Bảng 2.9. Phân loại nợ
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
a.Nợ đủ tiêu chuẩn 185,850 100 187,638 100 222,725 100
-Nợ nhóm 1 178,864 96.24 180,409 96.15 214,491 96.30 -Nợ nhóm 2 6,986 3.76 7,229 3.85 8,234 3.70 b.Nợ xấu 3,889 100 8,151 100 8,132 100 -Nợ nhóm 3 2,318 59.60 2,514 30.84 1,717 21.11 -Nợ nhóm 4 937 24.09 1,682 20.64 710 8.73 -Nợ nhóm 5 634 16.31 3,955 48.52 5,705 70.16 Nhận xét:
Có thể thấy qua các năm nợ đủ tiêu chuẩn của NH có khuynh hướng tăng, tuy nhiên mức độ tăng lại rất chậm trong khi tốc độ tăng của nợ xấu các năm gần đây tăng một cách chóng mặt.
Năm 2007 nợ xấu chỉ có 3889 triệu đồng thì đến năm 2008 tăng khá mạnh đến 8151 triệu đồng (gấp gần 2.1%) và đến năm 2009 có giảm còn 8132 triệu, rõ ràng tăng thì nhanh mà giảm chẳng là bao, vấn đề đáng lo ngại ở đây chính là chất lượng của các khoản tín dụng.
0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000
năm 2007 năm 2008 năm 2009
Tình hình các nhóm nợ trên tổng dư nợ Tổng dư nợ Nợ nhóm 1 Nợ nhóm 2 Nợ nhóm 3 Nợ nhóm 4 Nợ nhóm 5
Biểu 2.2. Tình hình các nhóm nợ trên tổng dư nợ
Tỷ lệ nợ quá hạn ( % ) = ( Nợ quá hạn / Tổng số dư nợ ) * 100
Chỉ tiêu này cho thấy khả năng thu hồi vốn của NH đối với các khoản vay, và được dùng để đánh giá chất lượng tín dụng cũng như rủi ro tín dụng tại NH. Tỷ lệ này càng cao thể hiện chất lượng tín dụng NH kém và ngược lại.
Bảng 2.10. Nợ quá hạn trên tổng dư nợ
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Tổng dư nợ 189,739 195,789 230,857 Nợ quá hạn 10,875 15,380 16,366 -Nợ nhóm 2 6,986 7,229 8,234 -Nợ nhóm 3 2,318 2,514 1,717 -Nợ nhóm 4 937 1,682 710 -Nợ nhóm 5 634 3,955 5,705 Nợ quá hạn/ tổng dư nợ 5.73% 7.86% 7.09%
Nợ quá hạn/ tổng dư nợ
Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Biểu đồ 2.3. Nợ quá hạn/ tổng dư nợ
Nhận xét:
Có thể thấy, tỷ lệ nợ quá hạn / tổng dư nợ của ngân hàng tăng liên tục qua 3 năm.
Năm 2007 là 5.73%, đến 2008 tăng lên tương đối cao là 7.86%, đến 2009 sụt giảm nhẹ còn 7.09%, tuy nhiên tỷ lệ này là khá cao, vì nhà nước cho phép tỷ lệ này tối đa không được vượt quá 5%.
Như vậy, có thể nhận định rằng chất lượng tín dụng của NH còn kém và tìm ẩn rủi ro rất lớn.