1. 2 Cho thuê tài chính thuần
2.1.3.6 Báo cáo kết quả kinh doanh của Chi nhánh trong 3 năm (2008 –
Bảng 2.1 Kết quả kinh doanh của Chi nhánh từ 2008 – 2010
Đvt: Ng.đồng
Chỉ tiêu TK Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 2009/2008 2010/2009 +/- % +/- % Thu nhập 7 53.803.862 37.425.041 41.503.042 -16378821 -30% 4078002 11% Thu lãi cho thuê tài chính 705 50.162.665 34.477.372 39.436.472 (15.685.292) -31% 4.959.100 14% Chi phí 8 43.227.155 32.692.994 31.824.129 (10.534.161) -24% (868.865) -3% Chi phí hoạt động tín dụng 80 33.060.178 24.728.049 23.489.706 (8.332.129) -25% (1.238.343) -5% - Trả lãi tiền gửi 801 1.378.799 4.132.410 1.623.048 2.753.611 200% (2.509.362) -61% - Trả lãi tiền vay 802 31.681.379 20.595.640 21.866.658 (11.085.740) -35% 1.271.018 6% Lợi nhuận trƣớc thuế 10.576.707 4.732.047 9.678.913 (5.844.660) -55% 4.946.866 105%
(Nguồn: Chi nhánh Công ty CTTC II tại Khánh Hoà)
Về doanh thu:
Doanh thu trong 3 năm từ 2008 đến 2009 có xu hƣớng giảm do những ảnh hƣởng của biến động chung nền kinh tế. Trong đó thu lãi tiền gửi năm 2009 giảm hơn 17% so với năm 2008 và lãi tiền gửi năm 2010 tăng 94% so với 2009. Trong đó chủ yếu là do tác động từ doanh thu từ hoạt động cho thuê tài chính – thu nhập chiếm trên 90% doanh thu của Chi nhánh. Chỉ tiêu này năm 2008 là hơn 50 tỷ nhƣng sang đến 2009 chỉ còn 34,5 tỷ đồng. Nguyên nhân là do năm 2008, số lƣợng khách hàng tăng, bên cạnh đó lãi suất tăng cao, lãi suất huy động của các ngân hàng thƣơng mại có lúc lên đến 18%/ năm. Cả hoạt động huy động vốn và cho thuê của
Chi nhánh đều bị ảnh hƣởng lớn bởi lãi suất đầu vào cao kéo theo sự tăng lên của lãi suất cho thuê nên doanh số năm 2008 có sự thay đổi vƣợt bậc tăng cao so với các năm trƣớc.
Sang đến 2009 nền kinh tế bị ảnh hƣởng sau suy thoái, ảnh hƣởng đến hầu hết các thành phần trong nền kinh tế, số lƣợng khách hàng tham gia hoạt động cho thuê tài chính giảm sút, làm cho doanh thu năm này giảm hơn 30% so với năm 2008.
Qua 2010, nền kinh tế dần phục hồi trở lại, doanh nghiệp bắt đầu mở rộng xuất khẩu, nhu cầu vốn tăng lên, doanh thu năm 2010 tăng 14% so với 2010. Trong đó thu lãi tiền gửi tăng gần 2 lần so với năm 2009 cũng là nguyên nhân làm cho thu nhập 2010 tăng hơn 4 tỷ đồng so với 2009. Một yếu tố không kém phần quan trọng tác động đến thu nhập của chi nhánh là thu nhập khác, thu nhập chủ yếu từ khoản này là việc thu đƣợc nợ đã xử lý rủi ro, trích lập dự phòng ghi vào chi phí các năm trƣớc.
Về chi phí:
Chi phí hoạt động tín dụng giảm qua các năm, chi phí hoạt động tín dụng giảm từ 33 tỷ năm xuống 24.7 tỷ năm 2009 và năm 2010 là 23.5 tỷ. Chi phí hoạt động tín dụng thay đổi do tác động của hai khoản mục trả lãi tiền gửi và trả lãi tiền vay trong đó chủ yếu do ảnh hƣởng của khoản trả lãi tiền vay, đây là khoản chi phí chiếm tỷ trọng lớn trong tổng chi phí của doanh nghiệp. Chỉ tiêu này năm 2008 là 31.7 tỷ, năm 2009 chỉ còn 20.6 tỷ nguyên nhân là do 2008 lãi suất cao, đẩy chi phí đầu vào của Chi nhánh lên cao so với các năm khác nên chi phí trả lãi tiền gửi cho Ngân hàng Nông nghiệp và Công ty cho thuê tài chính II cao. Sang năm 2009 nền kinh tế suy thoái, nhà nƣớc sử dụng các chính sách tiền tệ thắt chặt nên lãi suất giảm, dẫn đến chi phí lãi tiền vay của Chi nhánh giảm hơn 11 tỷ tƣơng đƣơng 35% so với 2008. Dƣ nợ tín dụng giảm cũng là một trong những nguyên nhân làm cho chi phí hoạt động tín dụng giảm. Các chi phí khác trong ba năm cũng có xu hƣớng giảm song chiếm tỷ trọng không đáng kể trong tổng chi phí hoạt động của doanh nghiệp.