Kết quả hoạt động kinh doanh phản ánh hiệu quả đầu tƣ của ngân hàng cũng nhƣ các chính sách, mục tiêu mà ngân hàng đề ra trong từng thời kỳ. Kết quả hoạt động kinh doanh tốt đảm bảo hoạt động có lợi nhuận sẽ tạo điều kiện cho những năm sau phát triển sản phẩm, dịch vụ ngày càng đa dạng, đặc biệt là đáp ứng đầy đủ và kịp thời nhu cầu vốn ngày càng tăng của khách hàng. Trƣớc những biến động của nền kinh tế Việt Nam hiện nay, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng No&PTNT Châu Thành A gặp nhiều khó khăn nhƣng cũng đã đạt đƣợc những điểm sáng đáng kể trong giai đoạn năm 2011-6/2014.
Bảng 3.1: Tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng No&PTNT Châu Thành A giai đoạn 2011 – 2013
Đvt: triệu đồng
Chỉ tiêu 2011 2012 2013
2012/2011 2013/2012
+/- % +/- %
I.Doanh thu 56.818 65.168 67.746 8.350 14,70 2.578 4,00
1. Thu từ lãi cho vay 54.573 62.822 65.585 8.249 15,12 2.763 4,40 1.1 Cho vay ngắn hạn 40.929 48.372 49.688 7.443 18,19 1.316 2,72 1.2 Cho vay trung, dài
hạn 13.644 14.450 15.897 806 5,91 1.447 10,01 2. Thu từ dịch vụ 1.146 1.231 1.239 85 7,42 8 0,65 3. Thu khác 846 1.115 922 269 31,80 (193) (17,31) II. Chi phí 50.351 56.645 57.909 6.294 12,50 1.264 2,23 1. Chi trả lãi 44.345 47.356 49.018 3.011 6,79 1.662 3,51 2. Chi hoạt động DV 4.168 6.524 5.841 2.356 56,53 (683) (10,47) 3. Chi khác 1.838 2.765 3.050 927 50,44 285 10,31
III. Lợi nhuận 6.467 8.523 9.837 2.056 31,79 1.314 15,42
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng No&PTNT Châu Thành A Năm 2011-2013
26
Bảng 3.2: Tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng No&PTNT Châu Thành A 6/2013-6/2014 Đvt: triệu đồng Chỉ tiêu 6/2013 6/2014 6/2014 và 6/2013 +/- % I.Doanh thu 36.583 39.672 3.089 8,44
1. Thu từ lãi cho vay 35.339 38.170 2.831 8,01
1.1 Cho vay ngắn hạn 24.549 26.628 2.079 8,47
1.2 Cho vay trung, dài hạn 10.790 11.542 752 6,97
2. Thu từ dịch vụ 761 967 206 27,07 3. Thu khác 483 535 52 10,77 II. Chi phí 31.954 34.891 2.937 9,19 1. Chi trả lãi 27.659 29.526 1.867 6,75 2. Chi hoạt động DV 2.793 3.184 391 14,00 3. Chi khác 1.502 2.181 679 45,21
III. Lợi nhuận 4.629 4.781 152 3,28
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng No&PTNT Châu Thành A 6/2013-6/2014
Hình 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng No&PTNT Châu Thành A giai đoạn 2011-6/2014
Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng giai đoạn 2011-2013 0 10.000 20.000 30.000 40.000 50.000 60.000 70.000 80.000
Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng 6/2013-6/2014 0 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000 30.000 35.000 40.000 45.000 6 tháng đầu năm 2013 6 tháng đầu năm 2014 Doanh thu Chi phí Lợi nhuận
27
Nhìn chung lợi nhuận của ngân hàng No&PTNT Châu Thành A tăng dần từ năm 2011 -6/2014, nguyên nhân chính là do tác động của doanh thu và chi phí. Cụ thể nhƣ sau:
Doanh thu:
Doanh thu của ngân hàng tăng dần từ năm 2011 đến năm 2013. Năm 2011 khoản thu nhập của ngân hàng đạt 56.818 triệu đồng và có sự tăng vọt vào năm 2012, tốc độ tăng lên 14,70% so với năm 2011 đạt 65.168 triệu đồng. Năm 2013 thu nhập chỉ dừng lại ở mức 67.746 triệu đồng tăng 4,00% so với năm 2012. Xét về tốc độ tăng trƣởng thì năm 2013 chỉ tăng nhẹ so với năm 2012, tốc độ gia tăng không cao bằng năm 2012 so với năm 2011. Bƣớc sang 6 tháng đầu năm 2014 doanh thu cũng phát triển theo hƣớng khả quan hơn, tăng 8,44% so với cùng kỳ năm 2013.
Thu nhập chủ yếu của ngân hàng là thu từ hoạt động tín dụng chiếm trên 95% tổng doanh thu. Thu từ lãi cho vay tăng qua mỗi năm do ngân hàng mở rộng hoạt động tín dụng, đa dạng hóa phƣơng thức cho vay (mở rộng đối tƣợng cho vay công nhân viên, cho vay chuyển đổi giống cây trồng vật nuôi...). Thêm vào đó, nông nghiệp nông thôn và nông dân là ƣu tiên số 1 trong hoạt động cho vay của Agribank trên địa bàn huyện Châu Thành A. Dƣ nợ cho vay nông nghiệp nông thôn qua các năm luôn đạt trên 70% dƣ nợ cho vay nền kinh tế. Đặc biệt năm 2011-2013 Ngân hàng No&PTNT Châu Thành A là 1 trong các ngân hàng thực hiện chính sách phát triển nông nghiệp, nông thôn theo nghị định 41/2010/NĐ-CP của chính phủ khuyến khích cho vay đầu tƣ vào nông nghiệp nông thôn nhằm chuyển dịch cơ cấu kinh tế trong nông nghiệp nông thôn, xây dựng cơ sở hạ tầng, xóa đói giảm nghèo. Vì vậy doanh thu từ hoạt động tín dụng của chi nhánh giai đoạn này tăng lên.
Thu từ dịch vụ cũng tăng nhẹ. Đa phần thu dịch vụ tăng là do trong những năm gần đây ngƣời dân huyện sử dụng các dịch vụ truyền thống nhƣ chi trả kiều hối, đổi ngoại tệ, chuyển tiền. Một phần khác là do việc thanh toán lƣơng của cán bộ công nhân viên ngân hàng và một số cơ quan khác đang dần phổ biến nên thu nhập từ việc thanh toán thẻ tăng. Tuy nhiên, phần lớn ngƣời dân chủ yếu là nông dân, thói quen dùng tiền mặt tồn tại lâu đời hoạt động trao đổi buôn bán chủ yếu bằng tiền mặt khiến ngân hàng chƣa tận dụng hết các nguồn thu này. Trong 6 tháng đầu năm 2014 thu nhập từ dịch vụ tăng mạnh 27,07% so với nửa đầu năm 2013. Đây là một dấu hiệu tốt cho thấy ngân hàng No&PTNT Châu Thành A đã có nhiều nỗ lực hơn trong hoạt động dịch vụ ngân hàng, các sản phẩm nhƣ dịch vụ chuyển nhận tiền Agripay, dịch vụ nạp tiền điện thoại di động trả trƣớc, dịch vụ thẻ với các ƣu đãi hấp dẫn… lần lƣợt
28
ra đời, thu hút ngƣời dân trên địa bàn huyện sử dụng nhiều hơn các dịch vụ hiện đại của ngân hàng.
Thu khác cũng chiếm một tỷ lệ nhỏ trong tổng doanh thu. Và đây là nguồn thu nhập mà ngân hàng không kiểm soát đƣợc, khoản thu nhập này có thể xuất phát từ gán xiết nợ của khách hàng hoặc các khoản nợ quá hạn đã
đƣợc ngân hàng xử lý xóa nợ nhƣng nay thu lại đƣợc. Sự tăng lên của tổng doanh thu cũng phần nào cho thấy đƣợc hiệu quả
hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Ngân hàng luôn phấn đấu không ngừng để có đƣợc thành tích năm sau cao hơn năm trƣớc, có đƣợc điều này là do sự chỉ đạo của ban lãnh đạo ngân hàng và tinh thần làm việc nhiệt tình, thái độ ân cần niềm nở với khách hàng của tập thể đội ngũ nhân viên, nhờ đó ngân hàng luôn giữ đƣợc niềm tin với khách hàng cũ và thu hút thêm nhiều khách hàng mới. Không những thế ngân hàng cũng từng bƣớc phát triển sản phẩm dịch vụ để đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng góp phần làm tăng thêm vào thu nhập cho ngân hàng.
Chi phí
Chi phí của ngân hàng tăng liên tục trong ba năm, cụ thể năm 2011 tổng chi phí của ngân hàng là 50.351 triệu đồng, đến năm 2012 chi phí lên đến 56.645 triệu đồng tƣơng ứng tăng 12,50% so với năm 2011 và tiếp tục tăng thêm 1.264 triệu đồng vào năm 2013 tƣơng ứng tăng 2,23% so với năm 2012. Trái lại với năm 2013, 6 tháng 2014 chi phí của ngân hàng lại tăng mạnh lên 9,19%.
Chi phí chủ yếu của ngân hàng là chi trả lãi gồm: chi trả lãi tiền gửi, trả lãi vốn điều chuyển, chi phát hành GTCG. Năm 2011 chi phí này là 44.345 triệu đồng, 47.356 triệu đồng vào năm 2012 và đạt 49.018 triệu đồng vào năm 2013. Chi hoạt động tín dụng là khoản chi phụ thuộc vào lãi suất. Lãi suất cơ bản bắt đầu leo thang vào tháng 5 năm 2011, có thời điểm huy động vốn VND lên đến 20%/năm, lãi suất cho vay nông nghiệp nông thôn lên 16,5% - 20%/năm. Tiếp đó là quy định trần lãi suất 14%/năm. Vì thế lãi suất vốn huy động của ngân hàng No&PTNT Châu Thành A tăng, kéo theo chi phí vốn huy động cũng tăng lên. Bƣớc sang năm 2012 tuy có hạ nhiệt nhƣng cũng đánh dấu một năm biến động lãi suất với trần lãi suất xuống 9%/năm. Theo bài “Toàn cảnh ngân hàng năm 2013” của báo Tiền Phong đƣợc đăng trên trang Cổng thông tin ngân hàng cho biết: “Năm 2013 lãi suất đã đƣợc điều hành theo hƣớng giảm dần phù hợp với diễn biến kinh tế vĩ mô và biến động của lạm phát. Mặt bằng lãi suất VNĐ đã giảm 2-5% so với đầu năm, trong đó lãi suất huy động giảm 2-3%/năm, lãi suất cho vay giảm 3-5%/năm trở về mức lãi
29
suất của năm 2005-2006. Lãi suất cho vay phổ biến đối với các lĩnh vực ƣu tiên ở mức thấp 7-9%/năm trong đó khách hàng tốt lãi suất cho vay chỉ 6,5 - 7%/năm; lãi suất cho vay đối với lĩnh vực sản xuất kinh doanh khác ở mức 9 – 11,5%/năm”. Bƣớc sang 6 tháng đầu năm 2014 lãi suất ngân hàng vẫn có xu hƣớng giảm nhẹ để tích cực ổn định kinh tế vĩ mô. Trƣớc những biến động của lãi suất và nhu cầu vay vốn của ngƣời dân khiến các ngân hàng gặp khó khăn về thanh khoản nên phải nhận vốn điều chuyển từ ngân hàng No&PTNT Hậu Giang. Vì vậy việc tăng lên của chi phí lãi cũng là hợp lý.
Chi hoạt động và dịch vụ cũng tăng qua 3 năm gồm chi cho nhân viên, chi hoạt động quản lý và dịch vụ ngân hàng. Chi nhánh nên quản lý chặt chẽ chi phí này, có biện pháp sử dụng tiết kiệm, hợp lý nhằm tối thiểu hóa chi phí cho ngân hàng. Chi khác cũng tăng qua các năm do ngân hàng tăng cƣờng trích lập dự phòng rủi ro tín dụng.
Lợi nhuận
Từ kết quả phân tích doanh thu và chi phí cho thấy lợi nhuận của ngân hàng No&PTNT Châu Thành A tăng vọt trong năm 2012 đạt 8.523 triệu đồng tăng 31,79% so với năm 2011. Cả doanh thu và chi phí trong năm 2012 đều tăng nhƣng tốc độ tăng của doanh thu nhanh hơn tốc độ tăng của chi phí nên tạo ra lợi nhuận khá nhiều cho ngân hàng. Lợi nhuận 6 tháng năm 2014 có tăng nhẹ (3,28%) so với 6 tháng 2013. Với bối cảnh kinh tế nhiều khó khăn trong khi các ngân hàng khác gặp khó khăn trong việc kinh doanh thậm chí có ngân hàng lỗ thì Agribank Châu Thành A vẫn có lãi và lợi nhuận năm sau cao hơn năm trƣớc.
Tóm lại, với kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng No&PTNT Châu Thành A giai đoạn năm 2011-6/2014 là khá tốt, đảm bảo kinh doanh có lợi nhuận tạo điều kiện cho ngân hàng phát triển sản phẩm, dịch vụ và đáp ứng đầy đủ, kịp thời nhu cầu cho vay ngày càng tăng của khách hàng.