6. KẾT CẤU NỘI DỤNG CỦA ĐỀ TÀI
1.4.2.2. Các nhân tố từ phía khách hàng
Khách hàng là người lập phương án, dự án xin vay và sau khi được ngân hàng chấp nhận, khách hàng là người trực tiếp sử dụng vốn vay để kinh doanh. Vì vậy, khách hàng cũng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng:
- Tư cách đạo đức của khách hàng
Tư cách đạo đức của khách hàng quyết định hành vi trả nợ của khách hàng. Sự thiếu trung thực, thiện chí từ khách hàng có thể gây nên khó khăn trong việc phân tích, thẩm định, giám sát và thu hồi nợ của ngân hàng. Một số biểu hiện trực tiếp trong quan hệ tín dụng với ngân hàng:
Không sẵn sàng cung cấp đầy đủ thông tin, đưa thông tin sai lệch: Gây khó khăn cho ngân hàng trong việc nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh cũng như việc quản lý vốn vay của khách hàng để qua đó có thể đưa ra quyết định cho vay đúng đắn.
Cố tình sử dụng vốn sai mục đích, sai đối tượng kinh doanh: Ảnh hưởng trực tiếp đến việc trả nợ đúng hạn, gây khó khăn cho việc thu hồi nợ, tác động xấu đến chất lượng tín dụng của ngân hàng.
- Năng lực tài chính của khách hàng: Nguồn trả nợ của KHCN chủ yếu phụ thuộc vào nguồn thu nhập của họ. Do vậy, việc xem xét năng lực tài chính có vai trò quan trọng quyết định cho vay đối với hoạt động tín dụng cá nhân. Những cá nhân có thu nhập cao và ổn định sẽ có ý thức cao và đủ khả năng để trả nợ cho ngân hàng, đảm bảo độ an toàn cho các các khoản tín dụng. Ngược lại, với những cá nhân có thu nhập thấp hoặc không ổn định sẽ ảnh hưởng đến khả năng thu hồi vốn đúng hạn của ngân hàng.
- Tính khả thi của dự án và tài sản đảm bảo: Là những yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay KHCN. Việc xem xét tính khả thi của kế hoạch sản xuất kinh
doanh của khách hàng sẽ giúp ngân hàng đánh giá khả năng thanh toán nợ cho ngân hàng. Bên cạnh đó, tài sản đảm bảo được coi là nguồn thu nợ thứ hai cho ngân hàng khi khách hàng không trả nợ được cho ngân hàng, góp phần tăng tính an toàn cho các khoản vay. Tuy nhiên, do việc phát mại tài sản thế chấp đòi hỏi phải mất thời gian và các chi phí liên quan nên tài sản đảm bảo chỉ nhằm giảm tổn thất cho ngân hàng và là động lực thúc đẩy khách hàng thực hiện nghĩa vụ trả nợ của mình.
1.4.2.3. Các nhân tố khác
- Môi trường kinh tế
Nền kinh tế là một hệ thống bao gồm các hoạt động của tất cả thành phần kinh tế phản ánh thông qua trình độ phát triển kinh tế, thu nhập quốc dân, thu nhập bình quân đầu người, tỷ lệ lạm phát, tỷ lệ thất nghiệp, mức ổn định giá cả… Các yếu tố kinh tế này ảnh hưởng đến tâm lý và hành đi đi vay của KHCN. Trong thời kỳ kinh tế tăng trưởng mạnh, người dân thường có tâm lý lạc quan về thu nhập trong tương lai và khả năng tạo ra lợi nhuận trong hoạt động sản xuất kinh doanh sẽ đủ trang trải chi phí các khoản vay; do đó nhu cầu tiêu dùng và mở rộng sản xuất kinh doanh của khu vực dân cư cũng tăng lên. Ngược lại khi nền kinh tế suy thoái, tình hình thất nghiệp gia tăng thì người dân sẽ có xu hướng hạn chế nhu cầu vay vốn, gia tăng tiết kiệm; các KHCN, hộ gia đình vay vốn phục vụ sản xuất, kinh doanh dịch vụ cũng bị ảnh hưởng về thu nhập, ảnh hưởng tới khả năng thu nợ của ngân hàng. Vì vậy, sự ổn định hay mất ổn định của nền kinh tế sẽ có tác động mạnh mẽ đến hoạt động tín dụng dành cho KHCN của ngân hàng.
- Môi trường pháp lý
Trong nền kinh tế thị trường có điều tiết của Nhà nước, pháp luật có vai trò tạo ra môi trường kinh doanh bình đẳng, thuận lợi, bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp cho các chủ thể kinh tế, Nhà nước, cá nhân. Hoạt động ngân hàng cũng không nằm ngoài hệ thống các văn bản pháp luật quy định phạm vi hoạt động của các cá nhân cũng như các thành phần kinh tế khác.
Nếu các quy định của pháp luật không đầy đủ, rõ ràng, thiếu tính đồng bộ và nhất quán sẽ gây khó khăn cho hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động tín dụng
dành cho KHCN nói riêng bởi nó tạo ra các khe hở trong quản lý tín dụng gây ra hành vi lừa đảo, chụp giật vốn vay của ngân hàng cũng như tạo ra những vướng mắc không cần thiết giữa ngân hàng và khách hàng trong quan hệ vay mượn. Mặt khác, hệ thống pháp luật và các quy định về hoạt động tín dụng đầy đủ, cụ thể, rõ ràng sẽ hấp dẫn được nhiều khách hàng tìm đến ngân hàng hơn, khuyến khích các ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng cho mảng KHCN.
- Môi trường chính trị: Sự ổn định của môi trường chính trị sẽ thu hút các nguồn đầu tư từ nhiều hướng khác nhau, tạo điều kiện cho kinh tế phát triển và đảm bảo chất lượng cuộc sống của người dân. Từ đó, ngân hàng sẽ huy động được nhiều nguồn vốn khác nhau để tăng hiệu quả sử dụng nguồn vốn, tác động tích cực đến hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động tín dụng cho KHCN nói riêng. Các yếu tố như tình hình trật tự an ninh và an toàn xã hội, trình độ dân trí, niểm tin tưởng lẫn nhau… cũng sẽ ảnh hưởng trực tiếp tới quan hệ tín dụng giữa ngân hàng với khách hàng.
- Môi trường văn hóa-xã hội: Bao gồm các yếu tố như thói quen tiêu dùng, phong tục tập quán, trình độ dân trí… sẽ tác động đến nhu cầu vay vốn của người dân trong xã hội, ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng dành cho KHCN của ngân hàng. Ở những khu vực tập trung dân cư có trình độ dân trí cao, có công việc ổn định, có lợi thế sản xuất, kinh doanh… thì nhu cầu vay để thỏa mãn mục đích tiêu dùng và mở rộng sản xuất, kinh doanh là rất lớn. Trong khi đó, bộ phận dân cư ở khu vực nông thôn, miền núi, hải đảo có mức sống và trình độ dân trí còn thấp sẽ hạn chế nhu cầu vay vốn để tiêu dùng, mua sắm, sản xuất kinh doanh với quy mô lớn.
- Môi trường tự nhiên: Đây là những nguyên nhân bất khả kháng như thiên tai, hỏa hoạn, dịch bệnh… Những điều này xảy ra thường xuyên sẽ tác động gây hậu quả xấu đến cả ngân hàng và khách hàng, chất lượng tín dụng cũng sẽ bị ảnh hưởng theo.
Tóm lại, qua các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, ngân hàng có thể phân tích đâu là nhân tố tốt, đâu là không tốt để có những biện pháp thích hợp
tạo điều kiện cho những mặt tích cực phát huy và hạn chế mặt tiêu cực để nâng cao chất lượng tín dụng.
Từ góc độ lý luận những nội dung đã trình bày nêu trên, tác giả đã phân tích, làm sáng tỏ một số vấn đề về tín dụng và chất lượng tín dụng đối với khách hàng cá nhân. Đây là cơ sở lý luận quan trọng làm nền tảng cho việc đánh giá chất lượng tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Nghĩa Hưng, tỉnh Nam Định.
CHƯƠNG 2:
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN
NÔNG THÔN HUYỆN NGHĨA HƯNG, TỈNH NAM ĐỊNH
2.1. KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN NGHĨA HƯNG, TỈNH NAM ĐỊNH
2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Nghĩa Hưng
Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Nghĩa Hưng là chi nhánh loại 3 trực thuộc Ngân hàng No&PTNT tỉnh Nam Định. Agribank chi nhánh huyện Nghĩa Hưng được thành lập và đi vào hoạt động từ ngày 26/03/1988, hoạt động chủ yếu tập trung vào hoạt động tín dụng và dịch vụ ngân hàng. Toàn chi nhánh có trên 20 cán bộ công nhân viên, cơ sở vật chất còn thiếu thốn, địa bàn hoạt động nhỏ hẹp, ngành nghề sản xuất kinh doanh trên địa bàn chủ yếu là nông nghiệp kết hợp với một số ngành nghề thủ công, làng nghề truyền thống vì thế hoạt động kinh doanh của Agribank Nghĩa Hưng trong thời gian này gặp không ít khó khăn.
Trải qua 26 năm hoạt động, với những thuận lợi nhất định, Agribank Nghĩa Hưng đã đạt được một số kết quả tương đối khích lệ:
- Lực lượng lao động: Tính thời điểm hiện nay có 36 cán bộ công nhân viên, trong đó có trình độ Đại học 28 cán bộ, chiếm tỷ lệ 77,8%, cán bộ có trình độ trung cấp 8 cán bộ, chiếm tỷ lệ 22,2%.
- Cơ sở vật chất: Trụ sở giao dịch tại trung tâm và các Phòng giao dịch được xây dựng khang trang, kiến trúc hiện đại, được đặt tại các tụ điểm dân cư tiện ích trong giao dịch. Hạ tầng và trang thiết bị được hiện đại hoá theo mô hình ngân hàng hiện đại: Hệ thống đường truyền, phần mềm hạch toán, hệ thống máy tính, máy ATM … đảm bảo hoạt động thông suốt.
- Thực hiện nghĩa vụ tài chính: Hàng năm thực hiện đầy đủ nghĩa vụ tài chính với ngành và Nhà nước. Thực hiện tốt Chính sách thuế Nhà nước.
- Thực hiện Chính sách đối người lao động: Tạo đủ việc làm cho người lao động, thực hiện đầy đủ quyền lợi và nghĩa vụ đối với người lao động về bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế. Quan tâm đến đời sống vật chất và tinh thần người lao động trong khuôn khổ chế độ quy định, đời sống người lao động ngày càng được cải thiện.
- Thực hiện chính sách tiền tệ của Nhà nước, ngành: Đơn vị đã chấp hành nghiêm Chính sách tiền tệ của Nhà nước, quy định của ngành, đã xây dựng hành động và phổ biến quán triệt sâu rộng Nghị quyết của Chính phủ và Chỉ thị của Ngân hàng Nhà nước về “nhóm giải pháp tiền tệ, kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, đảm bảo an sinh xã hội”. Chấp hành nghiêm trần lãi suất huy động, giảm lãi suất tiền vay, khuyến mại huy động dự thưởng theo đúng quy định của pháp luật, tập chung và ưu tiên cho đầu tư phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn, chương trình mục tiêu Quốc gia xây dựng nông thôn mới, hạn chế cho vay lĩnh vực phi sản xuất… đã góp phần kiềm chế lạm phát, đảm bảo an sinh xã hội trên địa bàn.
- Kết quả đẩy mạnh cải cách hành chính thực hiện cơ chế một cửa:
Thường xuyên giáo dục đội ngũ cán bộ nâng cao trách nhiệm và đạo đức nghề nghiệp, tổ chức tập huấn kỹ năng sống và kỹ năng giao tiếp nhằm thực hiện tốt quy chế văn hoá Doanh nghiệp, đặc biệt chú trọng trong giao tiếp và tư vấn hướng dẫn khách hàng khi giao dịch, tạo môi trường thân thiện với khách hàng. Thực hiện xã hội hoá công tác ngân hàng thông qua hoạt động tổ vay vốn, qua đó lãi suất tiền vay, tiền gửi, thủ tục hồ sơ đều được công khai hoá dân chủ và minh bạch.
Hiện đại hoá trang thiết bị: Hệ thống máy tính, đường truyền, máy ATM …., ứng dụng và khai thác hiệu quả chương trình hạch toán IPCAS, đảm bảo hạch toán chính xác thông suốt ở mọi thời điểm, giảm thiểu thời gian đi lại và chờ đợi cho khách hàng.
Trong hoạt động đầu tư tín dụng tại Agribank Nghĩa Hưng chủ yếu đầu tư tín dụng thông qua mô hình tổ nhóm. Tổ vay vốn được thành lập theo Quyết định số 67 của Chính phủ năm 1999 và được thay thế bằng Nghị định 41 năm 2010 quy định về chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn, cho vay đối với hộ gia đình tới 50 triệu đồng người vay không cần thế chấp tài sản, thủ tục đơn
giản, thuận tiện. Trong quá trình thực hiện hoạt động mô hình tổ vay vốn và tiết kiệm đến nay trên địa bàn huyện Agribank Nghĩa Hưng đã thành lập được 230 tổ vay vốn - tiết kiệm, hoạt động trên tất cả các xóm đội. Việc triển khai cho vay thông qua tổ vay vốn đến nay thực sự đi vào hoạt động, kinh tế xã hội nông thôn đã và đang thể hiện xã hội hoá hoạt động tín dụng, được sự đồng tình ủng hộ của nhân dân, của các cấp chính quyền địa phương thu hút được số hộ vay thông qua tổ nhóm ngày càng cao.
Với sự đóng góp tích cực đối với ngành và địa phương, Ngân hàng nông nghiệp huyện Nghĩa Hưng đã được các cấp các ngành đánh giá cao: Nhiều năm liền được Thống đốc Ngân hàng Nhà nước tặng bằng khen, năm 2010 và 2011 được Ngân hàng No&PTNT tỉnh Nam Định công nhận là tập thể lao động xuất sắc.
2.1.2. Cơ cấu tổ chức và quản lý của Agribank Nghĩa Hưng
So với ngày đầu thành lập quy mô nhân sự của Agribank Nghĩa Hưng chỉ gồm 3 Phòng với 20 cán bộ nhân viên (CBNV). Đến cuối năm 2013, Agribank Nghĩa Hưng đã có 03 Phòng nghiệp vụ, 2 Phòng giao dịch với 36 CBCNV.
Chức năng nhiệm vụ: Nhận tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm của các tổ chức, cá nhân bằng VNĐ và ngoại tệ. Thực hiện đầu tư tín dụng phát triển kinh tế trên địa bàn huyện Nghĩa Hưng: Cho vay các Doanh nghiệp, Hợp tác xã, hộ gia đình cá nhân … dưới hình thức cấp tín dụng ngắn hạn, trung và dài hạn. Thực hiện các dịch vụ phát triển kinh tế xã hội trên địa bàn: Mở L/C, bảo lãnh tín dụng, chuyển tiền điện tử, chi trả kiều hối, dịch vụ thẻ, dịch vụ bảo hiểm … và các sản phẩm dịch vụ tiên tiến hiện đại khác.
Cơ cấu tổ chức và quản lý bộ máy của Agribank Nghĩa Hưng:
Tính đến cuối năm 2013, Agribank Nghĩa Hưng có các phòng ban cùng các chức năng và nhiệm vụ của mỗi phòng ban như sau:
- Ban Giám đốc: Gồm có 03 người.
+ Giám đốc
Là người đứng đầu chi nhánh, chịu trách nhiệm chung về mọi hoạt động của chi nhánh. Giám đốc có quyền ra quyết định trong phạm vi được phân cấp ủy quyền theo
quy định của Agribank và chịu trách nhiệm trực tiếp trước Ban Giám đốc Agribank Nam Định, đồng thời chịu trách nhiệm trước các cơ quan pháp luật Nhà nước. Quản lý trực tiếp các bộ phận sau: Phòng kế hoạch kinh doanh, Phòng Kế toán ngân quỹ, Phòng Hành chính nhân sự và 02 Phòng giao dịch.
+ 01 Phó Giám đốc phụ trách tín dụng
Là người giúp việc cho Giám đốc, theo sự phân công và uỷ quyền của Giám đốc, chịu trách nhiệm trước Giám đốc về nhiệm vụ được Giám đốc phân công và uỷ quyền; trực tiếp quản lý Phòng Kế hoạch kinh doanh và công tác tín dụng, kiểm tra, kiểm soát tại chi nhánh.
+ 01 Phó Giám đốc phụ trách Kế toán ngân quỹ
Là người giúp việc cho Giám đốc, theo sự phân công và uỷ quyền của Giám đốc, chịu trách nhiệm trước Giám đốc về nhiệm vụ được Giám đốc phân công và uỷ quyền; trực tiếp quản lý và điều hành mọi hoạt động Phòng Kế toán Ngân quỹ và mọi hoạt động mảng Kế toán Ngân quỹ tại các Phòng giao dịch.
- Phòng Kế toán – Ngân quỹ
Quản lý và giám sát toàn bộ tài khoản tiền gửi, tiền vay của khách hàng, tài khoản nội bộ chi nhánh.
Thực hiện công tác hoạch toán kế toán theo đúng quy định, theo dõi việc sử dụng vốn của chi nhánh.
Mở tài khoản, thu chi tiền mặt, phát hành kỳ phiếu, mua bán ngoại tệ, đổi tiền. Chi trả kiều hối, trả lãi tiền gửi tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu, chuyển tiền trong nước, thanh toán thẻ cho khách vãng lai và cơ sở chấp nhận thẻ.
Hạch toán các khoản chuyển tiền đến từ nước ngoài, nội bộ trong hệ thống, liên hàng thanh toán bù trừ.
Kiểm soát tính tuân thủ của bộ hồ sơ vay theo đúng quy trình.