Từ bảng 3.1, cĩ thể thấy tổng doanh thu của cơng ty cĩ sự biến động tăng rồi giảm, cụ thể:
Năm 2011 doanh thu đạt 1.468.194 triệu đồng, sang năm 2012 đạt 1.670.646 triệu đồng, tăng lên 202.452 triệu đồng tương ứng tăng 13,8% so với năm 2011. Năm 2012, mặc dù đứng trước khĩ khăn của nền kinh tế nhưng Cơng ty đã được sự hỗ trợ tốt từ các nhà cung cấp và ngân hàng nên tình hình hoạt động tương đối khả quan. Tổng doanh thu tăng chủ yếu từ nguồn doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ tăng. Nguyên nhân chủ yếu là do cơng ty bán hàng và giao hàng đúng thời hạn, chất lượng, giá cả ngày càng cạnh tranh nên thu hút được nhiều khách hàng và hợp đồng nên làm doanh thu tăng. Năm 2013 doanh thu đạt 1.614.311 triê0u đơ3ng, giảm 56.335 triê0u đơ3ng, tương ư2ng vơ2i mư2c giảm 3,4% so vơ2i năm 2012. Cho thâ2y ti3nh hi3nh ba2n ha3ng va3 cung câ2p di0ch vu0 của cơng ty trong 1 năm gâ3n đây đang đi xuơ2ng. Nguyên nhân khách quan do ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế nên nhu cầu thị
trường giảm và tình hình cạnh tranh giữa các nhà phân phối. Nguyên nhân chủ quan do tình hình kinh tế khĩ khăn, rủi ro cơng nợ cao nên Cơng ty thận trọng trong bán hàng khơng chạy theo sản lượng.
Chênh lệch Năm 2012/2011 2013/2012 Chỉ tiêu 2011 2012 2013 Số tiền % Số tiền % Tổng doanh thu 1.468.194 1.670.646 1.614.311 202.452 13,8 -56.335 -3,4 Tổng chi phí 1.448.156 1.650.713 1.596.750 202.557 13,9 -53.963 -3,3 Tổng lợi nhuận kế
tốn trước thuế
20.038 19.936 17.561 -102 -0,5 -2.375 -11,9
Thuế Thu nhập DN 3.495 4.904 3.082 - - - -
Tổng lợi nhuận
sau thuế
Nhìn chung, tình hình doanh thu Cơng ty chưa đạt được kết quả tốt cĩ sự
biến động tăng rồi giảm. Ngồi nguồn thu từ bán hàng và cung cấp dịch vụ
tăng, cịn những nguồn thu từ hoạt động tài chính và hoạt động khác thì hầu như khơng cĩ sự tăng lên. Dự báo trong năm 2014 khi thị trường dần ổn định mức doanh thu từ hoạt động bán hàng và cung cấp dịch vụ sẽ tăng so với cùng kỳ năm trước. Để thực hiện điều đĩ cơng ty cần nỗ lực hơn trong khâu bán hàng và quản lý chi phí một cách hợp lý.
3.3.2 Chi phí
Từ bảng số liệu, ta thấy tổng chi phí Cơng ty biến động tăng rồi giảm, cụ
thể:
Năm 2011 tổng chi phí là 1.448.156 triệu đồng, năm 2012 tổng chi phí 1.650.713 triệu đồng, tăng 202.557 triệu đồng tương ứng mức tăng 13, 9% so với năm 2011. Nguyên nhân chủ yếu là do giá hàng hĩa cơng ty mua vào cao, cùng với sự biến động của giá vốn hàng bán thì chi phí tài chính và chi phí quản lý doanh nghiệp cũng biến động theo, ở năm 2012 chi phí tài chính và chi phí bán hàng đều tăng lên.
Năm 2013 tổng chi phí là 1.596.713 triệu đồng giảm 53.963 triệu đồng tương ứng mức giảm 3,3% so với năm 2012. Nguyên nhân chủ yếu là do giá hàng hĩa cơng ty mua vào giảm, chi phí quản lý doanh nghiệp giảm do tiền lương trả cho người lao động và chi phí đào tạo cho nhân viên giảm.
Qua bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh ta thấy chi phí của cơng ty vẫn cịn cao và cĩ sự biến động tăng rồi giảm. Việc chi phí cao ảnh hưởng rất lớn đến lợi nhuận của cơng ty, ảnh hưởng trực tiếp đến người lao động tại doanh nghiệp.
3.3.3 Lợi nhuận
Lợi nhuận là kết quả của một quá trình trình hoat động kinh doanh là chỉ
tiêu tổng hợp đánh giá chất lượng kinh doanh của doanh nghiệp. Hầu hết ở
các doanh nghiệp chỉ tiêu lợi nhuận luơn được đặt lên hàng đầu và doanh nghiệp luơn hướng tới mục tiêu tối đa hĩa lợi nhuận.
Năm 2011 Lợi nhuận cơng ty đạt 16.543 triệu đồng, năm 2012 lợi luận
đạt 15.032 triệu đồng năm 2012, giảm 1.511 triê0u đơ3ng, tương ư2ng vơ2i mư2c giảm 9,1% so vơ2i năm 2011. Nguyên nhân chủ yếu là do chi phí cao, chi phí tăng gần bằng với doanh thu đã ảnh hưởng đến lợi nhuận. Bên cạnh đĩ, năm 2012 thuế thu nhập của doanh nghiệp cũng tăng lên.
Năm 2013 lơ0i nhuâ0n cơng ty đa0t 14.479 triêu 0 đơ3ng, giảm 553 triê0u đơ3ng, tương ư2ng vơ2i mư2c giảm 3,7% so vơ2i năm 2012, nguyên nhân do doanh thu
của cơng ty giảm, ca2c khoản chi phi2 vẫn co3n cao dẫn đê2n lơ0i nhuâ0n của cơng ty giảm. Do đĩ trong tương lai cơng ty nên cĩ những biện pháp thích hợp để đưa sản lươ0ng ca2c mă0t ha3ng kinh doanh của cơng ty đa0t đươ0c kê2 hoa0ch đê3 ra, quản ly2 tơ2t vê3 mă0t chi phi2 nhă3m tăng doanh thu va3 lơ0i nhuâ0n.
Tĩm lại, qua phân tích tình hình hoạt động kinh doanh của cơng ty trong giai đoạn từ 2011 – 2013 cho thấy tình hình kinh doanh của cơng ty chưa
được tốt và khơng mấy ổn định dễ bị ảnh hưởng bởi những thay đổi của nền kinh tế thị trường. Cụ thể là chi phí quá lớn làm cho lợi nhuận chiếm tỷ lệ rất nhỏ so với doanh thu của cơng ty. Vì thế cơng ty cần đưa ra những biện pháp phù hợp để giảm các khoản chi phí khơng cần thiết giúp nâng cao lợi nhuận của cơng ty trong tương lai.
3.4 Thuận lợi và khĩ khăn 3.4.1 Thuận lợi
- Cơng ty đã tạo được uy tín trên thương trường đối với khách hàng và nhà sản xuất.
- Cĩ nhiều kinh nghiệm trong kinh doanh. - Địa điểm kinh doanh thuận lợi.
- Nguồn nhân lực của cơng ty cĩ trình độ khá cao.
- Cán bộ, nhân viên cơng ty cĩ tinh thần làm việc nhiệt tình, đồn kết nội bộ tốt.
- Cĩ hệ thống khách hàng rộng khắp các thị trường chính của từng ngàng hàng.
3.4.2 Khĩ khăn
- Cơng tác marketing cịn hạn chế: chưa thu thập được thơng tin thị trường cũng như xử lý các thơng tin.
- Thu hồi nợ ngày càng khĩ khăn nhất là các cơng trình.
- Khả năng cạnh tranh của các đối thủ cạnh tranh ngày càng quyết liệt. - Phương tiện vận chuyển chưa đáp ứng đủ nhu cần của cơng ty nhất là khai thác thị trường bán lẻ.