Cũng nhƣ hoạt động của công ty, doanh nghiệp hay bất cứ một tổ chức kinh tế nào, thu nhập là một phần rất quan trọng trong việc tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng. Song song với việc tối thiểu chi phí là công tác tăng thu nhập tối đa cho ngân hàng. Thấy đƣợc vấn đề này ta đi sâu vào phân tích tình hình thu nhập của ngân hàng. Thu nhập của ngân hàng đƣợc cấu thành bởi 2 khoản mục chính là: thu nhập từ lãi và thu nhập ngoài lãi. Tổng thu nhập của ngân hàng tăng giảm không đều qua 3 năm. Năm 2011 tổng thu nhập đạt 166.303 triệu đồng, tăng 57,01% so với năm 2010, đến năm 2012 thu nhập của ngân hàng lại có xu hƣớng giảm nhẹ lại giảm 0,89% so với năm 2011. Nguyên nhân của sự giảm xuống này là do khoản thu từ cho vay và thu hoạt động kinh doanh khác đặc biệt là thu từ cho vay giảm vào năm 2012 do sự giảm trong lãi suất cho vay đã làm giảm phần nào thu nhập của ngân hàng. Khoản thu nhập của ngân hàng đƣợc cấu thành bởi hai khoản thu chính là: thu nhập từ lãi và thu nhập ngoài lãi đƣợc thể hiện cụ thể trong bảng số liệu sau:
Bảng 4.14 Tình hình thu nhập của NHNo & PTNT chi nhánh Ninh Kiều giai đoạn 2010 - 2012
ĐVT: Triệu đồng
Nguồn: Phòng Kế hoạch kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh Ninh Kiều giai đoạn 2010 - 2012. .
Chỉ tiêu
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Chênh lệch 2011/2010
Chênh lệch 2012/2011 Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền % Số tiền % 1. Thu nhập từ lãi 94.861 89,56 145.409 87,44 141.588 85,90 50.548 53,29 (3.821) (2,63) 2. Thu nhập ngoài ngoài lãi 11.058 10,44 20.894 12,56 23.242 14,10 9.836 88,95 2.348 11,24 - Từ HĐ dịch vụ 3.234 3,05 3.629 2,18 3.802 2,31 395 12,21 173 4,77 - Từ HĐKD ngoại hối 33 0,03 38 0,02 57 0,03 5 15,15 19 50,00 - Từ HĐKD khác 16 0,02 42 0,03 32 0,02 26 162,50 (10) (23,81) - Thu nhập khác 7.775 7,34 17.185 10,33 19.351 11,74 9.410 121,03 2.166 12,60 Tổng thu nhập 105.919 100 166.303 100 164.830 100 60.384 57,01 (1.473) (0,89)
Nguồn: Phòng Kế hoạch kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh Ninh Kiều giai đoạn 2010 - 2012 và 6 tháng đầu năm 2012 - 2013.
Hình 4.2 Cơ cấu thu nhập NHNo & PTNT Chi nhánh Ninh Kiều
Thu nhập từ lãi
Đây là khoản thu chủ yếu của ngân hàng, khoản thu này luôn chiếm tỷ trọng trên 85% trong tổng thu nhập qua 3 năm nhƣng đang có xu hƣớng giảm dần qua các năm. Cụ thể năm 2010 thu nhập từ lãi chiếm 89,56%, đến năm 2011 chiếm 87,44% và giảm dần chỉ chiếm 85,9% tổng thu nhập của ngân hàng vào năm 2012. Năm 2011 thu nhập từ lãi đạt 145.409 triệu đồng, tăng mạnh 50.548 triệu đồng, tƣơng đƣơng tăng 53,29% so với năm 2010. Có đƣợc kết quả này là do trong năm qua nhu cầu vay vốn của các tổ chức kinh tế và cá nhân trên địa bàn thành phố để đầu tƣ cho sản xuất kinh doanh có xu hƣớng tăng cao, đồng thời do tình hình kinh tế nên mức lãi suất cho vay cũng tăng tại cùng thời điểm nên cũng góp phần làm cho thu nhập từ lãi của ngân hàng tăng trong năm. Ngoài ra ngân hàng đã không ngừng mở rộng hoạt động cho vay cùng với việc kiểm tra, đôn đốc thu lãi và các khoản nợ khi đến kỳ hạn, hạn chế các việc thu nợ kéo dài, từ đó tạo nên nguồn thu từ lãi lớn cho ngân hàng. Sang năm 2012 nguồn thu lại giảm nhẹ đến mức 141.588 triệu đồng giảm 3.821 triệu đồng tƣơng đƣơng 2,63% so với năm 2011. Nguyên nhân là do lãi suất cho vay trong năm 2012 giảm so với năm 2011, ngoài ra do trong năm 2012 tình hình kinh tế trong nƣớc khó khăn làm giảm khả năng trả nợ cúa khách hàng dẫn đến thu nhập từ lãi trong năm 2012 của ngân hàng giảm đi phần nào.
Thu nhập ngoài lãi
Ngân hàng có nhiều hoạt động ngoài hoạt động truyền thống là tín dụng, vì vậy mà có nhiều khoản thu ngoài lãi nhƣ thu từ họat động dịch vụ, thu từ hoạt động kinh doanh ngoại hối,... Nguồn thu này chiếm tỷ trọng khá thấp trong tổng thu nhập của ngân hàng tuy nhiên nguồn thu này có xu hƣớng tăng qua các năm. Năm 2011, thu nhập ngoài lãi đạt 20.984 triệu đồng, tăng nhanh so với năm 2010 tăng đến 9.836 triệu đồng tƣơng ứng 88.95%. Đến năm 2012 nguồn thu đạt 23.242 triệu đồng so với năm trƣớc tăng 2.348 triệu đồng tƣơng ứng 11,24% và tỷ trọng tăng lên 11,24% tổng thu nhập. Trong thu nhập ngoài lãi của ngân hàng có các khoản mục sau đây:
- Thu nhập từ hoạt động dịch vụ: bao gồm thu dịch vụ thẻ ATM, thu từ dich vụ chuyển tiền trong và ngoài nƣớc, thu từ dịch vụ thu hộ, chi hộ,... Khoản thu này tuy chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng thu nhập nhƣng có xu hƣớng tăng qua 3 năm. Năm 2011, khoản thu này đạt 3.629 triệu đồng tăng 12.21% so với năm 2010, đến năm 2012 tăng thêm 173 triệu đồng, tƣơng đƣơng tăng 4,77% so với năm 2011. Điều này cho thấy, ngân hàng đã chú trọng trong việc đa dạng hóa các dịch vụ tiện ích để đáp ứng nhu cầu của khách hàng ngày càng tăng, với uy tín trong kinh doanh của ngân hàng thì đây là một nghiệp vụ còn nhiều tiềm năng phát triển mà ngân hàng cần chú trọng phát huy thêm.
- Thu nhập hoạt động kinh doanh ngoại hối: khoản thu này chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng thu nhập. Do vì ngân hàng ít chú trọng đến hoạt động kinh doanh ngoại tệ vì thị phần cuả nghiệp vụ này do các ngân hàng thƣơng mại thực hiện. Tuy nhiên trong ba năm qua khoản thu này vẫn tăng. Cụ thể là năm 2011 là 38 triệu đồng tăng 15,15% so với năm 2010, và năm 2012 tiếp tục tăng 19 triệu đồng tƣơng ứng 50% so với năm 2011. Nguyên nhân thị trƣờng ngoại hối ổn định, và đƣợc kiểm soát chặt chẽ.
- Thu từ hoạt động kinh doanh khác: đối với các khoản thu khác nhƣ: dịch vụ ủy thác, dịch vụ bảo hiểm, nạp điện thoại,... đây là một trong những khoản thu chiếm tỷ trọng nhỏ nhất trong thu nhập và tăng giảm không đều qua ba năm với năm 2010 đạt 16 triệu đồng, năm 2011 đạt 42 triệu đồng tăng 162,5% so với năm 2010, và năm 2012 giảm 10 triệu đồng tƣơng ứng 23,81% so với năm 2011. Sự tăng trƣởng này đang chứng tỏ ngân hàng ngày càng đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ và rất cố gắng tạo ra nguồn thu mới.
- Thu nhập khác: là khoản thu chiếm tỷ trọng cao nhất trong thu nhập ngoài lâu qua 3 năm. Cụ thể là năm 2011 đạt 17.185 triệu đồng tăng mạnh 9.140 triệu đồng tƣơng ứng 121,03%, đến năm 2012 tăng nhẹ 2.166 triệu đồng tƣơng ứng 12.6% so với năm 2011. Các khoản thu này của ngân hàng bao
gồm: thu nợ đã xử lý rủi ro, lãi dự chi kỳ trƣớc và thu nhập bất thƣờng,... Đây là những khoản thu phát sinh do chủ quan hoặc khách quan mà ngân hàng không dự tính đƣợc và mang tính chất không thƣờng xuyên vì vậy biến động không ổn định qua các năm.
Bảng 4.15 Tình hình thu nhập của NHNo & PTNT chi nhánh Ninh Kiều giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012 - 2013
ĐVT: Triệu đồng
Nguồn: Phòng Kế hoạch kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh Ninh Kiều giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012 - 2013.
Qua bảng phân tích số liệu thu nhập của 6 tháng đầu năm 2013 ta thấy tình hình thu nhập của ngân hàng: Qua 6 tháng đầu năm 2013 tình hình tổng thu nhập giảm 156.579 triệu đồng với tỉ lệ giảm 16,97% so với cùng kỳ năm 2012 trong đó 2 nguồn thu là thu từ lãi và thu ngoài lãi đều giảm. Cụ thể là thu từ lãi giảm 15.219 triệu đồng với tỉ lệ giảm 19,97%, thu ngoài lãi giảm 1.360 triệu đồng với tỉ lệ giảm 6,32% so với cùng kỳ năm trƣớc. Nguyên nhân giảm thu nhập là lãi suất cho vay ngân hàng giảm so với cùng kỳ năm 2012, và công tác cho vay của ngân hàng đang kiểm soát chặt chẽ.