2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu
- Số liệu sơ cấp tham khảo trực tiếp ý kiến của các anh (chị) nhân viên phòng kinh doanh và nhân viên hỗ trợ tín dụng trong Ngân hàng về các vấn đề có liên quan.
- Số liệu thứ cấp thu thập từ:
+ Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng từng năm, giai đoạn 2009 – 2011.
+ Bảng báo cáo nguồn vốn và sử dụng vốn giai đoạn 2009 – 2011.
+ Bảng thống kê doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ của từng khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp qua 3 năm.
2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu
Ta tiến hành áp dụng những phương pháp phân tích khác nhau cho từng mục tiêu phân tích cụ thể:
- Mục tiêu 1, mục tiêu 2, mục tiêu 3 và mục tiêu 5 sử dụng phương pháp so sánh.
GVHD: Ths.Phạm Xuân Minh 16 SVTH: Lê Văn Khánh
2.2.2.1 Phương pháp so sánh
Phương pháp so sánh là phương pháp sử dụng phổ biến nhất nhằm so sánh đối chiếu các chỉ tiêu, kết quả. Gồm có so sánh tuyệt đối và so sánh tương đối.
- Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế.
∆y = y1 - yo Trong đó:
yo : chỉ tiêu năm trước y1 : chỉ tiêu năm sau
∆y : là phần chệnh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế.
Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm tính với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động không và tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục.
- Phương pháp so sánh bằng số tương đối: là kết quả của phép chia giữa
trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế.
Trong đó:
yo : chỉ tiêu năm trước. y1 : chỉ tiêu năm sau.
∆y : biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế.
Phương pháp này dùng để làm rõ tình hình biến động của mức độ của các chỉ tiêu kinh tế trong thời gian nào đó. So sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu. Từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục.
2.2.2.2 Phương pháp thay thế liên hoàn (phân tích nhân tố)
- Định nghĩa: phương pháp thay thế liên hoàn là phương pháp xác định
mức độ ảnh hưởng của từng nhân tố đến sự biến động của chỉ tiêu phân tích. - Cách thực hiện: quá trình thực hiện phương pháp thay thế liên hoàn gồm các bước sau:
+ Bước 1: xác định đối tượng phân tích là mức chênh lệch chỉ tiêu kỳ phân tích so với kỳ gốc.
∆y = y1 - yo yo x 100%
GVHD: Ths.Phạm Xuân Minh 17 SVTH: Lê Văn Khánh
Nếu gọi Q1 là chỉ tiêu kỳ phân tích và Q0 là chỉ tiêu kỳ gốc. Đối tượng phân tích được xác định là: (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Q = Q1 – Q0
+ Bước 2: thiết lập mối quan hệ của các nhân tố với chỉ tiêu phân tích và sắp xếp các nhân tố theo trình tự nhất định, nhân tố số lượng sắp trước, nhân tố chất chất sắp sau.
Giả sử có 2 nhân tố: a, b đều có quan hệ tích số với chỉ tiêu Q. Kỳ phân tích: Q = a1 x b1
Kỳ gốc: Q0 = a0 x b0
+ Bước 3: lần lượt thay thế các nhân tố kỳ phân tích vào kỳ gốc theo trình tự sắp xếp ở bước 2.
Thế lần 1: a1 x b0 Thế lần 2: a1 x b1
+ Bước 4: xác định mức độ ảnh hưởng của từng nhân tố đến đối tượng phân tích bằng cách lấy kết quả thay thế lần sau so với kết quả thay thế lần trước sẽ được mức ảnh hưởng của nhân tố vừa biến đổi. Các lần thay thế hình thành mối quan hệ liên hoàn. Tổng đại số mức độ ảnh hưởng của các nhân tố phải đúng bằng đối tượng phân tích Q.
Phân tích các nhân tố ảnh hưởng:
Ảnh hưởng bởi nhân tố a: a = a1 x b0 - a0 x b0
Ảnh hưởng bởi nhân tố b: b = a1 x b1 - a1 x b0 Tổng hợp nhân tố: a + b = a1 x b1 - a0 x b0
GVHD: Ths.Phạm Xuân Minh 18 SVTH: Lê Văn Khánh
CHƯƠNG 3
TỔNG QUAN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THƯƠNG TÍN – SỞ GIAO DỊCH SÓC TRĂNG
3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THƯƠNG TÍN- SỞ GIAO DỊCH SÓC TRĂNG THƯƠNG TÍN- SỞ GIAO DỊCH SÓC TRĂNG
3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng 3.1.1.1 Điều tự nhiên – kinh tế xã hội tỉnh Sóc Trăng 3.1.1.1 Điều tự nhiên – kinh tế xã hội tỉnh Sóc Trăng
Sóc Trăng là một trong 13 tỉnh, thành phố thuộc vùng ĐBSCL được tái thành lập năm 1992. Về vị trí địa lý, Sóc Trăng là tỉnh nằm cuối hạ lưu sông Hậu có diện tích tự nhiên là 3.310km2, phía Bắc, Tây Bắc giáp tỉnh Hậu Giang; phía Đông Bắc giáp tỉnh Trà Vinh; phía Đông Nam giáp tỉnh Bạc Liêu, phía Nam tiếp giáp biển Đông. Sóc Trăng cách TP.HCM 240km, cách TP.Cần Thơ 60km.
Hiện Sóc Trăng có tất cả 11 đơn vị hành chánh, gồm 10 huyện (Châu Thành, Cù Lao Dung, Kế Sách, Long Phú, Mỹ Tú, Mỹ Xuyên, Ngã Năm, Thạnh Trị, Trần Đề, Vĩnh Châu) và thành phố Sóc Trăng; với 109 xã, phường, thị trấn trực thuộc. Dân số cuối năm 2009 là 1.292.800 người, gồm 03 dân tộc Kinh, Khmer, Hoa, trong đó dân tộc Kinh chiếm 65,28%, Khmer chiếm 28,9%, Hoa chiếm 5,9% dân số. Mật độ dân số 390 người/km2
.
Với lợi thế có 72km bờ biển giáp với biển Đông và hệ thống sông ngòi dài hơn 3.000 km, Sóc Trăng rất thuận lợi trong giao thông, vận chuyển hàng hóa giữa các vùng. Nhờ địa thế này, Sóc Trăng có đủ điều kiện thuận lợi để phát triển kinh tế biển tổng hợp. Nền kinh tế phát triển mạnh ở các lĩnh vực trồng trọt, khai thác đánh bắt và nuôi trồng thủy hải sản, chế biến nông, lâm, thủy sản và du lịch sông nước miệt vườn, du lịch văn hóa lễ hội.
Ngoài các lợi thế về địa lý địa hình, Sóc Trăng hiện đang cơ nhiều cơ hội phát triển kinh tế vì hệ thống cơ sở hạ tầng của tỉnh hiện đã tương đối hoàn chỉnh. Về giao thông bộ, Sóc Trăng nằm trên Quốc lộ 1A nối với các tỉnh phía Bắc và phía Nam và các tuyến quốc lộ đã và đang được đầu tư xây dựng như Quốc lộ 60, tuyến Quản lộ Phụng Hiệp, tuyến Nam Sông Hậu,… Sóc Trăng cũng rất thuận lợi trong phát triển giao thông thủy, thông qua sông Hậu và hệ thống
GVHD: Ths.Phạm Xuân Minh 19 SVTH: Lê Văn Khánh
kênh rạch chằng chịt, từ Sóc Trăng có thể đi đến các tỉnh ĐBSCL một cách dễ dàng thuận tiện. Cũng từ Sóc Trăng, ngược dòng sông Hậu có thể giao thương với Campuchia và Lào.
Về hệ thống thông tin liên lạc, mạng lưới viễn thông liên lạc trong và ngoài đã được đầu tư hoàn chỉnh từ tỉnh đến địa phương, chất lượng dịch vụ tốt, có thể đáp ứng các nhu cầu về trao đổi thông tin trong và ngoài nước.
Với các lợi thế nêu trên cùng với một lực lượng lao động trẻ dồi dào, năng động và có khả thích ứng tốt, Sóc Trăng sẵn sàng đón tiếp các nhà đầu tư đến tìm hiểu, hợp tác để cùng đánh thức và khai thác tiềm năng phát triển của tỉnh.
3.1.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng
Tên đầy đủ tiếng Việt: Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thương tín.
Tên viết tắt tiếng Việt: Ngân hàng Việt Nam Thương tín.
Tên đầy đủ tiếng Anh: Vietnam Thuong Tin Commercial Joint Stock Bank. Tên viết tắt tiếng Anh: VIETBANK.
Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thương tín (VIETBANK) được thành lập theo quyết định số 2399/QĐ-NHNN ngày 15/12/2006, có trụ sở chính tại 35 Trần Hưng Đạo, thành phố Sóc Trăng, tỉnh Sóc Trăng. Đến ngày 05/01/2012 Sở giao dịch được dời về trụ sở về số 47 Trần Hưng Đạo, thành phố Sóc Trăng. Tham gia thành lập Ngân hàng TMCP Việt Nam Thương tín gồm 39 cổ đông là doanh nghiệp, cá nhân có tiềm lực tài chính, có kinh nghiệm trong quản trị và điều hành ngân hàng. Trong đó, đóng vai trò quan trọng là Ngân hàng TMCP Á Châu và công ty cổ phần ôtô xe máy Hoa Lâm.
Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thương tín – Sở giao dịch Sóc Trăng ra đời trong hoàn cảnh kinh tế khó khăn, thiếu vốn và lạc hậu về cơ sở vật chất. Vì thế hoạt động của Ngân hàng gặp không ít trở ngại và khó khăn, nhưng sở giao dịch (SGD) vẫn luôn bám sát địa bàn, thực hiện tốt việc cấp tín dụng để hỗ trợ hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp, cá nhân và hộ gia đình tại thành phố Sóc Trăng cũng như địa bàn tỉnh Sóc Trăng. Trải qua hơn 4 năm hình thành phát triển Sở giao dịch Sóc Trăng đã không ngừng phấn đấu vươn lên, từng bước khẳng định mình làm chỗ dựa vững chắc và đáng tin cậy cho khách hàng. Kết quả đó cũng chính là sự nổ lực của toàn thể cán bộ nhân viên của sở giao (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
GVHD: Ths.Phạm Xuân Minh 20 SVTH: Lê Văn Khánh
dịch. Tuy nhiên, Ngân hàng phải đối mặt với sự cạnh tranh gay gắt của các ngân hàng khác trên địa bàn cùng với sự biến động của tình hình kinh tế đó là thách thức đối Ngân hàng. Vì vậy, Ngân hàng không ngừng đổi mới các hoạt động kinh doanh dịch vụ để thích ứng với nền kinh tế thị trường.
3.1.2 Cơ cấu tổ chức và điều hành
Cơ cấu tổ chức nhân sự của Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thương tín – Sở giao dịch Sóc Trăng gồm ban Giám Đốc, trong đó có một Giám Đốc, một Phó Giám Đốc, và hệ thống các phòng ban. Đồng thời mở thêm phòng giao dịch để tạo điều kiện thuận lợi trong việc quản lý và quan hệ với khách hàng. Các phòng ban và phòng giao dịch được điều hành một cách trôi trãi và hợp lý.
3.1.3 Sơ đồ cơ cấu tổ chức
(Nguồn: Phòng kinh doanh Vietbank SGD Sóc Trăng)
Sơ đồ 2: Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Việt Nam Thương tín Sở giao dịch Sóc Trăng
BP. Dịch vụ khách hàng
Ban tín dụng Ban giám đốc Kiểm tra - KTNB
Phòng kinh doanh BP. Giao dịch BP. Ngân quỹ Phòng kế toán Phòng hành chính Phòng GD- Ngân quỹ Bảo vệ Tài xế, tạp vụ BP. Tín dụng NV TDDN NV TDCN BP. Thẩm định tài sản BP. Pháp lý chứng từ Tổ CNTT
GVHD: Ths.Phạm Xuân Minh 21 SVTH: Lê Văn Khánh
3.1.4 Chức năng và nhiệm vụ các bộ phận 3.1.4.1 Ban Giám đốc 3.1.4.1 Ban Giám đốc
Trực tiếp điều hành toàn bộ hoạt động của Ngân hàng, ký duyệt hợp đồng tín dụng trong giới hạn ủy quyền của Hội đồng quản trị. Hướng dẫn, giám sát thực hiện đúng chức năng, nhiệm vụ phạm vi hoạt động cấp trên giao, thường xuyên theo dõi hoạt động tài chính, huy động vốn, công tác tín dụng. Có quyền quyết định về tổ chức, đề bạc, miễn nhiệm hoặc khen thưởng cán bộ công nhân viên trong cơ quan.
3.1.4.2 Kiểm tra, kiểm toán nội bộ
Kiểm tra, giám sát việc chấp hành các chủ trương chính sách pháp luật của nhà nước và quy chế, quy định, điều lệ hoạt động của Ngân hàng về kinh doanh tài chính để đảm bảo an toàn tài sản tại SGD.
Kiểm tra công tác quản lý và điều hành ngân hàng.
3.1.4.3 Phòng kinh doanh
Thực hiện nhiệm vụ cho vay đối với các thành phần kinh tế theo qui chế quy định của Vietbank, Luật Ngân hàng và Luật các Tổ chức Tín dụng mở tài khoản cho vay, theo dõi hợp đồng Tín dụng và tính lãi theo định kỳ.
Tham mưu giúp Ban Giám đốc SGD xây dựng các biện pháp để thực hiện chính sách, chủ trương của Vietbank về tiền tệ, tín dụng.
Nghiên cứu phân tích kinh tế địa phương giúp Ban Giám đốc SGD đầu tư đúng hướng góp phần phát triển kinh tế xã hội tỉnh nhà.
Thông tin tín dụng – báo cáo thống kê.
Điều hòa vốn trong hệ thống SGD Sóc Trăng, phối hợp các phòng xây dựng kế hoạch vốn năm, quý, tháng.
Thực hiện một số nhiệm vụ khác do Ban Giám đốc SGD giao.
3.1.4.4 Phòng giao dịch – ngân quỹ
Thực hiện công tác kế toán tài vụ, quản lý việc chi tiêu mua sắm và xây dựng cơ bản cho SGD. Quản lý toàn bộ tài sản của SGD, hàng tháng quý trình kế hoạch theo quy định.
Thực hiện kết toán thông qua việc quản lý tài khoản tiền gửi tại các tổ chức tín dụng. Quản lý và phân tích các mặt hoạt động của SGD thông qua bảng tổng
GVHD: Ths.Phạm Xuân Minh 22 SVTH: Lê Văn Khánh
kết tài sản và các báo cáo khác để tham mưu cho Ban Giám đốc chỉ đạo các mặt nghiệp vụ Ngân hàng.
Thực hiện việc kiểm soát trên toàn hệ thống về các chế độ kế toán, tài chính, thống kê, đảm bảo tuân thủ các quy định của Nhà nước và của Vietbank.
Áp dụng hệ thống tài khoản kế toán và hướng dẫn nghiệp vụ kế toán cho toàn hệ thống SGD. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Tổ chức thực hiện việc cung cấp các sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho khách hàng là các nhân và pháp nhân.
Thu chi tiền mặt.
Giám định tiền thật giả.
Quản lý kho tiền, quỹ ngoại tệ, tài sản thế chấp, chứng từ có giá.
Thực hiện chế độ báo cáo về hoạt động thu chi tiền mặt và các phương tiện thanh toán khách cho Ban Giám đốc SGD.
Thực hiện điều chuyển tiền mặt, đảm bảo định mức tồn quỹ.
Xử lý các loại tiền mặt đã hết hạn hoặc không đủ tiêu chuẩn lưu thông.
3.1.4.5 Tổ hành chính nhân sự
Theo dõi và báo cáo tình hình nhân lực tại SGD cho Hội sở.
Thực hiện các chế độ chính sách và định kỳ đánh giá phân loại, xếp hạng cán bộ nhân viên trong hệ thông SGD Sóc Trăng.
Đề xuất việc ký kết/chấm dứt hợp đồng lao động đối với nhân viên đã hết thời gian thử việc.
Thực hiện chương trình thi đua khen thưởng tại SGD. Lưu trữ, quản lý hồ sơ các bộ tại SGD.
Tham mưu cho Ban Giám đốc SGD những vấn đề chung về công tác hành chính, quản trị, mua sắm tài sản, vật liệu, thực hiện hợp đồng về điện, nước, điện thoại, sữa chữa.
Trực tiếp quản lý con dấu, thực hiện công tác hành chính văn thư lưu trữ, in ấn, telex, fax… tại SGD.
Quản lý và bảo quản tài liệu, lưu trữ tại kho tại SGD.
GVHD: Ths.Phạm Xuân Minh 23 SVTH: Lê Văn Khánh
3.1.4.6 Tổ công nghệ thông tin
Vận hành hệ thông CNTT đảm bảo hoạt động hàng ngày của SGD và xây dựng triển khai các phương pháp phòng ngừa rủi ro trong vận hành. Đảm bảo hoạt động của hệ thống mạng và các máy chủ cùng các thiết bị kỹ thuật trong hệ thống, kiểm tra, sữa chữa, thay thế hoặc có các biện pháp khắc phục kịp thời.
Thực hiện kiểm tra các quy định liên quan tới CNTT như khai thác, bảo quản và bảo mật dữ liệu, truy cập mạng tại các phòng ban của SGD và có các biện pháp chấn chỉnh đối với các vi phạm được phát hiện.
Ứng dụng hệ thống CNTT trên cơ sở định hướng phát triển chung của SGD trong từng giai đoạn.
3.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2009-2011 3.2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng 3.2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng
Ngân hàng là một tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng. Nó cũng như những doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh khác luôn có mục tiêu hàng đầu là lợi nhuận. Lợi nhuận là yếu tố then chốt nhất, cụ thể nhất, nói lên kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, nó là hiệu số giữa