I. Khái niệm, đặc điểm và bản chất của tín dụng ········································· ········
2. Phân loại tín dụng ngân hàng ··································································· ········
2.1. Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn tín dụng
Tín dụng phục vụ sản xuất lƣu thông hàng hóa đƣợc cấp cho các chủ thể kinh doanh nhằm hỗ trợ vốn để mở rộng hoạt động sản xuất và lƣu thông hàng hóa.
Ví dụ: Cho vay để phát triển công nghiệp và kinh doanh thƣơng mại đối với các doanh nghiệp, cho vay để tăng cƣờng hoạt động sản xuất và phát triển nông nghiệp.
2.1.2. Tín dụng tiêu dùng
Tín dụng tiêu dùng là loại hình tín dụng đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng của các cá nhân, hộ gia đình. Mục đích của loại tín dụng này là hỗ trợ cải thiện đời sống vật chất, sinh hoạt cho các thành viên trong xã hội, kích thích tiêu dùng…Đồng thời, tín dụng tiêu dùng cũng giúp cho doanh nghiệp tăng doanh số tiêu thụ, mở rộng thị trƣờng, hƣớng đến tối đa hóa lợi nhuận kinh doanh. Tín dụng tiêu dùng ngày càng mở rộng và phát triển cả về giá trị cũng nhƣ hình thức, cùng với tiến trình phát triển kinh tế thị trƣờng.
Ví dụ: Tín dụng tiêu dùng thƣờng đƣợc dùng để mua sắm ô tô, xe máy, tủ lạnh,
máy giặt… cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng.
2.2. Căn cứ vào thời hạn tín dụng
Theo tiêu thức phân loại này, tín dụng ngân hàng bao gồm ba loại:
2.2.1. Tín dụng ngắn hạn
Tín dụng ngắn hạn có thời hạn dƣới 1 năm, thƣờng đáp ứng nhu cầu bổ sung vốn lƣu động cho các doanh nghiệp hoặc phục vụ cho nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của dân cƣ.
2.2.2. Tín dụng trung hạn
Tín dụng trung hạn có thời hạn từ 1 năm đến 5 năm. Loại tín dụng này đƣợc sử dụng để bổ sung vốn mua sắm TSCĐ, cải tiến đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng và xây dựng các công trình có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh.
2.2.3. Tín dụng dài hạn
Tín dụng dài hạn là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm. Tín dụng dài hạn đƣợc sử dụng để tài trợ vốn xây dựng cơ bản, đầu tƣ xây dựng các công trình có quy mô lớn, kỹ thuật và công nghệ hiện đại có thời gian hoàn vốn dài.
2.3. Căn cứ vào mức độ tín nhiệm của khách hàng
Theo tiêu thức này, tín dụng ngân hàng có thể đƣợc phân chia thành hai loại:
2.3.1. Cho vay không có bảo đảm
Cho vay không có bảo đảm là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của ngƣời khác mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng vay vốn để quyết định cho vay. Vì vậy loại hình tín dụng này còn có tên gọi là tín dụng tín chấp.
Mặc dù không có tài sản hoặc hàng hóa trực tiếp làm đảm bảo nhƣng tín dụng tín chấp có mức độ rủi ro thấp. Bởi lẽ, với tín dụng tín chấp khi cấp tín dụng ngƣời cho vay đã kiểm soát rất chặt chẽ năng lực tài chính, hiệu quả của dự án cho vay, khả năng hoàn trả vốn vay đúng hạn và những rủi ro tiềm tàng có thể xảy ra đối với bên đi vay.
2.3.2. Cho vay có bảo đảm
Cho vay có bảo đảm là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm cho tiền vay nhƣ thế chấp, cầm cố, hoặc bảo lãnh của một bên thứ ba nào khác.
Theo tiêu thức này, tín dụng ngân hàng có thể chia thành hai loại:
2.4.1. Cho vay theo món vay
Cho vay theo món vay là loại tín dụng của ngân hàng, theo đó ngân hàng xem xét, quyết định cho vay và khách hàng phải lập hồ sơ vay theo từng món vay. Phƣơng thức cho vay này áp dụng đối với những khách hàng nào không có nhu cầu vay vốn thƣờng xuyên và tốc độ quay vòng của vốn tƣơng đối chậm.
2.4.2. Cho vay theo hạn mức tín dụng7
Cho vay theo hạn mức tín dụng là loại tín dụng ngân hàng, theo đó ngân hàng xem xét, quyết định cấp cho khách hàng một hạn mức tín dụng nhất định. Khách hàng chỉ cần lập hồ sơ xin vay vào đầu kỳ kế hoạch còn trong kỳ, mỗi khi phát sinh nhu cầu vay trong phạm vi hạn mức tín dụng đƣợc cấp, không cần phải lập hồ sơ mà chỉ cần lập các chứng từ chứng minh nhu cầu vốn vay để ngân hàng xem xét phát tiền vay theo hạn mức tín dụng đã ký trƣớc đó.
2.4.3. Cho vay theo hạn mức thấu chi8
Thấu chi là kỹ thuật cấp tín dụng cho khách hàng, theo đó ngân hàng cho phép khách hàng chi vƣợt số dƣ trên tài khoản thanh toán của khách hàng để thực hiện các giao dịch thanh toán kịp thời cho nhu cầu khách hàng. Để đƣợc vay theo hạn mức thấu chi, khách hàng phải là những khách hàng quen biết, thƣờng xuyên giao dịch với ngân hàng, tình hình tài chính tƣơng đối ổn định.
2.5. Căn cứ vào phƣơng thức hoàn trả nợ vay
Theo tiêu thức này, tín dụng ngân hàng có thể đƣợc phân chia thành các loại sau: Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả nợ một lần khi đáo hạn; cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả góp; cho vay trả nợ nhiều lần nhƣng không có kỳ hạn nợ cụ thể mà tùy khả năng tài chính của mình ngƣời đi vay có thể trả nợ vào bất cứ lúc nào.