Hoạt động tớn dụng của Agribank Ninh Kiều đƣợc xem xột và đỏnh giỏ thụng qua 4 chỉ tiờu tớn dụng cơ bản: dƣ nợ trờn vốn huy động, tỷ trọng tớn dụng, hệ số thu nợ và vũng quay vốn tớn dụng. Bảng 4.14 cho biết cỏc chỉ tiờu đỏnh giỏ hoạt động tớn dụng của Agribank Ninh Kiều giai đoạn 2011 – 2013.
Tỷ trọng tớn dụng (dư nợ trờn tổng tài sản)
Tỷ trọng tớn dụng thể hiện ngõn hàng sử dụng bao nhiờu phần trăm tài sản của mỡnh vào mục đớch cấp tớn dụng. Tỷ trọng này càng lớn thỡ lợi nhuận của ngõn hàng sẽ càng cao nhƣng đồng thời rủi ro tớn dụng cũng lớn. Tại Agribank Ninh Kiều, dƣ nợ trờn tổng tài sản luụn đạt trờn 60% và giảm nhẹ liờn tục trong giai đoạn 2011 - 2013 (đạt lần lƣợt là 72,42%; 62,77%; 61,75% trong 3 năm). Tỷ trọng này đang nằm ở mức trung bỡnh, khụng quỏ cao cũng khụng thấp. Việc ngõn hàng duy trỡ đƣợc tỷ trọng tớn dụng ở mức này đƣợc xem là khỏ tốt vỡ một mặt vẫn cú thể kiểm soỏt đƣợc những rủi ro khi cho vay bằng tài sản, mặt khỏc vẫn đảm bảo đƣợc khả năng sinh lời của tài sản.
Bảng 4.14: Cỏc chỉ tiờu đỏnh giỏ hoạt động tớn dụng của ngõn hàng NN PTNT chi nhỏnh Ninh Kiều giai đoạn 2011 - 2013
Chỉ tiờu Đơn vị tớnh Năm 2011 2012 2013 Vốn huy động (VHĐ) Triệu đồng 874.888 1.105.312 1.196.075 Tổng tài sản (Tổng TS) Triệu đồng 1.148.247 1.294.435 1.388.779 Doanh số cho vay (DSCV) Triệu đồng 1.397.767 1.278.352 1.073.276 Doanh số thu nợ (DSTN) Triệu đồng 1.287.859 1.297.408 1.028.167 Dƣ nợ (DN) Triệu đồng 831.559 812.503 857.612 Dƣ nợ bỡnh quõn (DNBQ) Triệu đồng 776.605 822.031 835.058 Tỷ trọng tớn dụng % 72,42 62,77 61,75 Dƣ nợ/vốn huy động Lần 0,95 0,74 0,72 Hệ số thu nợ % 92,14 101,49 95,80 Vũng quay vốn tớn dụng Vũng 1,66 1,58 1,23
(Nguồn: Bỏo cỏo tỡnh hỡnh hoạt động tớn dụng NH NN&PTNT Chi nhỏnh Ninh Kiều)
Dư nợ trờn vốn huy động
Chỉ tiờu dƣ nợ trờn vốn huy động phản ỏnh khả năng cho vay bằng nguồn vốn huy động đƣợc của ngõn hàng, thể hiện hiệu quả sử dụng vốn của ngõn hàng. Chỉ tiờu này quỏ lớn cho thấy khả năng huy động vốn của ngõn hàng chƣa cao, nhƣng nếu chỉ tiờu này quỏ nhỏ lại thể hiện ngõn hàng đang bị ứ đọng vốn. Vỡ vậy chỉ tiờu này càng gần 1 càng tốt. Bảng 4.14 cho thấy dƣ nợ trờn vốn huy động của Agribank Ninh Kiều giảm liờn tục trong giai đoạn 2011 – 2013. Năm 2011, dƣ nợ trờn vốn huy động của ngõn hàng đạt 0,95 lần, nghĩa là bỡnh quõn cứ mỗi đồng vốn huy động đƣợc, ngõn hàng đem đi cho vay 0,95 đồng. Điều này cho thấy ngõn hàng đó sử dụng khỏ triệt để nguồn vốn huy động đem đi cho vay sinh lời. Tuy nhiờn, trong 2 năm sau đú, tỷ lệ tham gia của vốn huy động vào dƣ nợ giảm dần, chỉ đạt 0,74 lần vào năm 2012 và 0,72 lần vào năm 2013. Nhƣ đó phõn tớch trong phần nguồn vốn, trong giai đoạn 2011 – 2013, Agribank Ninh Kiều luụn ở trong tỡnh trạng thừa vốn, chẳng những khụng sử dụng vốn điều chuyển từ trụ sở chớnh mà cũn điều chuyển vốn ngƣợc lại cho trụ sở chớnh. Nguyờn nhõn là vỡ cụng tỏc huy động vốn của ngõn hàng là khỏ tốt, trong khi nhu cầu vốn trờn thị trƣờng trong giai đoạn kinh tế khú khăn đang ngày càng giảm. Bờn cạnh đú, ngõn hàng đang thực hiện chớnh sỏch siết chặt tớn dụng để hạn chế nợ xấu khi hàng loạt cỏc ngõn hàng bựng nổ nợ xấu trong thời gian qua. Do đú, việc điều
chuyển vốn cho trụ sở chớnh là một phƣơng ỏn khỏ an toàn, đảm bảo đƣợc lợi nhuận cho Chi nhỏnh trong giai đoạn khú khăn chung của nền kinh tế.
Hệ số thu nợ
Đõy là chỉ tiờu phản ỏnh hiệu quả thu hồi nợ của ngõn hàng cũng đồng thời thể hiện khả năng trả nợ của khỏch hàng. Nhỡn chung, hệ số thu nợ của Agribank Ninh Kiều trong giai đoạn này đạt khỏ cao, lần lƣợt là 92,14%; 101,49%; 95,80% vào cỏc năm 2011, 2012, 2013. Tức là ngõn hàng luụn thu hồi đƣợc trờn 90% cỏc khoản đó cho vay, thậm chớ năm 2012 cũn thu lại đƣợc một số khoản nợ quỏ hạn cũ khiến hệ số thu nợ đạt 101,49%. Điều này chứng tỏ cụng tỏc thu hồi nợ của ngõn hàng cú hiệu quả, mặt khỏc khỏch hàng cũng cú thiện chớ cố gắng trả nợ cho ngõn hàng. Trƣớc tỡnh hỡnh kinh tế khú khăn, hàng loạt cỏc ngõn hàng khỏc mất khả năng thanh khoản vỡ khụng thu hồi đƣợc nợ và để nợ xấu tràn lan thỡ việc NH NN PTNT chi nhỏnh Ninh Kiều vẫn duy trỡ đƣợc khả năng thu nợ nhƣ trờn là một thành cụng của ngõn hàng. Tất cả những điều đú là nhờ sự cố gắng, quan tõm và đụn đốc khỏch hàng trả nợ của cỏc CBTD, khụng ngừng nõng cao khả năng nghiệp vụ của mỡnh ngay cả trong cụng tỏc thẩm định trƣớc vay và cụng tỏc thu hồi nợ.
Vũng quay vốn tớn dụng
Vũng quay vốn tớn dụng cho biết tốc độ luõn chuyển vốn tớn dụng hay thời gian thu hồi nợ của ngõn hàng là nhanh hay chậm trong một kỳ kinh doanh (thƣờng là 1 năm). Vũng quay vốn tớn dụng của Agribank Ninh Kiều trong trong 3 năm 2011, 2012, 2013 lần lƣợt là 1,66 vũng (tƣơng đƣơng thời gian thu hồi nợ khoảng 7,2 thỏng); 1,58 vũng (tƣơng đƣơng thời gian thu hồi nợ khoảng 7,6 thỏng); 1,23 vũng (tƣơng đƣơng thời gian thu hồi nợ khoảng 9,8 thỏng). Nhƣ đó phõn tớch, Agribank Ninh Kiều chủ yếu tập trung cho vay ngắn hạn nờn việc thu hồi nợ tốt nhất là nờn tiến hành trong năm để trỏnh những rủi ro do chờnh lệch thời hạn cho vay và thu nợ, đồng thời cũng thu hồi vốn để tỏi cho vay, tiếp tục sinh lời. Năm 2011 cú vũng quay vốn tớn dụng cao nhất nhƣng sau đú giảm dần và đạt thấp nhất vào năm 2013, nguyờn nhõn chủ yếu là vỡ trong khi dƣ nợ bỡnh quõn tăng trƣởng khỏ ổn định qua cỏc năm thỡ doanh số thu nợ của ngõn hàng giảm mạnh vào năm 2013 do đa số khỏch hàng làm ăn thua lỗ, xin gia hạn nợ, thời hạn thu hồi nợ kộo dài. Trong thời gian tới, ngõn hàng cần đẩy mạnh hơn nữa cụng tỏc thu hồi nợ để tốc độ luõn chuyển vốn nhanh hơn, tạo ra nhiều lợi nhuận và giảm bớt rủi ro cho ngõn hàng.