a) Khái niệm: “Phƣơng thức chuyển tiền là phƣơng thức thanh toán
trong đó một khách hàng (ngƣời mua, ngƣời nhập khẩu,..) yêu cầu ngân hàng phục vụ mình chuyển một số tiền nhất định cho ngƣời hƣởng lợi (ngƣời bán, ngƣời xuất khẩu,…) ở một địa điểm nhất định. Ngân hàng chuyển tiền phải thông qua đại lý của mình ở nƣớc ngƣời hƣởng lợi để thực hiện nghiệp vụ chuyển tiền”. (Đoàn Thị Hồng Vân, 2000, trang 36).
b) Hình thức chuyển tiền
- Chuyển tiền bằng thƣ – Mail transfer (MT): Ngân hàng thực hiện việc chuyển tiền viết thƣ ra lệnh cho ngân hàng đại lý ở nƣớc ngoài trả tiền cho ngƣời nhận.
- Chuyển tiền bằng điện – Telegraphic transfer (TT): Ngân hàng thực hiện việc chuyển tiền điện ra lệnh cho ngân hàng đại lý ở nƣớc ngoài trả tiền cho ngƣời nhận. Điện TT đƣợc truyền thông qua Telex hoặc SWIFT – Hiệp hội liện lạc viễn thông tài chính liên ngân hàng toàn thế giới (Society for worldwide interbank financial telecommunications).
c) Quy trình nghiệp vụ
Hình 2.2: QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ PHƢƠNG THỨC CHUYỂN TIỀN
(Nguồn: Đinh Xuân Trình, 2006)
3 NHÀ NHẬP KHẨU NHÀ XUẤT KHẨU NGÂN HÀNG CHUYỂN TIỀN NGÂN HÀNG ĐẠI LÝ 1 4 5 2
Bước 1: Căn cứ hợp đồng ngoại thƣơng, nhà xuất khẩu thực hiện việc giao hàng, đồng thời chuyển giao bộ chứng từ nhƣ hóa đơn thƣơng mại, vận đơn, bảo hiểm đơn… cho ngƣời nhập khẩu
Bước 2: Nhà nhập khẩu sau khi kiểm tra bộ chứng từ và hàng hóa, nếu quyết định trả tiền viết lệnh chuyển tiền (theo MT hay TT) cùng với ủy nhiệm chi (nếu có tài khoản) gởi ngân hàng phục vụ mình.
Bước 3: Sau khi kiểm tra chứng từ và các điều kiện chuyển tiền theo quy định, nếu thấy hợp lệ và đủ khả năng thanh toán, ngân hàng thực hiện trích tài khoản để chuyển tiền và gửi giấy báo nợ cho nhà nhập khẩu.
Bước 4: Ngân hàng chuyển tiền ra lệnh (bằng MT hay TT theo yêu cầu của ngƣời chuyển tiền) cho ngân hàng đại lý trả tiền cho ngƣời xuất khẩu.
Bước 5: Ngân hàng đại lý chuyển tiền cho ngƣời xuất khẩu và gửi giấy báo cho đơn vị đó.
2.1.5.3 Phương thức giao chứng từ trả tiền (Cash against document - CAD)
a) Khái niệm: “Phƣơng thức CAD là phƣơng thức thanh toán mà trong
đó tổ chức nhập khẩu trên cơ sở hợp đồng mua bán yêu cầu ngân hàng phục vụ mình mở một tài khoản tín thác để thanh toán tiền cho tổ chức xuất khẩu khi nhà xuất khẩu xuất trình đầy đủ chứng từ theo đúng thỏa thuận” (Trần Hoàng Ngân, Nguyễn Minh Kiều, 2008, trang 43).
b) Quy trình nghiệp vụ
Hình 2.3 QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ PHƢƠNG THỨC CAD
(Nguồn: Đoàn Thị Hồng Vân, 2000)
4 NGÂN HÀNG NHÀ XUẤT KHẨU NHÀ NHẬP KHẨU 1 2 3 5
Bước 1: Sau khi ký hợp đồng mua bán, nhà nhập khẩu đến ngân hàng phục vụ mình xin đƣợc thực hiện nghiệp vụ CAD. Ngân hàng và nhà nhập khẩu sẽ ký kết với nhau bảng ghi nhớ (Memodarum). Ngân hàng sẽ chuyển tiền vào tài khoản ký thác đồng thời thông báo cho nhà xuất khẩu về tài khoản tín thác đã bắt đầu hoạt động.
Bước 2: Nhà xuất khẩu sẽ tiến hành giao hàng dƣới sự kiểm soát của đại diện của nhà nhập khẩu tại nƣớc nhà xuất khẩu.
Bước 3: Nhà xuất khẩu xuất trình chứng từ cho ngân hàng yêu cầu xin thanh toán.
Bước 4: Ngân hàng tiến hành kiểm tra Memorandum, nếu thấy phù hợp thì thanh toán, ghi có vào tài khoản của nhà xuất khẩu và ghi nợ vào tài khoản ký quỹ của nhà nhập khẩu.
Bước 5: Ngân hàng sẽ chuyển bộ chứng từ cho nhà nhập khẩu để nhận hàng.