Hoạt động cho vay tiêu dùng tại Việt Nam được triển khai vào những năm 1993 – 1994 với việc tập trung vào cho vay trả góp và số lượng các sản phẩm cho vay khá ít ỏi. Do cho vay tiêu dùng là loại hình cho vay có nhiều rủi ro, quy mô nhỏ, chi phí tài trợ lớn nên trong thời gian đầu các ngân hàng rất hạn chế cho vay.
Tuy nhiên hiện nay với việc ra đời của các văn bản pháp luật hướng dẫn khá đầy đủ và cụ thể về hoạt động cho vay tiêu dùng đã khiến các NHTM
mạnh dạn hơn trong cho vay. Mặt khác trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng cũng như các tổ chức tín dụng trong việc giành giật thị trường đã khiến thị phần trên một số thị trường của ngân hàng bị thu hẹp. Do vậy các NHTM đã hướng mục tiêu của mình vào lĩnh vực cho vay tiêu dùng đầy tiềm năng. Đặc biệt trong thời gian qua khi nền kinh tế có nhiều bước phát triển vượt bậc đã tạo điều kiện cho người dân nâng cao mức thu nhập, thúc đẩy nhu cầu tiêu dùng nhằm nâng cao chất lượng cuộc sống, khiến cho thị trường vay tiêu dùng ngày càng sôi động hơn.
Bên cạnh đó số lượng các khoản vay tiêu dùng là rất lớn vì thế tổng quy mô tài trợ cũng cực kỳ lớn, ngoài ra lãi suất các khoản cho vay tiêu dùng cũng cao hơn so với các loại hình cho vay khác nên mang lại nguồn thu nhập rất đáng kể cho các ngân hàng. Sản phẩm cho vay tiêu dùng được đưa ra không chỉ đem lại lợi ích cho các NHTM, cho khách hàng mà còn có tác dụng thúc đẩy nền kinh tế tăng trưởng và phát triển.
Chính vì những lợi ích mà hoạt động cho vay tiêu dùng mang lại cũng như nhu cầu vay tiêu dùng của khách hàng đang không ngừng tăng lên nên mở rộng cho vay tiêu dùng là một hướng đi tất yếu của các NHTM trong thời gian tới. Việc mở rộng cho vay tiêu dùng sẽ mang lại doanh thu lớn cho ngân hàng cũng như nâng cao khả năng cạnh tranh cho ngân hàng, củng cố hình ảnh ngân hàng trong lòng khách hàng.
1.4.3 Các chỉ tiêu đánh giá mở rộng cho vay tiêu dùng
• Doanh số cho vay tiêu dùng: là tổng số tiền mà ngân hàng cho vay tiêu dùng trong một thời kì nhất định (thường là một năm tài chính). Doanh số cho vay tiêu dùng của ngân hàng càng lớn, tỷ lệ trong tổng doanh số cho vay càng cao so với trước chứng tỏ hoạt động cho vay tiêu dùng của ngân hàng đang được mở rộng qua các năm.
• Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay tiêu dùng: là phần trăm tăng lên của dư nợ cho vay tiêu dùng của ngân hàng năm nay so với năm trước.
Người ta so sánh tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay tiêu dùng qua các kỳ báo cáo tài chính để xem xét tốc độ phát triển nhanh hay chậm, mở rộng hay thu hẹp, cao hay thấp. Tốc độ tăng trưởng cho vay nói chung và cho vay tiêu dùng nói riêng tăng cao là tốt. Tuy nhiên khi xem xét tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay tiêu dùng thì cần phải đảm bảo yêu cầu tăng trưởng an toàn và hiệu quả.
Dư nợ cho vay tiêu dùng (năm nay - năm trước)
Tốc độ = x 100% tăng trưởng dư nợ Dư nợ cho vay tiêu dùng năm trước
• Tỷ trọng dư nợ cho vay tiêu dùng
Chỉ tiêu này phản ánh các khoản cho vay tiêu dùng chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng số cho vay của ngân hàng, đồng thời cho thấy định hướng phát triển của ngân hàng trong thời gian tới có hướng vào cho vay tiêu dùng hay không. Nếu như chỉ tiêu này lớn và tăng dần qua các năm chứng tỏ ngân hàng đang tập trung hơn vào mảng cho vay tiêu dùng và ngược lại nếu như chỉ tiêu này có tỷ lệ nhỏ thể hiện hoạt động cho vay tiêu dùng chưa phát triển hoặc không hướng vào mục tiêu cho vay tiêu dùng.
Chỉ tiêu này xác định như sau:
Dư nợ cho vay tiêu dùng
Tỷ trọng dư nợ = x 100% cho vay tiêu dùng Tổng dư nợ cho vay của ngân hàng
• Tốc độ tăng về số lượng khách hàng và sự đa dạng hóa sản phẩm cho vay tiêu dùng
Số lượng khách hàng vay tiêu dùng tại ngân hàng có thể tăng qua các năm khi ngân hàng đa dạng hóa các sản phẩm cho vay đáp ứng được nhu cầu phong phú về tiêu dùng của khách hàng.
Số lượng khách hàng có tăng lên hay không và sản phẩm cho vay tiêu dùng đa dạng hay không là việc ngân hàng cung cấp nhiều loại sản phẩm cho vay khác nhau tùy thuộc vào mục đích vay, đối tượng vay…nhằm thỏa mãn nhu cầu đa dạng của người tiêu dùng. Mức độ đa dạng hóa các sản phẩm cho vay phần nào cũng phản ánh sự mở rộng cho vay tiêu dùng của ngân hàng, vì nó vừa cho phép ngân hàng vừa tăng số lượng khách hàng vừa tăng tổng dư nợ cho vay đồng thời tăng lợi nhuận cho ngân hàng.
• Tỷ trọng thu lãi và lợi nhuận cho vay tiêu dùng trong tổng thu lãi và lợi nhuận từ hoạt động cho vay
Chỉ tiêu này cho thấy kết quả kinh doanh của hoạt động cho vay tiêu dùng của NHTM trên tổng thu nhập từ hoạt động cho vay. Nếu chỉ tiêu này lớn thể hiện ngân hàng thu lãi chủ yếu từ hoạt động cho vay tiêu dùng hay hoạt động cho vay tiêu dùng là hoạt động trung tâm đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng.
• Thị phần cho vay
Chỉ tiêu này cho biết ngân hàng hiện đang chiếm lĩnh bao nhiêu phần trăm thị phần cho vay tiêu dùng trong tổng số cho vay tiêu dùng của các ngân hàng trên cùng địa bàn. Mở rộng cho vay tiêu dùng khiến thị phần cho vay tiêu dùng của ngân hàng tăng lên. Một thị phần lớn phản ánh ngân hàng có được số lượng khách hàng tiềm năng lớn, đa dạng, tạo được thương hiệu, hình ảnh của mình một cách rộng rãi, cung ứng các sản phẩm cho vay tiêu dùng có chất lượng tốt. Vì vậy thị phần cũng phản ánh tốc độ mở rộng cho vay tiêu dùng và khả năng tăng trưởng cho vay của ngân hàng.