a) Phân tích tín dụng theo thời hạn
Agribank chi nhánh thành phố Vĩnh Long cũng như các Agribank khác vẫn mang nặng đặc trưng của một ngân hàng nông nghiệp là chủ yếu cung cấp tín dụng cho hộ nông dân. Agribank chi nhánh thành phố Vĩnh Long không ngừng mở rộng đối tượng cho vay vốn, đa dạng sản phẩm dịch vụ vì vậy nó là chỗ dựa vững chắc cho các hộ nông dân và các khách hàng có nhu cầu vay vốn để kinh doanh của tỉnh. Từ khi nhận biết được nhiệm vụ của mình là hỗ trợ nguồn vốn cho sự phát triển nông nghiệp và nông thôn nên ngay từ khi được thành lập đến nay Agribank chi nhánh thành phố Vĩnh Long đã phấn đấu hoàn thành tốt nhiệm vụ của mình. Qua số liệu trên ta thấy doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ đều tăng qua các năm. Nguyên nhân là do ngân hàng đã không ngừng mở rộng đối tượng vay vốn, đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, ngoài ra ngân hàng đã sử dụng phân bổ nhân sự tốt, bố trí đúng người đúng việc và có những biện pháp cải thiện những nhân viên chưa hoàn thành tốt công việc được giao. Chính vì vậy làm cho hoạt động ngân hàng ngày một phát triển tốt hơn. Hiện tại thì ngân hàng cho vay theo thời hạn là ngắn hạn, trung hạn và dài hạn. - Về doanh số cho vay:
Nhìn chung doanh số cho vay của ngân hàng tăng dần qua các năm. Doanh số này ngày càng tăng qua ba năm là do khách hàng làm ăn ngày một hiệu quả vì thế ngày càng mở rộng quy mô hoạt động của mình mà ngân hàng lại là nơi cung cấp nguồn vốn thuận lợi cho khách hàng với lãi suất thấp, bên cạnh đó còn do thủ tục vay vốn của ngân hàng đã được đơn giản hóa thủ tục không còn rườm rà như trước, thời gian giải quyết cấp tín dụng trở nên nhanh chóng nên đã thu hút thêm nhiều khách hàng. Để xem sự tăng lên của doanh số cho vay được rõ hơn, ta xem xét sự tăng lên của từng khoản mục cho vay.
+ Cho vay ngắn hạn:
Doanh số cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong doanh số cho vay của ngân hàng. Tỷ trọng doanh số cho vay ngắn hạn tăng qua ba năm vì vậy số tiền cũng tăng lên dần qua các năm. Sở dĩ doanh số cho vay ngắn hạn của ngân hàng liên tục tăng là do nhu cầu vốn rất lớn của khách hàng để chăn nuôi, sản xuất, kinh doanh. Hầu hết các khách hàng này đều có nhu cầu vốn ngắn hạn nên góp phần làm cho doanh số ngắn hạn tăng lên.
Bảng 4.1.1.2 Tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ theo thời hạn của ngân hàng qua 3 năm 2011- 2013 Đvt: triệu đồng Chênh lệch 2012/2011 Chênh lệch 2013/2012 Chỉ tiêu 2011 2012 2013 Số tiền % Số tiền %
1. Doanh số cho vay 510.834 676.689 875.294 165.855 32.47 198.605 29.35
+ Ngắn hạn 466.075 646.286 833.643 180.211 38.67 187.357 28.99 + Trung hạn 44.759 30.403 41.651 (14.356) (32.07) 11.248 37.00 + Dài hạn - - - - 2. Doanh số thu nợ 542.983 599.159 807.196 56.176 10.35 208.037 34.72 + Ngắn hạn 441.321 542.003 760.427 100.682 22.81 218.424 40.30 + Trung hạn 101.357 57.151 46.064 (44.206) (43.61) (11.087) (19.40) + Dài hạn 305 5 705 (300) (98.36) 700 14100.00 3. Dư nợ 376.518 454.048 522.147 77.530 20.59 60.099 15.00 + Ngắn hạn 231.137 335.420 408.636 104.283 45.12 73.216 21.83 + Trung hạn 144.621 117.873 113.461 (26.748) (18.50) (4.412) (3.74) + Dài hạn 760 755 50 (5) (6.58) (705) (93.38)
Qua bảng ta thấy nhu cầu vay vốn của ngân hàng chủ yếu là ngắn hạn (chiếm trên 90%). Điều này cũng dễ hiểu vì ngân hàng và khách hàng luôn cẩn trọng trước những biến động khá phức tạp của nền kinh tế thị trường, nhưng với chiến lược lâu dài thì ngân hàng cần cho vay dài hạn.
+ Cho vay trung và dài hạn:
Doanh số cho vay của ngân hàng chỉ có trung hạn mà không có dài hạn. Doanh số cho vay trung hạn chiếm tỷ trọng thấp trong tổng doanh số cho vay. Vào năm 2012 doanh số này giảm và tăng lại vào năm 2013. Do năm 2012 lãi suất cho vay cao đến năm 2013 nên kinh tế đã ổn định hơn lãi suất cho vay cũng đã giảm xuống nên nhu cầu vay tăng trở lại. Sản xuất ngày càng phát triển, đời sống người dân ngày càng được cải thiện nên ngân hàng đã đáp ứng các nhu cầu để cho vay xây dựng nhà ở, mở rộng sản xuất kinh doanh…Chính vì vậy mà nhu cầu cho vay đã tăng trở lại.
- Về doanh số thu nợ:
Công tác thu hồi nợ đóng vai trò quan trọng trong nghiệp vụ tín dụng, nó phản ánh chất lượng tín dụng hay khả năng đánh giá khách hàng của cán bộ tín dụng và nó cũng phụ thuộc vào khả năng và sự “mong muốn” trả nợ của khách hàng. NHNo&PTNT chi nhánh TP Vĩnh Long rất chú trọng công tác thu nợ. Trước quyết định cho vay vốn, ngân hàng thường tiến hành thẩm định rất kỹ và chặt chẽ. Đối với nợ xấu, cán bộ sẽ gửi giấy thông báo đến khách hàng để đôn đốc trả nợ, có như vậy mới đảm bảo thu nợ đủ và đúng hợp đồng tín dụng đem lại hiệu quả tín dụng cao cho chi nhánh.
Doanh số thu nợ trung và dài hạn chiếm tỷ trọng tương đối thấp trong tổng doanh số thu nợ của ngân hàng.Do chu kỳ sản xuất kinh doanh của người dân là ngắn hạn, nhu cầu về vốn sản xuất ngày càng tăng nên đa số người dân sau khi thu hoạch được sản phẩm của mình là trả nợ cho ngân hàng rồi tiến hành làm thủ tục vay tiếp để đáp ứng nhu cầu vốn sản xuất nên doanh số thu nợ ngắn hạn của ngân hàng chiếm tỷ trọng lón nhất. Vì vậy doanh số thu nợ của ngân hàng luôn được đảm bảo và ngày càng tăng qua các năm. Đây là điều đáng mừng cho ngân hàng vì nó đã làm tăng vòng vay vốn của ngân hàng, tạo thêm cơ hội kinh doanh cho ngân hàng làm giảm chi phí thu nợ và nâng cao khả năng cạnh tranh của ngân hàng so với các đối thủ trong khu vực.
- Về dư nợ:
Tổng dư nợ của ngân hàng tăng liên tục qua ba năm và có xu hướng tăng cao trong tương lai. Cũng như các khoản mục trên thì doanh số dư nợ ngắn hạn của ngân hàng cũng chiếm tỷ trọng chủ yếu trong tổng dư nợ của ngân hàng. Dư nợ ngày càng tăng lên chủ yếu là vì dư nợ tín dụng ngắn hạn tăng do ngân hàng luôn mở rộng cấp tín dụng đối với các lĩnh vực mới đặc biệt là trong những năm gần đây ngân hàng luôn khai thác triệt để nhu cầu vốn và đáp ứng nhu cầu vốn cho khách hàng kinh doanh dịch vụ.
b) Phân tích tín dụng theo khách hàng
Bên cạnh phân tích tín dụng theo thời hạn thì để hiểu rõ sâu hơn nữa về nghiệp vụ cho vay của ngân hàng Agribank chi nhánh thành phố Vĩnh Long chúng ta cùng đi sâu phân tích khoản mục này theo khách hàng:
- Về thu nợ:
Thu nợ là một trong những vấn đề quan trọng đối với tất cả các ngân hàng, việc thu hồi nợ có tốt hay không là do mỗi ngân hàng biết tính toán và tránh được những rủi ro có thể xảy ra từ đó việc thu hồi nợ mới đúng hạn và nhanh chóng. Doanh số thu nợ phản ánh hiệu quả hoạt động của ngân hàng vì vậy doanh số này càng cao càng tốt và trong những năm vừa qua ngân hàng Agribank chi nhánh thành phố Vĩnh Long đã làm tốt được đều này. Vì cho vay của cá nhân đạt cao nhất trong doanh số thu nợ của nhóm khách hàng nên khoản thu của cá nhân cũng chiếm tỷ trọng cao nhất trong nhóm này. Doanh số thu nợ của doanh nghiệp giảm qua các năm do các yếu tố khách quan của nền kinh tế tác động, sản kinh kinh doanh của các doanh nghiệp ngày càng khó khăn nên doanh nghiệp đã xin gia hạn nợ dẫn đến việc thu hồi nợ của ngân hàng ngày càng giảm.
- Về dư nợ:
Dư nợ cho vay phản ánh mức đầu tư vốn và liên quan trực tiếp đến việc tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng, dư nợ sẽ phản ánh chính xác hơn về tốc độ tăng trưởng tài chính của ngân hàng qua các năm. Nhìn vào bảng có thể nhận thấy dư nợ của thành phần cá nhân chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng dư nợ theo nhóm khách hàng. Dư nợ của cá nhân tăng trong năm 2013 vì nhu cầu trao đổi mua bán, kinh doanh với quy mô nhỏ tại tỉnh cũng đang có chiều hướng phát triển. Dư nợ đối với công ty cũng tăng giảm qua các năm. Khác với cá nhân, DNTN đã được nâng cao tư cách pháp nhân và hiện nay ở tỉnh mặc dù số lượng các DNTN còn ít nhưng dư nợ cho vay ở đối tượng này cũng có chiều hướng tăng thêm qua các năm.
Bảng 4.1.1.2 Tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ theo khách hàng của ngân hàng qua 3 năm 2011- 2013
Đvt: triệu đồng Chênh lệch 2012/2011 Chênh lệch 2013/2012 Chỉ tiêu
2011 2012 2013
Số tiền % Số tiền %
1. Doanh số cho vay 510.834 676.689 875.294 165.855 32.47 198.605 29.35
+ Doanh nghiệp 183.262 181.553 151.415 (1.709) (0.93) (30.138) (16.60) + Công ty 115.918 173.776 305.678 57.858 49.91 131.902 75.90 + Cá nhân 211.654 321.360 418.201 109.706 51.83 96.841 30.13 2. Doanh số thu nợ 542.983 599.159 807.196 56.176 10.35 208.037 34.72 + Doanh nghiệp 179.204 176.575 134.268 (2.629) (1.47) (42.307) (23.96) + Công ty 137.490 97.324 310.591 (40.166) (29.21) 213.267 219.13 + Cá nhân 226.289 325.260 362.337 98.971 43.74 37.077 11.40 3. Dư nợ 376.518 454.048 522.147 77.530 20.59 60.099 15.00 + Doanh nghiệp 90.594 95.575 112.723 4.981 5.50 17.148 17.94 + Công ty 50.293 126.743 121.826 76.450 152.01 (4.917) (3.88) + Cá nhân 235.631 231.730 287.598 (3.901) (1.66) 55.868 24.11
- Về doanh số cho vay:
Doanh số cho vay của ngân hàng trong 3 năm liên tục tăng, đây là do ngân hàng đã mở rộng được quy mô tín dụng đến tất cả các nhóm khách hàng. Nguyên nhân tăng là do chính sách khuyến khích đầu tư phát triển của tỉnh để thực hiện chương trình công nghiệp hóa hiện đại hóa đất nước. Trong đó doanh số cho vay đối với cá nhân là chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng doanh số cho vay của ngân hàng theo nhóm khách hàng. Nguyên nhân doanh số cho vay theo nhóm khách hàng tăng liên tục là vì phần lớn khách hàng của ngân hàng là cá nhân và là khách hàng thân thiết đã gắn bó với NHNo&PTNT chi nhánh thành phố Vĩnh Long. Cho vay đối với doanh nghiệp giảm dần qua các năm cho thấy việc kinh doanh của các DNTN trên địa bàn tỉnh đã dần ổn định và không càng vay nhiều nữa vì vậy ngân hàng nên mở rộng thêm các mối quan hệ với các DNTN mới. Trong khi đó doanh số cho vay tăng liên tục do một phần đóng góp của việc cho vay các công ty TNHH, công ty cổ phần … Doanh số cho vay của công ty tăng qua các năm thể hiện đời sống người dân đã được cải thiện đã có một loạt các doanh nghiệp lập ra để góp phần vào nền kinh tế của tỉnh phát triển.
Ngoài cho vay cá nhân và các tổ chức tín dụng thì ngân hàng còn đầu tư vào các lĩnh vực khác kinh doanh chứng khoán, góp vốn liên doanh mua cổ phần…nhằm mục đích phân tán rủi ro và nâng cao lợi nhuận cho ngân hàng.