- Gia tăng lợi nhuận cho ngđn hăng, góp phần tạo nguồn thu ổn định cho ngđn hăng thông qua việc thu phí vă lêi từ hoạt động năy.
- Góp phần gia tăng nguồn vốn huy động; đa dạng hóa sản phẩm ngđn hăng. 2.2.4. Đối với nền kinh tế
- Giảm khối lượng tiền mặt trong lưu thông, từ đó tiết kiệm được chi phí sản xuất, vận chuyển, bảo quản vă kiểm đếm tiền mặt.
- Tăng nhanh khối lượng chu chuyển thanh toân trong nền kinh tế; Góp phần hỗ trợ quản lý vĩ mô của nhă nước; Hình thănh môi trường thanh toân văn minh, hiện đại. 2.3. Thực trạng về rủi ro gian lận trong hoạt động kinh doanh dịch vụ thẻ
2.3.1. Khâi niệm rủi ro gian lận trong hoạt động thẻ: Lă sự kiện bất thường
xảy ra trong hoạt động thẻ (trong phât hănh vă chấp nhận thanh toân thẻ) do yếu tố bín ngoăi có thể gđy ra tổn thất về tăi sản, uy tín, con người đối với ngđn hăng, chủ thẻ, đơn vị chấp nhận thẻ.
2.3.2. Khâi niệm giao dịch nghi ngờ, bất thường trong hoạt động thẻ: Lă câc
giao dịch liín quan đến hoạt động phât hănh vă chấp nhận thanh toân thẻ có dấu hiệu nghi ngờ gian lận, giả mạo được câc tổ chức thẻ trong nước vă quốc tế phât hiện.
2.3.3. Nguyín nhđn rủi ro gian lận trong hoạt động kinh doanh dịch vụ thẻ
2.3.3.1. Rủi ro gian lận từ phía ngđn hăng 1) Trong quâ trình phât hănh vă thanh toân thẻ 1) Trong quâ trình phât hănh vă thanh toân thẻ
Xđy dựng một quy trình nghiệp vụ đầy đủ từ trung ương đến chi nhânh, từ phât hănh, thanh toân đến quản lý rủi ro vă giải quyết tra soât khiếu nại. Nếu câc Chi nhânh không nắm rõ vă âp dụng câc quy trình nghiệp vụ đầy đủ lă những nguyín nhđn phât sinh nhiều sai sót trong quâ trình xử lý nghiệp vụ.
Việc phât hănh thẻ tín dụng khđu thẩm định khâch không cẩn thận, không nắm bắt đầy đủ câc thông tin về khâch hăng, không sử dụng câc biện phâp đảm bảo cần thiết, . . . .do cân bộ thiếu năng lực hoặc do sức ĩp công việc vă chỉ tiíu số lượng thẻ được giao nín nhiều cân bộ tín dụng còn sai sót trong việc xâc thực thông tin khâch hăng, dẫn đến mở thẻ tín dụng tín chấp với hạn mức cao trong khi thu nhập vă nguồn trả nợ của khâch hăng không đủ. Thím văo đó việc theo dõi chủ thẻ không chặt chẽ nín đê xảy ra trường hợp khâch hăng lợi dụng, sử dụng thẻ khi đê nghỉ việc hoặc chuyển công tâc đi nơi khâc. Vì vậy dẫn đến chủ thẻ không thanh toân hoặc thanh toân không đầy đủ câc khoản đê sử dụng Ngđn hăng sẽ bị mất vốn.
Do chạy theo chỉ tiíu nín ngđn hăng dễ dêi trong việc ký hợp đồng với câc ĐVCNT. Theo quy định chỉ những doanh nghiệp vă câ nhđn có địa điểm kinh doanh vă giấy đăng ký kinh doanh hợp phâp trong lĩnh vực cung ứng hăng hóa, dịch vụ tại Việt Nam mới được phĩp lăm ĐVCNT. Ngđn hăng do không kiểm tra kĩ nín đê ký hợp đồng với ĐVCNT gian lận, mục đích của ĐVCNT năy lă chỉ để thanh toân thẻ gian lận cho đồng bọn, thực chất không cung cấp hăng hóa vă dịch vụ.
Trong việc lắp mây ATM ngđn hăng chưa xem xĩt, nghiín cứu kỹ vị trí lắp đặt ở những nơi an ninh, đông người, thuận tiện cho chủ thẻ khi rút tiền vă luôn có bảo vệ trực mây 24/24 đặt biệt ở câc thănh phố lớn, nơi đông khâch du lịch, chưa trang bị đầy đủ hệ thống camera, hệ thống định vị toăn cầu, hệ thống bâo trộm vă chưa có người trực camera 24/24 nhằm phât hiện kịp thời câc sự cố để kịp thời xử lý.
3) Rủi ro do đạo đức cân bộ nhđn viín ngđn hăng
Con người lă trung tđm của mọi hoạt động, lă yếu tố quyết định sự thănh công hay thất bại trong câc lĩnh vực ngănh nghề kinh doanh. Đội ngũ cân bộ thẻ lă những người trực tiếp hăng ngăy tiếp xúc với hoạt động kinh doanh thẻ, nắm được nghiệp vụ về thẻ vă hiểu về những hănh vi lừa đảo trong lĩnh vực thẻ nín những giả mạo thẻ do cân bộ thẻ gđy ra lại lă những giả mạo tinh vi nhất, khó phât hiện nhất vă cũng gđy tổn thất lớn cho ngđn hăng. Chính vì vậy, nếu cân bộ có đạo đức không tốt, vì lợi ích trước mắt mă lợi dụng văo kinh nghiệm, trình độ của mình để thực hiện câc hănh vi gian lận thì sẽ ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả hoạt động kinh doanh dịch vụ thẻ nói riíng vă hoạt động ngđn hăng nói chung, gđy tổn thất về người, tăi sản vă uy tín cho ngđn hăng.
4) Rủi ro gian lận do trình độ công nghệ, kỷ thuật của Ngđn hăng
Công nghệ sản xuất thẻ căng tiến bộ cũng đồng nghĩa với việc công nghệ lăm giả thẻ cũng tiến bộ không kĩm. Vì vậy câc ngđn hăng cần phải không ngừng cập nhật công nghệ hiện đại để có thể phât hiện nhanh chóng thẻ giả, cũng như phât triển công nghệ, mây móc hiện đại để hạn chế rủi ro gian lận như:
- Hiện nay, công nghệ thẻ ở câc ngđn hăng ở Việt Nam nói chung vă BIDV nói riíng, đặc biệt thẻ ghi nợ nội địa chủ yếu lă thẻ từ xâc thực bằng PIN nín tính bảo mật không cao, dễ bị kẻ gian lợi dụng, đânh cấp thông tin gđy tổn thất cho ngđn hăng,
khâch hăng vă ĐVCNT, trong khi đó câc nước có dịch vụ thẻ phât triển mạnh trín thế giới đang âp dụng như Mỹ, Anh, Phâp, Hă Lan đê âp dụng công nghệ EMV có tín bảo mật cao hạn chế tối đa rủi ro, tổn thất xảy ra.
- Hệ thống bảo mật không an toăn, lỗi phần cứng vă câc thiết bị liín quan thường xuyín xảy ra, lỗi đường truyền ảnh hưởng đến chất lượng dịch vụ.
- Do câc đơn vị cung cấp dịch vụ cơ sở hạ tầng như điện, đường truyền thông, câc đơn vị hợp tâc cung cấp phần mềm chất lượng dịch vụ kĩm nín ảnh hưởng đến hệ thống kỹ thuật của ngđn hăng vă ảnh hưởng đến uy tín, lợi ích ngđn hăng vă khâch hăng.
- Hệ thống thiết bị dự phòng cho hoạt động thẻ chưa được quan tđm đúng mức, nhằm phòng ngừa cho câc sự cố, khắc phục kịp thời thảm họa có thể xảy ra.
- Do trình độ, kỹ năng của một số cân bộ công nghệ thông tin tại câc ngđn hăng chưa đâp ứng được yíu cầu công việc, chưa hỗ trợ kịp thời hoặc hỗ trợ không hiệu quả câc sự cố xảy ra.
2.3.3.2. Nguyín nhđn từ phía khâch hăng sử dụng thẻ
Bản thđn những người sử dụng thẻ thiếu hiểu biết về câch bảo quản vă sử dụng thẻ, có sự quan tđm không đúng mức đến những quy định, những khuyến câo cần thiết trong quâ trình quản lý vă sử dụng thẻ.
- Khâch hăng còn lơ lă, thiếu hiểu biết trong câch bảo quản, bảo mật thẻ: Chủ thẻ không bảo mật số PIN, thông tin thẻ, giấy tờ tùy thđn, không bảo quản thẻ cẩn thận, để thẻ bị mất cắp, thất lạc, bị kẻ gian lợi dụng gđy tổn thất trong khâch hăng vă ngđn hăng.
- Nguyín nhđn rủi ro gian lận khi chủ thẻ thực hiện giao dịch tại ATM/POS: Chủ thẻ thiếu quan sât xung quanh mây ATM/POS để nhận biết có sự bất thường như có câc thiết bị lạ, người lạ đứng gần, không che băn phím khi nhập PIN, không quan sât cân bộ khi thanh toân thẻ tại POS, không lấy thẻ lại kịp thời thẻ dễ bị đânh cắp thông tin, thực hiện câc giao dịch gian lận đânh cắp tiền, . . . .
- Nguyín nhđn rủi ro, gian lận khi thanh toân qua Internet: Do sự tiến bộ nhanh chóng của khoa học công nghệ, đặc biệt lă sự xđm nhập nhanh chóng của Internet văo
đời sống xê hội khiến cho những kẻ gian lận chỉ cần với một mây tính có khả năng kết nối Internet đê có khả năng tiếp cận những thông tin nhạy cảm về nhiều thẻ tín dụng vă chủ thẻ. Vì vậy, nếu chủ thẻ không quan tđm đến độ tin cậy câc trang web dễ gặp câc trang web giả mạo, dùng mây tính công cộng, mây tính không thường xuyín căi câc ứng dụng duyệt vi rút, . . . thì rất dễ dẫn đến thông tin chủ thẻ bị kẻ gian đânh cắp để thực hiện gian lận trong môi trường không xuất trình thẻ.
2.3.3.3. Nguyín nhđn từ ĐVCNT
Do nhận thức chưa đầy đủ của câc ĐVCNT cũng như câc ngđn hăng thanh toân thẻ ở Việt Nam về rủi ro trong hoạt động thanh toân thẻ, không thấy mức độ thiệt hại cũng như những tổn thất mă ngđn hăng, ĐVCNT sẽ phải gânh chịu nín không có câc biện phâp kịp thời ngăn ngừa, đối phó kịp thời với lăn sóng gia tăng đột biến của câc giao dịch giả mạo thẻ. Phần lớn câc ĐVCNT lă nơi trực tiếp bân hăng, nhận thẻ, kiểm tra thẻ, nhận dạng khâch hăng, . . . còn quâ ít kinh nghiệm. ĐVCNT buông lỏng việc định danh khâch hăng, muốn bân hăng bằng mọi giâ nín chủ quan, không ý thức được việc phòng ngừa rủi ro, kẻ gian sẽ lợi dụng sơ hở năy để hoạt động.
Ngoăi ra có một số ĐVCNT thông đồng với chủ thẻ: đânh cắp dữ liệu thẻ sử dụng văo mục đích bất hợp phâp hoặc thông đồng với chủ thẻ chấp nhận thanh toân thẻ giả; ĐVCNT gian lận thực hiện giao dịch không đúng loại hình giao dịch đê đăng ký, sửa đổi số tiền giao dịch, không xin chuẩn chi theo thỏa thuận qui định;
2.3.4. Chỉ tiíu đo lường rủi ro gian lận (viết tắt lă FSV-Fraud to Sale
Volume):
Chỉ tiíu đo lường rủi ro gian lận trong hoạt động kinh doanh dịch vụ thẻ (FSV) lă % giữa tổng giâ trị giao dịch gian lận bằng thẻ/Tổng doanh số giao dịch bằng thẻ được xâc định theo công thức:
Tổng giâ trị giao dịch gian lận bằng thẻ Tổng doanh số giao dịch bằng thẻ
Trong đó:
Tổng giâ trị giao dịch gian lận bằng thẻ: lă tổng số lượng giao dịch ở từng mảng phât hănh vă thanh toân của một tổ chức kinh doanh dịch vụ thẻ có dấu hiệu nghi ngờ gian lận, giả mạo được câc Tổ chức thẻ xâc định trong cùng một thời điểm (thâng, quý, năm).
Tổng doanh số giao dịch bằng thẻ: lă số lượng giao dịch thănh công của chủ thẻ trong vă ngoăi nước khi thực hiện thanh toân qua câc thiết bị chấp nhận thanh toân của một tổ chức thẻ tại một quốc gia.
Nếu tỷ lệ FSV bằng n thì có nghĩa lă cứ 100 USD chi tiíu bằng thẻ thì có n USD lă gian lận, giả mạo.
2.3.5. Quy trình quản lý rủi ro
Nhận diện vă kiểm soât tốt rủi ro chỉ bằng kỹ năng vă kinh nghiệm câ nhđn không chưa đủ, việc kiểm soât rủi ro phải được thực hiện theo một quy trình chặt chẽ vă phù hợp với đặc thù, mục tiíu của đơn vị.
NHAÔN DIEÔN RỤI RO PHAĐN TÍCH RỤI RO GIAÙM SAÙT KIEƠM SOAÙT RỤI RO Thođng tin môùi
Phạn hoăi
Thöïc hieôn Löïa chón
Ñeă xuaât Ñieău chưnh
Hình 2.2 Quy trình cơ bản quản lý rủi ro
Nguồn: Putting Risk Management into Practice của Software Engineering Íntitute
Ñĩônâ nÛõĩ BÛûnâ cÛhï hĩûi Phieâï ñieăï trÛ Dö õlieôï qïÛùơhö ù YÙơieân chïyehn âiÛ
XÛùcíïÛât òÛûy rÛ rïûi rĩ
Ạnhhö ôûnâ cïûÛ rïûi rĩ
Thôøi ñieơm òÛûy rÛ rïûi rĩ
PhÛhn lĩÛïi rïûi rĩ
SÛĩp òeâp rïûi rĩ theĩ ñĩồ ï tiehn
CÛùc yeâï tĩâñÛăï vÛøĩ
KhÛûĩ íÛùt rïûi rĩ Kieơm íĩÛùt rïûi rĩ
NhÛôn dieôn rïûi rĩ PhÛhn tích rïûi rĩ XÛùc ñònh rïûi rĩ CÛùc chieân lö ôïc ñĩâi phĩùrïûi rĩ Kieơm íĩÛùt vÛøñĩ lö ôønâ Mïïc tiehï
Hình 2.3: Trình tự câc bước trong quy trình quản lý rủi ro
Nguồn: Putting Risk Management into Practice của Software Engineering Íntitute
Quâ trình quản lý rủi ro có thể được khâi quât qua 5 bước sau:
Bước 1: Nhận diện rủi ro: lă việc sử dụng câc kỹ thuật như xem xĩt tăi liệu, hỏi ý kiến chuyín gia, câc sự cố rủi ro đê xảy ra tại câc tổ chức kinh doanh thẻ trín thế giới vă ở Việt Nam, . . . nhằm xâc định câc khả năng có thể phât sinh rủi ro từ đó nhận diện câc rủi ro có thể xảy ra.
Bước 2: Phđn tích rủi ro: lă phđn tích tất cả những rủi ro trong danh sâch câc rủi ro, đânh giâ khả năng xảy ra vă tâc động dự kiến của câc rủi ro, để xâc định những rủi ro hăng đầu cần phải được quản lý.
Bước 3: Xâc định rủi ro: lă việc sắp xếp rủi ro theo câc mức độ ưu tiín
Bước 4: Kiểm soât rủi ro: lă việc lựa chọn chiến lược vă phương phâp đối phó rủi ro.
Bước 5: Giâm sât vă điều chỉnh: Bao gồm hoạt động giâm sât để đảm bảo chiến lược đối phó rủi ro được lín kế hoạch vă thực thi chặt chẽ. Việc giâm sât cũng nhằm mục đích điều chỉnh câc chiến lược hoặc kế hoạch đối phó nếu chúng tỏ ra không hiệu quả, không khả thi hoặc để đâp ứng rủi ro mới xuất hiện.
2.3.6. Câc nhđn tố ảnh hưởng đến rủi ro gian lận trong hoạt động kinh doanh dịch vụ thẻ
2.3.6.1. Môi trường phâp lý
Hệ thống quản lý, câc chủ trương chính sâch của cơ quan quản lý nhă nước có ảnh hưởng rất lớn đối với hoạt động thẻ: Câc chính sâch, quy định của Nhă nước trong lĩnh vực kinh doanh thẻ không chỉ tâc động đến định hướng phât triển của thị trường thẻ mă còn ảnh hưởng trực tiếp đến rủi ro gian lận trong hoạt động kinh doanh thẻ. Nhă nước ban hănh câc văn bản phâp luật thiết lập duy trì hănh lang phâp lý, môi trường hoạt động kinh doanh thẻ. Quy định căng rõ răng, căng chặt chẽ phù hợp với điều kiện thực tế căng hạn chế được rủi ro trong quâ trình kinh doanh thẻ của ngđn hăng.
2.3.6.2 . Sự phât triển nhanh chóng của khoa học công nghệ
Thẻ ngđn hăng lă phương tiện thanh toân không dùng tiền mặt ra đời trín cơ sở âp dụng câc tiến bộ khoa học công nghệ hiện đại. Khoa học căng phât triển tính bảo mật của sản phẩm thẻ căng được nđng cao. Tuy nhiín, khoa học công nghệ phât triển cũng kĩo theo sự xuất hiện của nhiều phương tiện, mây móc, thủ đoạn đânh cắp dữ liệu thẻ hiện đại hơn, tinh vi hơn. Cuộc chiến đấu giữa quâ trình nghiín cứu phât triển sản phẩm thẻ mới an toăn hơn với quâ trình nghiín cứu mây móc thủ đoạn ăn cắp lăm giả thẻ mới của câc tổ chức tội phạm thẻ lă cuộc chiến đấu vô cùng khắc nghiệt, không ngừng nghỉ có tâc động rất lớn đến rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ ngđn hăng.
2.3.6.3. Tình hình biến động về kinh tế, chính trị, xê hội
- Sự phât triển của lĩnh vực kinh doanh thẻ cũng như câc lĩnh vực khâc phụ thuộc chủ yếu văo sự phât triển của nền kinh tế. Khi nền kinh tế thay đổi, cụ thể lă câc cơ chế, chính sâch như thuế thu nhập, thuế nhập khẩu,… sẽ ảnh hưởng đến nhu cầu chi tiíu hoặc du lịch, cũng như khả năng hoăn trả của chủ thẻ. Bín cạnh đó còn ảnh hưởng đến hiệu quả của việc đầu tư, đổi mới trang thiết bị ngănh thẻ của câc ngđn hăng.
- Hệ thống chính trị xảy ra biến cố sẽ tâc động đến nền kinh tế, dẫn đến khả năng có thể xảy ra rủi ro; đặc biệt trong quan hệ với nước ngoăi hoặc câc tổ chức quốc tế, bất cứ một lệnh cấm vận năo có hiệu lực thực hiện với nước có liín quan đều ảnh hưởng vă có thể gđy nín tổn thất.
thức chưa hết trâch nhiệm, quyền hạn, quy định cũng như câc răng buộc có thể dẫn đến những sai sót, vi phạm vô tình hay cố ý đều gđy nín rủi ro cho chính bản thđn