6. KẾT CẤU NỘI DỤNG CỦA ĐỀ TÀI
3.2.6. Nâng cao hiệu quả công tác kiểm soát nội bộ
Công tác kiểm tra kiểm soát là một công tác quan trọng nhằm đánh giá tình hình tín dụng nói chung và chất lượng tín dụng nói riêng. Để nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro, mỗi chi nhánh cần phải có một phòng ban hoặc một nhóm cán bộ nhân viên làm công tác kiểm tra, kiểm soát nhằm phát hiện kịp thời những sai sót để có biện pháp xử lí kịp thời. Công tác kiểm tra, kiểm soát trong hoạt động tín dụng chi nhánh cần tiến hành theo các bước sau:
- Kiểm tra, phát hiện những bất hợp lý của nghiệp vụ tín dụng trước khi tiến hành cung cấp tín dụng thông qua việc thẩm định, tái thẩm định các điều kiện vay vốn theo quy định.
- Giám sát quá trình thực hiện, hạn chế xảy ra những sai sót nhầm lẫn đáng tiếc có thể xảy ra, để phòng tránh thiệt hại, rủi ro tín dụng thông qua việc kiểm tra tính đầy đủ hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ khách hàng, hồ sơ vay vốn, hồ sơ tài sản bảo đảm tiền vay và các yêu tố chứng từ, sự khớp đúng giữa các giấy tờ…
- Kiểm tra nghiệp vụ sau khi đã hoàn thành nhằm phát hiện sai sót, bất thường trong nghiệp vụ như kiểm tra sử dụng vốn vay theo mục đích ghi trong hợp đồng tín dụng, kiểm tra tiến độ thực hiện dự án, phương án, kiểm tra hiện trạng tài sản bảo đảm tiền vay.
Chi nhánh cần thiết lập một nhóm cán bộ có năng lực đánh giá hoạt động tín dụng ở cả hai phía ngân hàng và khách hàng cũng như không liên quan đến hoạt động cho vay, thu nợ làm bộ phận này với các nhiệm vụ:
- Thực hiện công tác kiểm tra, giám sát việc làm của CBTD và cán bộ lãnh đạo nhằm giúp cho họ tuân thủ đầy đủ theo đúng quy trình, quy chế nghiệp vụ, đảm bảo kinh doanh an toàn, hiệu quả và theo đúng pháp luật.
- Tăng cường chỉ đạo công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ, xây dựng kế hoạch kiểm tra theo từng tháng, quý trên tất cả các mặt nghiệp vụ theo đề cương kiểm tra của Agribank Việt Nam và chương trình kiểm tra của Giám đốc Agribank Nghĩa Hưng, trong đó tập trung chú trọng vào việc kiểm tra chấp hành chế độ, quy trình nghiệp vụ tín dụng, kế toán ngân quỹ để phát hiện, ngăn chặn kịp thời các sai sót, tiêu cực có thể phát sinh.
- Giải quyết đơn thư, khiếu nại, tố cáo của khách hàng và của cán bộ công nhân viên. Để phát huy được công tác kiểm soát nội bộ, cần hoàn hiện hệ thống kế toán như xây dựng hệ thống báo cáo kế toán bộ phận, báo cáo kế toán hợp nhất… và công nghệ hỗ trợ để liên kết các thông tin thu thập được giúp việc kiểm soát nội bộ dễ dàng, nhanh hơn.
3.2.7.Nâng cao chất lượng thu thập và xử lý thông tin.
Các NHTM khi cho bất cứ đối tượng khách hàng nào vay thì đều cần phải có thông tin về đối tượng khách hàng đó. Thông tin mà các ngân NHTM cần quan tâm là năng lực pháp lý, năng lực hành vi dân sự, năng lực tài chính, môi trường hoạt động kinh doanh, tư cách khách hàng…Vì vậy hoạt động tín dụng muốn đạt hiệu quả cao, an toàn cần phải có hệ thống thông tin hữu hiệu phục vụ cho công tác này. Một trong những nguyên nhân gây nên rủi ro Ngân hàng nói chung là thiếu thông tin chính xác từ người vay, từ thị trường và thiếu tính khả thi của phương án, dự án vay. Vì vậy vấn đề thu thập thông tin và xử lý thông tin đặc biệt quan trọng, nó ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng tín dụng của mỗi ngân hàng.
3.2.7.1 Nâng cao chất lượng thu thập thông tin
Để công tác thẩm định được tốt, đòi hỏi phải có đầy đủ các thông tin cần thiết cho quá trình thẩm định như những thông tin về người vay, về dự án xin vay. Ngoài ra còn có những thông tin khác liên quan như thông tin về thị trường, về môi trường kinh tế, chính trị xã hội, thông tin về lĩnh vực hoạt động của người vay... Các thông tin này có đầy đủ chính xác mới có thể đưa ra được quyết định đúng đắn. Để thẩm định tốt, CBTD cần thu thập thông tin từ những nguồn khác:
- Phỏng vấn trực tiếp người vay: Trong khi phỏng vấn cần làm rõ những thông tin như mục đích của việc vay vốn, tình hình tài chính của người vay và khả năng trả nợ… Điều cần chú ý khi phỏng vấn trực tiếp thì CBTD ngoài giỏi về chuyên môn mà còn phải am hiểu về nhiều lĩnh vực khác có liên quan, nhất là hiểu rõ tâm lý của người được phỏng vấn. Đối với các khách hàng vay vốn sản xuất kinh doanh, CBTD cần điều tra trực tiếp cơ sở sản xuất kinh doanh. Trong khi điều tra trực tiếp tại cơ sở sản xuất, cần nắm bắt được tình hình sản xuất kinh doanh chung qua đó có thể đánh giá triển vọng của khách hàng.
- Thu thập thông tin từ bên ngoài: Ngân hàng có thể thu thập thông tin từ các đối tác làm ăn, từ các ngân hàng bạn mà ngân hàng đã từng quan hệ, từ các trung tâm thông tin chuyên nghiệp hoặc cũng có thể từ các mối quan hệ cũ của CBTD. Ngày nay khi khoa học phát triển mạnh, kinh tế thị trường đã đòi hỏi thông tin nhanh nhạy và chính xác, chi nhánh cần xây dựng cho mình những nguồn cung cấp thông tin thường xuyên, chính xác và với chi phí thấp nhất.
- Lập quỹ thẩm định và trang bị cơ sở vật chất kỹ thuật cho công tác này: Việc thu thập thông tin phải bỏ ra những chi phí nhất định như chi phí gặp gỡ, phỏng vấn khách hàng, chi phí cho CBTD đi xuống tận cơ sở để trực tiếp điều tra, chi phí để mua thông tin từ các trung tâm cung cấp thông tin, chi phí nhập các chỉ tiêu tài chính vào phần mềm máy tính, đưa toàn bộ thông tin tổng hợp về khách hàng vào máy tính để khi cần CBTD có thể truy cập dễ dàng. Tuy nhiên, việc thu thập thông tin hết sức khó khăn do phạm vi thu thập thông tin rộng, các kênh cung cấp thông tin không đầy đủ và khó tiếp cận trong khi cán bộ thẩm định bị giới hạn về thời gian. Do vậy người thẩm định phải thường xuyên chú ý vấn đề thu thập và lưu trữ thông tin một cách khoa học những ngành nghề do mình phụ trách.
Đối với Agribank Nghĩa Hưng, công tác thẩm định cần phải được đổi mới và hoàn thiện ở một số khía cạnh:
- Tăng cường thu thập thông tin từ nhiều nguồn đảm bảo độ khách quan và chính xác.
- Xây dựng tính cụ thể trong công việc
- Nâng cao trình độ thẩm định của CBTD: Yếu tố con người trong thẩm định dự án đóng vai trò quan trọng, đòi hỏi người CBTD phải trang bị một chuyên môn tốt và tác phong nhạy bén, năng động, chính xác trong công việc.
3.2.7.2 Nâng cao chất lượng công tác xử lý thông tin
Sau khi đã thu thập được thông tin đầy đủ, chính xác, công tác xử lý thông tin cũng khá quan trọng quyết định đến chất lượng công tác thẩm định:
- Khi thẩm định dự án xin vay phải đoán được những rủi ro có thể xảy ra, xem xét tính khả thi của dự án không chỉ dưới góc độ tài chính, mà còn cả những ảnh hưởng tới môi trường, xã hội.
- Phân tích các chỉ tiêu định tính cần được chú ý: việc đánh giá tư cách của người vay, khả năng tài chính của khách hàng.
Thực hiện tốt giải pháp này cần trước nhất là yếu tố con người, các cán bộ dày dặn kinh nghiệm, có kỹ năng giao tiếp, có nhạy cảm nghề nghiệp luôn có được những phân tích, đánh giá trong công tác thẩm định chính xác. Ngoài ra cũng cần có một quy trình thẩm định đầy đủ, chi tiết đến từng nhóm ngành, tốt hơn có thể có kinh nghiệm của những cán bộ giàu kinh nghiệm trước đó và không thể thiếu hệ thống quản lý, lưu trữ, phân tích thông tin khoa học, hiện đại để nâng cao công tác thẩm định cả về thời gian lẫn chất lượng.