Bảng 4.3: Dƣ nợ tín dụng của ngân hàng giai đoạn 2011-2013
Đvt: triệu đồng Chỉ tiêu 2011 2012 2013 2012/2011 2014/2013 +/- % +/- % Ngắn hạn 289.024 361.113 390.614 72.089 24,94 29.501 8,17 Trung, dài hạn 70.341 89.205 98.173 18.864 26,82 8.968 10,05 Tổng 359.365 450.318 488.787 90.953 25,31 38.469 8,54
Nguồn: Phòng kinh doanh của ngân hàng No&PTNT Châu Thành A
Bảng 4.4: Dƣ nợ tín dụng của ngân hàng giai đoạn 6/2013-6/2014
Chỉ tiêu 6/2013 6/2014 6-2014/6-2013
+/- %
Ngắn hạn 346.465 404.992 58.527 16,89
Trung, dài hạn 92.098 94.998 2.900 3,15
36 Chỉ tiêu 2011 2012 2013 6/2013 6/2014 DSCV 563.523 679.777 766.762 337.537 373.673 DSTN 473.359 588.824 728.293 349.292 362.470 Dƣ nợ 359.365 450.318 488.787 438.563 499.990 Nợ xấu
Hoạt động tín dụng của ngân hàng gồm tín dụng ngắn hạn chiếm chủ yếu khoảng trên 80%, số còn lại là tín dụng trung, dài hạn và đang theo xu hƣớng mở rộng về quy mô. Năm 2012 dƣ nợ tín dụng đạt 450.318 triệu đồng trong khi năm 2011 dƣ nợ chỉ đạt 359.365 triệu đồng. Qua năm 2013 tổng dƣ nợ tín dụng có tăng nhẹ (8,54%) so với năm 2012 và đạt ngƣỡng 488.787 triệu đồng. Tình hình khả quan vẫn kéo dài qua 6 tháng đầu năm 2014 khi dƣ nợ tín dụng tăng thêm 61.427 triệu đồng tƣơng đƣơng tăng 14,01% so với cùng kỳ năm 2013.
Tín dụng của Agribank Châu Thành A chủ yếu cho vay cho đối tƣợng nông nghiệp nông thôn, phục vụ sản xuất cho ngƣời dân huyện nên ngân hàng triển khai nhiều hình thức cho vay phục vụ sản xuất của ngƣời dân, đặc biệt là cho vay ngắn hạn.
Bảng 4.5: Đo lƣờng hiệu quả thu nhập lãi ngắn hạn của ngân hàng
Khoản mục 2011 2012 2013 6/2014 6/2014
Thu nhập lãi cho vay NH 40.929 48.372 49.688 24.549 26.628 Tổng thu nhập 56.818 65.168 67.746 36.583 39.672 Thu nhập lãi cho vay NH / Thu
nhập
72,03 74,23 73,34 67,10 67,12
Qua bảng 4.5 cho thấy thu từ lãi cho vay kỳ hạn ngắn tăng qua mỗi năm, 40.929 triệu đồng vào năm 2011 tăng tiếp tục và đạt 49.688 triệu đồng vào năm 2013, con số này ở 6 tháng năm 2014 cũng tăng 2.079 triệu đồng so với cùng kỳ năm 2013. Nguyên nhân sự tăng lên của thu nhập từ lãi cho vay ngắn hạn là do nhu cầu vay vốn của ngƣời dân tăng qua mỗi năm. Và trong thời kỳ kinh tế biến động khó lƣờng này ngân hàng đã chủ trƣơng mở rộng cho vay ngắn hạn nhằm nhanh chóng thu hồi vốn và hạn chế rủi ro không thu hồi dƣợc nợ. Bên cạnh đó, cho vay ngắn hạn cũng phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh của ngƣời dân sản xuất nông nghiệp (do ngƣời dân huyện chủ yếu là sản xuất nông nghiệp) nên họ cũng đi vay kỳ hạn ngắn nhiều hơn nhằm tiện lợi cho việc đóng lãi cho ngân hàng. Hơn nữa do tâm lý của ngƣời dân, vay ngắn hạn để trả lãi ít và mau trả hết nợ hơn, tránh việc nợ nần kéo dài.
37
Chỉ tiêu này tính toán số thu nhập lãi cho vay mà ngân hàng thu đƣợc khi bỏ ra 1 đồng chi phí trả lãi đi vay. Cụ thể năm 2011 khi bỏ ra 1 đồng chi phí lãi ngân hàng chỉ thu lại đƣợc 0,92 đồng. Khoản thu nhập này năm 2011 chƣa bù đắp hết chi phí phát sinh từ nguồn vốn do năm 2011 huy động vốn từ dân cƣ thấp khiến ngân hàng phải nhận vốn điều chuyển từ ngân hàng mẹ để bù đắp khoản vay nên chi phí lãi năm này cao. Tuy nhiên qua năm 2012, 2013 khoản thu nhập này phần nào đã bù đắp đƣợc phí phí phát sinh khi cho vay 1 đồng ngân hàng đã thu lại đƣợc lần lƣợt 1,02 đồng năm 2012 và 1,01 năm 2013. Tuy nhiên qua 6 tháng năm 2014 thu nhập từ lãi cho vay ngắn hạn trên tổng thu nhập lại quay đầu về mức 0,90 tức thu nhập không đủ bù đắp chi phí do lãi suất cho vay đang trong hƣớng giảm dần đã ảnh hƣởng đến tốc độ tăng lên của thu nhập này thu nhập và ngân hàng vẫn phải chi một lƣợng đáng kể cho chi phí lãi nguồn vốn điều chuyển.
Thu nhập lãi cho vay ngắn hạn / Tổng thu nhập
Chỉ tiêu này xác định cơ cấu lãi cho vay ngắn hạn trong tổng thu nhập nhằm đánh giá hiệu quả tín dụng mang lại. Cụ thể tỷ trọng lãi cho vay ngắn hạn trên tổng thu nhập qua 3 năm lần lƣợt là 72,03%, 74,23% và 73,34%. Qua 6 tháng 2014 con số này là 67,12%. Xét về chỉ tiêu này thì thu từ lãi cho vay ngắn hạn chiểm một tỷ lệ lớn trong tổng thu nhập của ngân hàng. Nguồn thu này ảnh hƣởng và chi phối lợi nhuận của ngân hàng. Điều đáng chú ý đó là tỷ trọng thu lãi cho vay ngắn hạn đang có xu hƣớng giảm trong 6 tháng đầu năm 2014. Điều này phù hợp với của ngân hàng trong thời kinh tế cắt giảm lãi suất, cạnh tranh khắt khe hơn để tìm kiếm lợi nhuận.
Tóm lại, qua phân tích và đánh giá các chỉ tiêu trên cho thấy mặc dù cho vay ngắn hạn chiểm tỷ trọng lớn trong cơ cấu cho vay của ngân hàng nhƣng nó vẫn chƣa thực thực sự hiệu quả. Tuy quy mô tín dụng ngắn hạn của ngân hàng tăng nhƣng hiệu quả đầu tƣ của đồng vốn mang lại giảm qua các năm trong khi thu nhập từ lãi cho vay ngắn hạn là khoản thu nhập chủ yếu cho ngân hàng, điều này sẽ gặp rất nhiều rủi ro khi nền kinh tế biến động phức tạp. Vì vậy trong thời gian tới ngân hàng cần nỗ lực tăng cả quy mô lẫn hiệu quả đồng vốn mang lại.
4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG No&PTNT CHÂU THÀNH A GIAI ĐOẠN 2011-QUÝ 2 NĂM