Cuộc khủng tài chính toàn cầu năm 2008 vẫn còn để lại hậu quả nặng nề cho nền kinh tế Việt Nam. Mặc dù chính phủ đã rất nổ lực khắc phục hậu quả nhưng nhìn chung nền kinh tế Việt Nam hiện nay vẫn chưa có nhiều khởi sắc,
Trang 22
lạm phát mặc dù đã được kiềm chế nhưng vẫn tiềm ẩn nhiều rủi ro, suy thoái kinh tế vẫn tiếp tục lan rộng, các doanh nghiệp khát vốn và liên tục nhiều doanh nghiệp tuyên bố phá sản. Cuộc khủng hoảng này ảnh hưởng trực tiếp lên thị trường tài chính tiền tệ các nước, Việt Nam không ngoại lệ, điều này thấy rõ trong những năm gần đây (đây là thời kỳ suy thoái của nền kinh tế) ngành ngân hàng Việt Nam phải điêu đứng khi lạm phát tăng cao trong những năm 2010, 2011 ảnh hưởng trực tiếp đến nguồn vốn của các ngân hàng, lãi suất liên tục nhảy múa làm cho tình trạng ngân hàng thừa vốn còn doanh nghiệp thiếu vốn, kết quả tất cả các ngân hàng phải cơ cấu lại và nhiều thương vụ sáp nhập giữa các ngân hàng đã diễn ra trong năm 2012. Vì thế hoạt động kinh doanh của nhiều ngân hàng có kết quả không khả quan. Trong số đó có BIDV – Cần Thơ, kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV – Cần Thơ năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013, lợi nhuận của ngân hàng liên tục sụt giảm (xem bảng 3.1 và bảng 3.2), là một trong những ảnh hưởng xấu của nền kinh tế vĩ mô giai đoạn này đem lại. Tuy nhiên hoạt động kinh doanh của BIDV – Cần Thơ vẫn có lời, đây là nổ lực phấn đấu hết mình của tập thể lãnh đạo và toàn thể cán bộ công nhân viên của BIDV – Cần Thơ.
Sau khi khủng hoảng kinh tế nổ ra năm 2008, tình hình lãi suất ngân hàng sau đó nhanh chống biến động mạnh, trong suốt năm 2008 lãi suất duy trì ở mức rất cao. Các chính sách ổn định kinh tế của Chính phủ nhanh chống được triển khai. Nhờ đó, tình hình kinh tế đã lắng diệu xuống tạo điều kiện cho BIDV – Cần Thơ năm 2010 đạt lợi nhuận 20.887 triệu đồng (trđ) (bảng 3.1). Tuy nhiên, nền kinh tế vĩ mô ổn định chưa được bao lâu thì những dấu hiệu của suy thoái kinh tế bắt đầu xuất hiện, những tháng cuối năm 2010 đầu năm 2011 lãi suất ngân hàng có dấu hiệu tăng lên và thực sự liên tục tăng trong suốt năm 2011. Điều này đã gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh của BIDV – Cần Thơ. Cụ thể bảng 3.1 cho thấy lợi nhuận của ngân hàng năm 2011 chỉ đạt 11.156 trđ, thấp hơn nhiều so với năm 2010, cụ thể lợi nhuận giảm 9.731 trđ tương đương giảm 46,59%. Nguyên nhân chủ yếu là do chi phí trả lãi tiền gửi năm 2011 tăng đến 37.815 trđ tức tăng 58,20% so với năm 2010. Trong khi thu nhập chủ yếu của ngân hàng là từ lãi cho vay, năm 2011 khoản thu này lại giảm đến 28.161 trđ tức giảm 10,66% so với năm 2010. Giải thích cho điều này, như đã nói khoản thời gian này lãi suất liên tục biến động, diễn biến phức tạp, liên tục tăng giảm trong một khoản thời gian ngắn khiến cho các ngân hàng thương mại (NHTM) trong đó có BIDV khó chủ động được nguồn vốn, nhiều NHTM “xé rào” lãi suất để giữ chân khách hàng. Hậu quả của việc làm này là tăng chi phí và đẩy lãi suất cho vay lên cao (có thời điểm lên đến trên 20%/năm), làm nghẽn đầu ra, các doanh nghiệp ngại vay, nói cách khác là vay sẽ không thể trả nổi tiền lãi ngân hàng, nhiều doanh nghiệp phải “bấm bụng” đi vay để duy trì sản xuất kinh doanh. Một nguyên nhân nữa làm tăng chi phí là dự phòng rũi ro tăng, điều này cũng dễ hiểu, năm 2011 nền kinh tế lún sâu vào vòng suy thoái, lãi suất ngân hàng cao, nhiều doanh nghiệp không thể vay vốn, các doanh nghiệp yếu kém không thể vượt qua dẫn đến nợ xấu tăng cao, ngân hàng phải trích khoản dự phòng này tăng cao đột xuất, làm cho chi phí tăng.
Trang 23
Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV – Cần Thơ năm 2010 - 2012
Đơn vị tính: Triệu đồng 2011 so 2010 2012 so 2011
Chỉ tiêu 2010 2011 2012
Số tiền % Số tiền %
1.Thu nhập 280.413 256.435 249.847 -23.978 -8,55 -6.588 -2,57
1.1 Thu từ lãi( từ lãi cho vay) 264.087 235.926 230.660 -28.161 -10,66 -5.266 -2,23
1.2. Thu ngoài lãi 16.326 20.509 19.187 4.183 25,62 -1.322 -6,45
Thu từ hoạt động dịch vụ 10.898 14.547 16.927 3.649 33,48 2.380 16,36
Thu khác 5.428 5.962 2.260 534 9,84 -3.702 -62,09
2.Chi phí 259.526 245.279 241.362 -14.247 -5,49 -3.917 -1,60
2.1 Chi phí trả lãi 223.174 190.709 178.045 -32.465 -14,55 -12.664 -6,64
Trả lãi tiền gửi 64.974 102.789 111.809 37.815 58,20 9.020 8,78
Trả lãi tiền vay 158.200 87.920 66.236 -70.280 -44,42 -21.684 -24,66
2.2 Chi phí ngoài lãi 36.352 54.570 63.317 18.218 50,12 8.747 16,03
Chi phí hoạt động dịch vụ 286 366 526 80 27,97 160 43,72
Chi phí dự phòng rủi ro 7.381 25.000 31.914 17.619 238,71 6.914 27,66
Chi phí khác 28.685 29.204 30.877 519 1,81 1.673 5,73
3. Lợi Nhuận trước thuế 20.887 11.156 8.485 -9.731 -46,59 -2.671 -23,94
Trang 24
Năm 2012 suy thoái kinh tế vẫn tiếp tục lan rộng, nền kinh tế Việt Nam vẫn ảm đạm, các chính sách của Chính phủ vẫn chưa thể tác động sâu vào nền kinh tế, lãi suất ngân hàng cũng duy trì ở mức khá cao. Trước tình hình này hoạt động của các NHTM vô cùng khó khăn, trong đó có BIDV – Cần Thơ. Bảng 3.1 cho thấy lợi nhuận của ngân hàng năm 2012 giảm sút rõ rệt, chỉ đạt 8.485 trđ. So với năm 2011 mức này giảm 2.671 trđ tương đương giảm 23,94%. Do hai nguyên nhân chủ yếu có mối quan hệ khắng khít với nhau, đó là: thứ nhất, chi phí trả lãi tiền gửi năm 2012 tăng 9.020 trđ tương đương 8,78% so với năm 2011 nhưng thu nhập từ lãi năm 2012 lại giảm 5.266 trđ tương đương giảm 2,23% so với năm 2011. Lý giải cho điều này là năm 2012 lãi suất vẫn nằm ở mức cao, hoạt động cạnh tranh lãi suất giữa các ngân hàng vẫn diễn ra mạnh mẽ trong khi các doanh nghiệp vẫn không mấy mặn mà với tình hình lãi suất cho vay của các ngân hàng trong thời điểm đó. Nguyên nhân thứ hai góp phần làm tăng chi phí của ngân hàng là trích lập dự phòng rũi ro. Năm 2011, 2012 các ngân hàng bị cuống vòng xoáy nợ xấu do nhiều nguyên nhân khách quan lẫn chủ quan, nên dự phòng rũi ro năm 2012 so với năm 2011, năm 2010 tăng cao cũng là điều dễ hiểu.
Nền kinh tế Việt Nam năm 2013 tiếp tục đối mặt với nhiều khó khăn, tuy nhiên cũng có nhiều chuyển biến tích cực. Bảng 3.2 thể hiện kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV – Cần Thơ trong 6 tháng đầu năm 2013.
Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV-Cần Thơ nửa đầu năm 2013 Đơn vị tính: Triệu đồng
So sánh Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013
Số tiền %
1.Thu nhập 136.519 110.673 -25.846 -18,93
1.1 Thu từ lãi (từ lãi cho vay) 127.549 88.049 -39.500 -30,97 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
1.2. Thu ngoài lãi 8.970 22.624 13.654 152,22
2.Chi phí 131.023 95.198 -35.825 -27,34
2.1 Chi phí trả lãi 105.964 64.921 -41.043 -38,73
Trả lãi tiền gửi 54.964 61.859 6.895 12,54
Trả lãi tiền vay 51.000 3.062 -47.938 -94,00
2.2 Chi phí ngoài lãi ... 30.277 X X
Chi phí hoạt động dịch vụ ... 11.405 X X
Chi phí dự phòng rủi ro 7.000 2.000 -5.000 -71,43
Chi phí khác ... 16.872 X X
3. Lợi Nhuận trước thuế 5.496 15.475 9.979 181,57
Nguồn: Phòng Kế hoạch tổng hợp BIDV - Cần Thơ
Những tháng cuối năm 2012, lãi suất ngân hàng ở mức không cao lắm nhưng duy trì ổn định, đây là dấu hiệu khá tốt có thể suy thoái kinh tế có dấu hiệu chựng lại. Những tháng đầu năm 2013 nền kinh tế khả quan hơn khi lãi suất ngân hàng bắt đầu giảm mạnh và ổn định, đây là những dấu hiệu cho thấy sự khôi phục của nền kinh tế, suy thoái kinh tế có vẽ như đã chạm đáy, hoạt động của các
Trang 25
NHTM đã tốt hơn. Vì thế lợi nhuận 6 tháng đầu năm 2013 của BIDV – Cần Thơ đạt 15.475 trđ, tăng 9.979 trđ, tương đương tăng 181,57% so với cùng kỳ 2012 (xem bảng 3.2). Nguyên nhân là do cả thu nhập và chi phí đều giảm nhưng rõ ràng chi phí giảm nhiều hơn thu nhập nên lợi nhuận ngân hàng tăng trong nửa đầu năm 2013 so với cùng kỳ 2012. Giải thích cho điều này, thứ nhất là chi phí giảm, mặc dù lãi suất tiền gửi những tháng đầu năm 2013 đã kéo giảm xuống đến mức 5%/ năm và dao động trong khoản 5% - 10% một năm nhưng vẫn thu hút một lượng tiền gửi khá lớn của các tầng lớp dân cư (xem bảng 3.3). Chứng tỏ trên thị trường hiện nay, gửi tiết kiệm tại ngân hàng vẫn là một kênh đầu tư an toàn. Do vốn huy động từ tiền gửi của dân cư tăng dẫn đến chi phí trả lãi tiền gửi tăng. Bên cạnh đó, chi phí giảm chủ yếu là trả lãi tiền vay chủ yếu là vay của các tổ chức tín dụng khác giảm (xem bảng 3.3), cụ thể 6 tháng đầu năm 2013 chi phí trả lãi tiền vay giảm 47.938 trđ tức giảm 94% so với cùng kỳ 2012. Góp phần cho việc giảm chi phí còn có chi phí cho dự phòng rủi ro giảm 5.000 trđ tức giảm 71,43% do nợ xấu được kéo giảm đáng kể. Thứ hai là thu nhập giảm chủ yếu là thu nhập từ lãi giảm so với cùng kỳ, cụ thể giảm 39.500 trđ tức giảm 30,97%, ta thấy mặc dù trong 6 tháng đầu năm 2013 cho vay ra nền kinh tế tăng so với cùng kỳ năm 2012 (bảng 3.3) nhưng mặt bằng lãi suất năm 2012 là rất cao (từ 17,75 – 19,50% một năm) còn năm 2013 lãi suất cho vay đã được kéo giảm đáng kể dao động trong khoản 9,5 – 14% một năm, vì vậy thu nhập từ lãi của ngân hàng giảm cũng là điều dễ hiểu. Bù vào đó là khoản thu nhập ngoài lãi lại tăng 13.654 trd tức tăng 152,22%, góp phần tăng thu nhập của ngân hàng.
Bảng 3.3 Bảng Cân đối kế toán BIDV - Cần Thơ
Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 2010 2011 2012 6 tháng 2012 6 tháng 2013 A. TÀI SẢN 1. Tiền mặt 28.254 27.420 34.510 37.805 31.309
2. Tiền gửi tại các TCTD khác 76 0 0 0 0
3. Cho vay các TCKT, cá nhân 1.542.728 1.954.393 2.180.964 1.976.726 2.075.186 4. Dự phòng phải thu khó đòi -10.747 -13.644 -5.000 -9.072 -19.138 6. Tài sản khác 63.982 39.312 97.604 40.199 35.211 Tổng Tài sản 1.624.293 2.007.481 2.308.078 2.045.658 2.122.568
B. NGUỒN VỐN
1. Tiền gửi của TCTD 350 6.448 281 8.002 12.844 2. Tiền gửi của tổ chức kinh tế 416.088 325.008 496.252 318.707 450.314 3. Tiền gửi cá nhân 588.220 743.585 793.745 836.555 967.376 4. Phát hành giấy tờ có giá 212 2.906 188.565 0 80.517 5. Vay của tổ chức tín dụng 4.588 3.082 1.687 2.202 1.235 6. Vốn và các quỹ 21.873 11.960 9.025 346 369 7. Vốn điều chuyển 522.948 874.526 711.291 826.620 541.276 8. Vốn khác 70.014 39.966 107.232 53.226 68.637 Tổng Nguồn vốn 1.624.293 2.007.481 2.308.078 2.045.658 2.122.568
Trang 26