II. Tình hình rủi ro tín dụng và khả năng đáp ứng yêu cầu Basel II trong thực
1. Tình hình hoạt động tín dụng tại BIDV
1.1Tình hình tín dụng nói chung
Tín dụng luôn đợc đánh giá là mảng hoạt động nghiệp vụ quan trọng nhất và mang lại tỷ trọng thu nhập cao nhất cho BIDV. Hoạt động tín dụng chiếm tới gần 80% trong tổng danh mục tài sản có [19]. Nhìn chung, cơ cấu tín dụng trên tổng tài
sản năm giảm từ 67% năm 2005 xuống còn 59% năm 2006 đợc đánh giá là phù hợp với mục tiêu phát triển thể chế cam kết với World Bank.
Chất lợng tín dụng đợc kiểm soát chặt chẽ, có hệ thống nên tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn có xu hớng giảm thấp và ổn định dần, khả năng kiểm soát chất lợng tín dụng có xu huớng tăng lên.
Trong những năm gần đây, nhằm thực hiện đẩy mạnh phát triển tín dụng toàn hệ thống, quy mô hoạt động tín dụng của BIDV không ngừng đợc mở rộng, thể hiện ở mức tăng trởng đều đặn về Tổng d nợ cho vay ròng qua các năm. (biểu đồ 2.1)
Biểu đồ 2.1: D nợ cho vay và ứng trớc khách hàng (ròng) qua các năm (*)
Nguồn [19, tr.4]
Qua biểu đồ 2.1 ta thấy, từ năm 2001 đến 2006, mức d nợ tín dụng liên tục tăng trởng, trung bình mỗi năm từ 14% - 15%. Đặc biệt, tính đến 31/ 12 năm 2006, tổng d nợ cho vay ròng đạt mức 93.453 tỷ đồng, tăng 17.7% so với năm 2005 và gấp hơn 2,1 lần so với năm 2001. Điều này phản ánh khả năng kiểm soát tăng trởng tín dụng hợp lý của BIDV nhằm phù hợp với thông lệ quốc tế và cam kết với Ngân hàng Thế giới (WB), tuy nhiên mức tăng trởng này cha đạt đợc tới mục tiêu tăng trởng tín dụng mà BIDV đặt ra (18% - 20%/năm).
1.2 Về cơ cấu d nợ tín dụng
Trong những năm qua, BIDV tiếp tục thực hiện chiến lợc từng bớc chuyển dịch cơ cấu tín dụng và phân loại khách hàng nhằm tuân thủ các yêu cầu của WB đối với sự phát triển cơ cấu tín dụng và với Kế hoạch Tái Cơ cấu của BIDV.Cơ cấu d nợ cho vay của BIDV cũng đã có những chiều hớng thay đổi tích cực, thể hiện qua các tiêu chí phân loại cơ cấu nh sau:
Cơ cấu d nợ theo loại hình cho vay
87,94% (năm 2004: 85,23%), tăng 4,33%. Tỷ lệ cho vay theo chỉ định và theo kế hoạch nhà nớc vốn là các khoản dự nợ cũ từ trớc năm 1998 giảm dần qua các năm (đến năm 2005 chỉ còn 5,92%) và không phát sinh nợ mới.
Bảng 2.2: Danh mục d nợ phân theo loại hình cho vay (Đơn vị: triệu đồng)
Loại hình cho vay 31/12/2004 Tỷ trọng 31/12/2005 Tỷ trọng Cho vay thơng mại 61.739.034 87% 75.134.140 92% Cho vay chỉ định và
theo kế hoạch NN
6.304.677 8,9% 5.062.222 6%
Cho vay ODA 2.864.723 4.1% 3.829.660 2%
Nguồn:[19,tr.26]
Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn
Cơ cấu tín dụng từng bớc chuyển dịch theo hớng tích cực, tỷ trọng d nợ trung dài hạn có xu hớng giảm dần, từ 48.5% năm 2003 đến 2006 chỉ còn 41%, gần đạt mức mục tiêu đặt ra là 40%. Cùng với đó, tỷ trọng d nợ ngắn hạn ngày càng tăng từ 51,5% năm 2003 lên 59% năm 2006, thể hiện khả năng thu hồi vốn nhanh của BIDV tăng lên.(biểu đồ 2.2)
Biểu đồ 2.2: Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn 2003 - 2004 / 2005 - 2006
Nguồn: [19,tr.23 ]
Cơ cấu d nợ cho vay của BIDV theo loại hình doanh nghiệp kinh doanh nh sau:
Nguồn:[19,tr. 24]
Qua biểu đồ ta thấy, Có xu hớng chuyển dịch tơng đối đáng kể từ cho vay doanh nghiệp quốc doanh sang cho vay khối doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Tỷ trọng d nợ cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh và có vốn đầu t nớc ngoài tăng mạnh, chiếm 48% tổng d nợ. Từ đó, có thể thấy xu hớng chuyển dịch đối tợng cho vay từ các doanh nghiệp quốc doanh sang khu vực doanh nghiệp t nhân và liên doanh - loại hình doanh nghiệp đang phát triển mạnh trong thời gian gần đây với những kết quả đáng khích lệ.
Cơ cấu tín dụng theo ngành kinh tế:
Trớc 2005, BIDV u tiên đầu t nhiều nhất cho các ngành xây lắp (đóng tàu, nhà ở...) (chiếm tới gần 40%) và công nghiệp năng lợng (điện, than, xi măng).
Biểu đồ 2.4: Cơ cấu tín dụng của BIDV theo ngành kinh tế
Nguồn [22,tr.]
Nguồn: [19,tr.25]
Năm 2005, BIDV đã giảm tỷ lệ cho vay xây lắp theo đúng mục tiêu và đẩy mạnh cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ, cho vay tiêu dùng, xuất nhập khẩu, cho vay các ngành kinh tế tiềm năng(36,5%). Sang năm 2006, xu hớng giảm tỷ lệ cho vay xây lắp tiếp tục đợc thực hiện, tỷ lệ cho vay ở khu vực này tuy vẫn chiếm tỷ lệ cao song đã giảm xuống còn 24,9%. Cùng lúc đó, nhằm tiếp tục đẩy mạnh các ngành kinh tế mũi nhọn, BIDV đã xác định danh mục tín dụng đầu t vào các ngành thơng mại và dịch vụ(xuất nhập khẩu), sản xuất chế biến(sản phẩm nông nghiệp, chế biến
gỗ...) làm tỷ trọng d nợ tín dụng của các ngành này tăng mạnh mẽ, điển hình ngành thơng mại dịch vụ trở thành ngành tập trung đầu t tín dụng số 1 tại BIDV( chiếm 27,3%) (xem biểu đồ 2.4)
BIDV có thế mạnh trong hoạt động tài trợ dự án, hiện đã đầu t vào 121 dự án điện, 57dự án xi măng với tổng mức vốn đã ký theo hợp đồng tơng ứng lên đến 19.760 tỷ VNĐ và 12.850 tỷ VND. BIDV đã cấp bảo lãnh thanh toán ứng trớc trị giá 322 triệu Đô la Mỹ đối với các dự án trong ngành đóng tàu. Ngoài ra, BIDV tài trợ nhiều dự án trọng điểm quốc gia có ảnh hởng trực tiếp đến sự chuyển dịch cơ cấu phát triển kinh tế của Việt Nam nh Nhà máy thủy điện Sơn La, Nhiệt điện Hải Phòng; Nhà máy lọc dầu Dung Quất, Nhà máy khí điện đạm Cà Mau, Nhà máy xi măng Hoàng Thạch, Đờng Tránh Đồng Hới, Quốc lộ 1 và Cầu Phú Mỹ...
Song song đó, hoạt động tín dụng của BIDV đợc gắn với xây dựng hợp tác chiến lợc với các tập đoàn kinh tế mạnh của đất nớc nh: Vinashin, Dầu khí, Than và Khoáng Sản, các Tổng công ty Sông Đà, Vinaconex, Lilama, FPT, Bitexco...Các quan hệ hợp tác toàn diện này nhằm mục tiêu cung ứng vốn, các dịch vụ ngân hàng cho các doanh nghiệp và tạo ra cơ chế đầu t phù hợp cho các dự án lớn.
Có thể thấy, hoạt động tín dụng của BIDV đã đóng góp không nhỏ vào sự phát triển kinh tế xã hội của của địa phơng cũng nh các doanh nghiệp tại các địa bàn, trên cơ sở nguyên tắc kết hợp giữa chính quyền, doanh nghiệp và ngân hàng để thu hút đầu t, chuyển dịch cơ cấu kinh tế, góp phần đẩy mạnh kinh tế đất nớc.