- Thẩm định tổng quáts: Khi tiếp nhận hồ sơ của kháh hàng, cán bộ thẩm định tiến hành xem xet một
2.1.1.Mục tiêu aphát triển trong thời gian tới của Chi nhánh
Mục tiêu của Chai nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nôn thôn thị xã Tam Điệp là tiếp tục phát triển bềnn vững, hoàn thành kế hoạch giao, duy trì tốc độ tăng trưởng hợp lý, an toàn và có khả năng sinh lời. Nâng cao năng lực tà chính, chất lượng dịch vụ nagân hàng, đáp ứng yêu cầu năng lực cạnh tranh, tập trung đầu tư đào tạo nguôfn nhân lựcv
*Mục tiêu cụ thể của Chi nhxánh năm 2013 :
-Nguồn vốn huy độnxg tăng 10% - 15% so với năm 201 -Dư nợ cho vay tăng 20-25 % so với năm 2012
-Chênh lệcth thu cuhi tăng tối thiểu 10% so với năm 2012, đảm bảo đủ chi trả lương cho cán bộ nhân viê
-Tỷ lệ thu ngoàiy tín dụng tăng 15% -25% so với tnăm 2012
Để thực hiện đượtc những mục tiêu trên, Chi tnhánh đã đưa ra kế hoạch kinh doanh đầy tham vọng ch giai đoạn 2013 - 2017:
Mở thêm 2 phòng tgiao dịch trên địa bàn trong 3 năm 2013 – 2015.
Tăng trưởng tng vốn huy động, dư nợ cho vay và lợi nhuận ổn định hàng
năm. Tăng cường cho vay các dự án trung và dài hạn trong lĩnh vực đầu tư phát triển
Chú trọng đu tư phát triển và nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, có chính sách đãi ngộ phù hợp, thu hút và giữ nhân tài phục vụ cho Chi nhánh.
Đẩy mạnh ợp tác chiến lược, quản trị tthương hiệu và nâng cao chất lượng điều hành và quản trị nhân sự.
Thực hiện ác đề án trong chiến lượtc đổi mới, chú trọng các dự án về công nghệ thông tin.
Tăng cườg công tác thẩm địnth và quản lý rủi ro.
Quán triệt sâu sắc phương cthâm “An toàn – hiệug quả - tăng trfưởng” để
2.1.2. Định hiớng hoạt động tín dụng
Hoàn thiệnd chất lượng công tác tín dụng và tư vấn khách hàng nhằm tăng
trưởng dư nợ cho ay. Qua đó, duy trì và phát dhuy các biện pháp huy độndg vốn hiệu quả nhằm thu hút dnguồn vốn nhàn rỗi, củng cố uy tín để tranh thủ tiếp nhận được nguồn vốn uỷ thá củda Nhà nước, như vậy Chi nhánh mới đầu tưd được vào những dự án lớn, đem lại lợi nhuận cado.
Mở rộng, a dạng hoá ngành nghề kinh doanh, danh mục khánh hàng.
- Tăng cường tiếp thị để mở rộng và đa dsạng hoá khácsh hàng, tập trung vào đối tượng là các donh nghiệp ngoài quốc doansh hoạt động có hiệu quả.
- Mở rộng các shình thức cho vay như đồng tài trợ, vay trả góp… và có chính sách cho vay goại tệ hsợp lý đối với doanh nghiệp có vốn đầu tư nướsc ngoài.
Đẩy mạnh xử lý dứt điểm nợ xấsu, cơ cấu lại dư nợ cho vays, đảm bảo khả
năng thu hồi vố
- Thu hẹp tín dụng với cásc doanh nghiệp xây dựng hoạt động kém hiệu quả. - Hạn chế cho vay đối vớsi các doah nghiệp kinh doanh chứng khoán, bất động sản do thị trường đang chìm lắsng.
- Tăng cường thu nợ trusng dài hạ, cho vay các dự án fcó hiệu quả, thời gian thu hồi vốn nhanh, cho vay bổ susng vốn lư động đối với khách hàng tốt đang có quan hệ tín dụng với Chis nhánh.
- Theo dõi các doanh nghiệp có nợ xấu, tích cực xử lý, tận thu các khoản nợ khó đòi trong năm 2011, tạo điều kifệ để cơ cấu lại nợ.
Tăng trưởng tín dụng trên cơ sở an toàn, chắfc chắn.
- Phấn đấu chênh lệch lãi suấ đầu vào, đầu rfa đạt từ 2,2% đến 2,5%.
- Chú trọng giám sát sau giải ngân, đảm bảo vfốn cho vay được sử dụng hợp lý và đúng mục đích, hạn chế tối đa ri ro cóf thể xảy ra đối với khoản cho vay.
- Trích lập dự phòng rủi ro tín dfụng theo thực tế hoạt động, quy định của Chi nhánh và hướng dẫn của fHội s
Đối chiếu, phân lofại kế hoạch theo định kỳ để có chính sách hợp lý cho từng thời kỳ, thời điể
Tăng cườg rà soát hfồ sơ tín dụng, đảm bảo tuân thủ đầy đủ quy định của Ngân Hàng Nhà Nước và ngân hàfng nông nghiệpp và pháty triển nông thôn Việt nam. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
2.1.3. Định hướg của công tác thẩm đfịnh
Công tác tẩm định dự án càng ngsày càng chiếm vai trò quan trọng trong việc quyết định hiệ quả của khoản cho svay, cũng như khả năng thu hồi vốn của Chi nhánh. Vì vsậy:
Cần nng cao vai trò công tác thẩm định trosng xét duyệt cho vay và đầu tư
nhiều hơn nữa. Để công tác thẩm định đảm bảo an toàn tín dụng, giảm thiểu ở mức thấnhất những rủi ro có thể xảy sđến.
Côg tác thẩm định phải phù shợp với chủ trương, chính sách của các Bộ,
ngành, đa phươnsg...trong từng giai đoạn, phát huy tối đa thếs mạnh của Chi nhánh hiện ctó.
Thẩm đsgeịnh dự án đầu tư pshải xuất phát từ tình hình kinh tế xã hội của đất nước từn thời kỳ và từ thực tiễn cho vay của Chsi nhánh.
Việc thẩm định dự fán phải theo đúng các quy định của Chi nhánh với tất cả
các dự án, pải tiến hành thường xuyên, không chỉ trước mà cả trong và sau khi cho vay (tái thẩfm định).
Ngoài r, Chi nhán cũng có một số định hướng cụ thể cho công tác thẩm định dự án trong lĩvh vực xây dựng như :
• Tăng cưvờng bồi dưỡng, đào tạo kiến thức nghiệp vụ chuyên sâu cho các cán
bộ thẩm vđịnh.
• Các dự án đầu tư có độ rủi ro cao nên cần nâng cao khả năng nhận diện và quản lý rủi ro đvể có biện pháp hạn chế và khắc phục hợp lý.
• Xây dựng bộ phận nghiên cứu và quản lý thông tin trong các lĩnh vực tùy vào từng thời kvì kinh tế để nâng cao chất lượng thẩm định dự án.
• Tuyển dụng thêm các cán bộ có chuyên môn để chuyên trách thẩm định các dự
án thuộc lĩnvh vực đầu tư riêng biệt.
Trong tương lai, Chi nhávnh sẽ hoàn thiện để thẩm định trở thành một hoạt động dịch vụ của mình. Cvhi nhánh không chỉ tư vấn cho khách hàng mà còn có thể thu phí từ hoạt động này để tvạo nguvồn thu và nguồn kinh phí giúp nâng cao chất lượng công ctác thẩm định.
2.2. Một số giải pcháp hoàcn thiện chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tưtại Chi nhánh Nggân hàng Nông nghiệp và Phát triểsn nông thôn thị xã Tamtại Chi nhánh Nggân hàng Nông nghiệp và Phát triểsn nông thôn thị xã Tamtại Chi nhánh Nggân hàng Nông nghiệp và Phát triểsn nông thôn thị xã Tamtại Chi nhánh Nggân hàng Nông nghiệp và Phát triểsn nông thôn thị xã Tamtại Chi nhánh Nggân hàng Nông nghiệp và Phát triểsn nông thôn thị xã Tam tại Chi nhánh Nggân hàng Nông nghiệp và Phát triểsn nông thôn thị xã Tam Điệp.
2.2.1. Giải pháp hoàn thiện mặt tổ chức thực shiệnc
Chi nhwnh cầ thực hiện theo đúng quy strình mà hiện nay ngân hàng nông nghiệp và phát triểnư vnông thôn Việt Nam đã ban hành. Đó là quy trình thẩm định chi tiết và khoa học, thườgg xuyên được bổ sung sửa đổi cho phù hợp với thực tế, phân công hợp lý công tác thẩgm định và có những đđều chỉnh phù hợp với từng dự án cụ thể, tránh sự chồng chvéo, giảm chi phí đồng thời rút ngắn thời gian thẩm định và phát huy những mặt tích cực của cán bộ thẩm địneh.
Để vai trò của vcông tác tdhẩm định đốsi với các dự án vay vốn tại Chi nhánh được nâng cao, Chi nhánh thị xã Tam Điệp cầsn thực hiện những biện phsáp sau:
Lập ra phòng thẩvm định d trung các đầu mối thẩm định để đảm bảo tính nhất
quán, chuyên sâu và nâng cao năng lực làm việc của phòng này. Phòng thẩm định phải có sự phối hợp, tvrao đổi thông tin với các phòng khác. Việc này sẽ giảm được chi phí thẩm địh.
Phân công công việbố trí nhân sự cần căn cứ vào khả năng của mỗi cán bộ để phát huy trình độ, kih nghiệm hay sở trường của họ trong công tác thẩm định, vừa tạo tâm lý làm việc toải mái, nâng cao hiệu suất vừa bổ sung nhân sự kịp thời.
Trong phòng thẩm định nêsn chia thành các tổ như tổ thẩm định đối với dự án đầu tư sản xuất, xây dựng, thẩsm định dự án dịch vụ, công nhiệp, nông nghiệp…
Ngoài ra nên có tổ vtư vấn kỹ thuật, pháp luật…Trưởng nhóm sẽ chỉ đạo, phân công công việc cho những người trong nhóm. Có thể tổ chức quản lý dưới dạng ma trận nếu với số lvượng cán bộ ít vì khi cần thiết một người có thể đảm nhiệm công việc của nhiều nhóm.
Thực hiện nghiêm tsúc phân quyền phán quyết và thẩm định như văn bản quy định
hiện hành của nvgân hàng snông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam. Đồng thời góp ý điềsu chỉnh mức phán quyết sao cho phù hợp với tình hình Chi nhánh, từng loại đối tvượng như dự án thuộc lĩnh vực công nghiệp, dự áns nông nghiệp dự án sản xuất, dịch vụ... để nâng cao tính cạnh tranh.
Thực hiện kiểm tra tường xuyên, cẩn thậsn trước, trong và sau quá trình thẩm định, nhằm khắc phục ịp thời những sai sóts trong quá trình phân tích, tính toán, đồng thời đảm bảo tiến độ và chất lượng tshẩm định.
Chi nhánh cần tổ chc hhảo, tổng kết,x rút kinh nghiệm về thực tiễn công tác thẩm định dự án nói chxung và thẩm định xdự án xây dựng nói riêng tại Chi nhánh để các cán bộ thdẩm địnhx có cơ hội học hỏi nhiều hơn. Bên cạnh đó, cần sắp xếp các buổi giao lưu liê đơn vị, tạo điều kiện cho các cán vbộ thẩm định của Chi nhánh tiếp xúc với các cánd bộ của chi nhánh khác, ngân hàng khvác để học hỏi kinh vnghiệm của đơn vị ạn, góp phần nâng cao chất lượvng công tác thẩm định của Chi nháđh. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
2.2.2. Giảii pháp hoàn thiện nội dung thẩm định
2.2.2.1. Thẩmc định khách hàng vay vốn
Việc đánh giá cc thông tyin về khách hàng là không đơn giản bở để có thể vay được vốn, tình hình tài chính doanh nghiệp không phải lúc nào cũng được công khai thật. Do vậy Chi nháh cần quy định cá báo cáo tài chính doanh nghiệp ộp lên phải được kiểm toán bởi các tổ chức kiểm toán có uy tín. Bên cạnh đó, Chi nhánh cần tăng cường mối quan hệ ới các cơ quan chức năng, cc Chi nhánh khác của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt nam cũng như các ngân hàng khác trong hệ thống ngân hàng nưc ta nhằm có những đánh giá đầy đủ hơn ề doanh nghiệp.
Để có kết luận chính xác hơn vềx tình hình doanh nghiệp, Chi nhánh nên áp dụng các phương páp khác nhau trong phân tíxch tài chính doanh nghiệp như : phân tích tỷ lệ, đối chiếu logic… vì thực tế số lượng chỉ tiêu mà cán bộ thẩm định của Chi nhánh dùng để đáh giá doanh nghiệp còn hạnx chế.
2.2.2.2. Thẩm định dự áen.
Thực tế co thấcy hầu như các cán bộ thẩm định chỉ quan tâm đến thẩm định tài chính dự án và tài sản đảm bảo còn những nội dcung khác vcẫn còn rất sơ sài, chung chung, mang tính cất liệt kêc là chủ yếu. Trogg khi các dự án đầy tư sản xuất các sản phẩm lại bị ảnh hưởng mạnh bỏi yếu tố thị trường. Đểc hoàn thiện nội dung này cán bộ thẩm định cần chú trọg tới những mặtc sau:
Thị trườg các sản hẩm đầu tư sản xuất vật liệu xây dựng là thị trường phức tạp và đầy biến độg, sản phẩm xâyx dựgg có giá trị lớn và bền vững với thời gian, do đó việc nghiên cứu kĩ nội dung thị trường là rất quan trọng. Cán bộ thẩm định cần phân tích sâu hơn vbề khía cạnh thxị trường của dự án, đánh giá cụ thể về tình hình cung cầu thị trường sản phẩm ở thời xđiểm hiện tại và trong tương lai, về khả năng tiêu thụ của sản phẩm đó...b không nên đánh giá theo cảm tính mà cần tính toán, định lượng một cách cụ thể. Bên cạnh đxó, cán bộ thẩm định căn cứ vào số lượng và chất lượng thông tin thu thập bđược để lựxa chọn phương pháp tính toán cho phù hợp nhằm làm tăng tính chính xác cho các kết quả dự báo về thị trường sản pxhẩm.
Ngoài ra, cán bộ tbhẩm định cũng cần lưux ý tới các yếu tố khác như xu hướng tiêu dùng sản phẩm của dự án, khả năng thay đổi thị hxiếu, những thay đổi trong chính sách kinh tế vi mô và vĩ bmô của Nhà nước… vì chúng có thể ảnh hưởng đến đầu ra của dự xán.
* Đối với nội dung thẩm định phươg diện kỹ thuậst
Cán bộ thẩm định cầsn chú trọng hơn nữa đến phân tích kỹ thuật của dự án. Thực chất, họ rất khó có hể làm tốt được điều nàsy, bởi lẽ Chi nhánh không có nhiều cán bộ có chuyên môn cả về nghiệp vụ lẫn chuyên môn ngành sản xuất vật liệu xây dựng, đa số cán bộ thẩm định đều tốt nghiệp từ các trường khối kinh tế, trình độ nhận biết, khả năng phân tích,xử lý thônig tin về mặt kĩ thuật là có hạn. Các chỉ tiêu, định mức kĩ thuật của Chính phủ, của Bộ xây dựng đưa ra chưa đầy đủ, phù hợp với thực tế. Chính vì vậy, để trợ iúp cho cánu bộ thẩm định khi thẩm định khía cạnh kỹ thuật của các dự án đầu tư, đặc itệt là các dự án đòi hỏi kĩ thuật phức tạp như tcác dự án sản xuất vật liệu xây dựng, Chi nhánh cần ban hành những chỉ tiêu kỹ thuật cơ bản, cụ thể, phù hợp với ngành xây ựng ( như các tiêu chuẩn về công nghệ, máy móc, thiết bị thi công…) để làm cơ sở cho các cán bộ thẩm định thar chiếu.
* Đối với nội dung hẩm định phương diệnt tài chính:
Cần chtú ý:
- Xáct định dòng tiền dự án, cán bộ thẩm định cần chú ý các khoản hoàn trả vốn lưu động và th hồi giá trị thanh lý khi dự án chấm dứt hoạt yđộng. Bởi lẽ đối với phần lớn các dự án đầu tư phát triển, tài sản cố định là không nhỏ nên khi kết thúc thì các máy móc, thiếbị, nhà xưởng vẫn mang giá ttrị nhất định. Khi thanh lý các tài sản này sẽ làm xuất hiện dòng thu từ dự án, tuỳ chế độ kế toán hiện hành mà dòng tthu
này có thể sẽ phải chị thuế thu nhập doahh nghiệp hoặc không, ảnh hưởng đến dòng tiền sau này. Đây là ceỉ tiêu rất nhạy cảm nên khi etính toán phải căn cứ vào đặc điểm hoạt động và vòng đời của dự án. Ngoài ra khi dự án kết thúc sẽ thu hồi vốn lưu động ròng, khoản thu này pải cộng vào dòng tiền cuối cùng của dựe án.
- Khi kiểm tra tính chênh xác của tỷ suất chiết khấu “r” : Các chỉ tiêu hiệu quả tài chính lcơ sở quan trọng để đánh giá tính khả thi của dự án đầu tư và là căn ecứ cho các quyết ịnh cho vay vốn của Chi nhánh. Để tính toán các chỉ tiêu này thì việc quan trọng là xác định hệ số cết khấu. Hiện nay, việc dùng lãi seuất cho vay dài hạn làm hệ số chiết khấu trong một số trường hợp là không hợp lý vì chưa phản ánh được chi phí vốn pải bỏ ra. Chi nhánh nên đưa ra một phươgg pháp tính tỷ suất chiết khấu thích hợp, phản ánh được tổng cehi phí cơ hội của tất cả các nguồn vốn tài trợ deự án.
Chi nháh có thể áp dụng hai cách tính tỷ suất chiết khấu:
• Tính chi phí bình quân của vốn đầu tư làm tỷ suất chiết khấu. Tuy nhiên trong điều kiện hiện nay ở Việt Nam, rấte khhó tính chi phí của vốn tự có của doanh nghệp.
• Lấy lãi suất trái phiếu ko bạc nhà nước làm tỉ lệ chiết khấu cộng thêm một mứ bù rủi ro tương ứng của lĩnh vực đầu tư.
Thông thườn dòng tiền dự án trong suốt thời kỳ phân tích được chiết khấu với tỉlệ không đổi. Tuy nhiên Chi nhánh có thể sử dụng tỷ lệ chiết khấu thay đổi để phản á nh các tác động của môi trườzng kinh tế đến dự án ( VD: tác động của lạm phát...). Trong những bnăm mà nguồn vốn khan hiếm, Chi nhánh có thể tính tỉ lệ chiết khấu