... phòng khách hàng bất ngờ rút tiền, dẫn đến ngân hàng không cân đối được nguồn vốn, kiểmsoát lượng tiền gửi vào - rút ra. Không chỉ lãi suất tiền đồng, lãi suất đôla của một số ngânhàng cũng ... hết ngânhàng thực hiện thu phí 0,02% trên tổng số tiền gửi đối với khách hàng gửi tiền hôm nay ngày mai rút. Một số ngânhàng tạm ngưng cho vay một số loại hình vay và tạm ngưng giải ngân. ... trong những nguồn vốn quan trọng nhất của ngân hàng. Đây là nguồn vốn tương đối ổn định vì ngânhàng nắm được những kỳ luân chuyển của vốn và vì vậy ngânhàng có thể dùng cho vay ngắn hạn, trung...
... lấy mẫu chữ ký khách hàng lên phiếu lu tiết kiệm, ký nhận vào giấy gửi tiền của khách hàng và phiếu lu tiết kiệm sau đó gửu toàn bộ hồ sơ cho kiểmsoát viên. Kiểmsoát viên kiểm tra lại và ký ... lý tiết kiệm tích luỹ trong Ngânhàng Bắc á khách hàng lên sổ lu, lấy chữ ký xác nhận và dấu của kiểmsoát viên lên hồ sơ gửi rồi giao trả sổ tiết kiệm cho khách hàng. 1.5Sơ đồ dòng dữ liệu ... tin giao dịch theo ngày, theo khách hàng Thông tin củaSổ tiết kiệm Giao dịch viênDanh sách khách hàng Danh sách khách hàng Danh sáchkhách hàng Kiểm soát viênBáo cáo________________________________________________________________________Nhâm...
... đó, ngânhàng thơng mại đà ngầm chứa đựng rủi ro. Hơn nữa, khách hàng của ngânhàng là các chủ thể chứa đựng rủi ro, họ tìm đến ngânhàng là muốn san sẻ rủi ro đó cho ngân hàng. Khách hàng ... của hệ thống ngân hàng. a. Thanh tra ngân hàng: Nhiệm vụ của các thanh tra viên là kiểmsoát xem ngânhàng có hoạt động kinh doanh theo đúng các tài sản đợc phép hay không, ngânhàng có sử dụng ... trọng của hệ thống ngânhàng thơng mại đối với nền kinh tế quốc dân mà tôi quyết định chọn đề tài: "Bản chất của ngân hàng thơng mại và vai trò của hệ thống ngânhàng thơng mại trong nền...
... Cán bộ kiểm tra - kiểm toán nội bộ trong các Ngânhàng thơng mại quốc doanh nói chung, Cán bộ kiểm tra - kiểm toán Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam nói riêng, Cán bộ kiểm ... năng kiểm toán nội bộ của ngânhàng nông nghiệp.-Báo cáo bằng văn bản cho Tổng Giám đốc,Trởng Ban kiểmsoát kết quả kiểm tra , kiểm toán, đa ra những kiến nghị về tình hình hoạt động của Ngânhàng ... tiêu kiểm toán.+ Xác định phơng pháp kiểm toán ( ví dụ kiểm toán cơ chế, kiểm toán tr-ờng hợp cụ thể, kiểm toán nội dung, kiểm toán hình thức, kiểm toán toàn diện, kiểm toán xác suất, kiểm...
... phải đợc Thống đốc Ngânhàng Nhà nớc chuẩn y.Nhận xét: Tổ chức hệ thống kiểmsoát của ngânhàng thơng mại đợc phân thành nhiều cấp: Ban kiểmsoát thuộc Đại HĐCĐ, Phòng kiểmsoát trực thuộc Tổng ... Công ty khách hàng. 4000 Kiểm soát: các giấy tờ có liên quan và các kết luận về kiểm tra hệ thống kiểmsoát nội bộ của Công ty khách hàng. 4100 Kết luận về kiểm tra hệ thống kiểmsoát nội bộ4110 ... thống kiểmsoát nội bộ để đa ra quyết định trớc khi kiểm toán. Các bớc công việc đợc thể hiện rõ nét trong việc kiểm toán của Công ty Vaco đối với Ngânhàng thơng mại. Ngân hàng thơng mại ABC...
... cho vay…) đòi hỏi ngânhàng phải đặc biệt chú trọng đến việc thiết lập một quy trình chặtchẽ đảm bảo kiểmsoát được đầy đủ các tài sản nợ và có của ngân hàng. 13 Chuẩn mực kiểm toán quốc tế ... hệ thống kiểmsoát của đơn vị được kiểm toán và từ đó đưa ra các mức rủi ro kiểmsoát dự kiến”25. Ví dụ: Ở VCB Huế, KTNB chỉ chú trọng ở kiểm tra sau, điều này làm tăng rủi ro kiểm soát. Đó ... của ngân hàng; các kế toán giao dịch thực hiện đúng các quy trình ngânhàng đã quy định về mở tài khoản và chuyển tiền.1.2.3 Các bộ cấu thành hệ thống kiểmsoát nội bộ151.2.3.1 Môi trường kiểm...
... phía ngân hàng - Do cạnh tranh của các ngânhàng mong muốn có tỷ trọng, thị phần cao hơn các ngânhàng khác dẫn chính sách của ngânhàng cho vay không phù hợp, thiếu sự kiểm soátchặtchẽ hoặc ... trạng công tác kiểmsoát rủi ro cho vay DNNVV tại ngânhàng MB Đà Nẵng2.3.1 Tổ chức công tác kiểmsoát rủi ro cho vay tại ngânhàng MBViệc quản lý kiểmsoát rủi ro cho vay của ngânhàng Quân đội ... cho khách hàng có niềm tin khi gửi tiền tại ngân hàng. Do vậy, khách hàng đã tin tưởng vào ngânhàng nên lượng khách hàng gửi tiền ngày càng tăng làm cho nguồn vốn huy động của ngânhàng tăng...
... bộ ngân hàng, công ty chứng khoán … 1.1.1.2 Sự hình thành hệ thống lý luận về kiểmsoát nội bộ của ngânhàngthương mại: a. Khái niệm ngânhàngthương mại: Ngânhàngthươngmại là loại ngân ... CHUNG VỀ HỆ THỐNG KIỂMSOÁT NỘI BỘ TRONG NGÂNHÀNGTHƯƠNGMẠI VÀ KIỂMSOÁT NỘI BỘ ĐỐI VỚI NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG NGÂNHÀNG 1.1 TỔNG QUAN VỀ KIỂMSOÁT NỘI BỘ TRONG CÁC NGÂN HÀNG 1.1.1 Lịch ... đó nó được Nhà nước kiểmsoát rất chặt chẽ. 9 8 Quản trị Ngânhàngthương mại, TS.Trần Huy Hoàng – NXB Thống kê – năm 2003 (trang 5). 9 Quản trị Ngânhàngthương mại, TS.Trần Huy Hoàng...
... 32,74% 5 Ngânhàng TMCP Á Châu 31,12% 6 Ngânhàng TMCP Phát triển Nhà TP HCM 30,25% 7 Ngânhàng TMCP Phương Đông 27,25% 8 Ngânhàng TMCP Việt Á 25,19% 9 Ngânhàng TMCP Sài Gòn Công Thương ... STT Tên Ngânhàng Tỷ lệ dư nợ cho vay bất động sản trên tổng dư nợ 1 Ngânhàng TMCP Thái Bình Dương 67,96% 2 Ngânhàng TMCP Nam Việt 41,21% 3 Ngânhàng TMCP Gia Định 34,25% 4 Ngânhàng ... 25,19% 9 Ngânhàng TMCP Sài Gòn Công Thương 22,85% 10 Ngânhàng TMCP Sài Gòn Thương Tín 20,55% 11 Ngânhàng TMCP Nam Á 18,60% 12 Ngânhàng TMCP Xuất Nhập Khẩu 18,20% (Nguồn: NHNN CN TP...
... Khoa Ngân hàng Chơng 1: Tổng quan về ngânhàng thơng mại và kiểm toán độc lập ngânhàng thơng mại 1. Tổng quan về ngânhàng thơng mại 1.1. Khái quát về hoạt động kinh doanh ngânhàng Ngân hàng ... hữuHTKSNB Hệ thống kiểmsoát nội bộICB Ngânhàng công thơngNHNN Ngânhàng Nhà nớcNHTMCP Ngânhàng thơng mại cổ phầnTNHH Trách nhiệm hữu hạnTMBCTC Thuyết minh báo cáo tài chínhVCB Ngânhàng ngoại ... ngân hàng. Trong qui trình kiểm toán, các công ty kiểm toán độc lập thực hiện trớc tiên việc đánh giá hệ thống kiểmsoát nội bộ của ngân hàng. Việc làm này có tác dụng giúp Ban lÃnh đạo ngân...
... CHUNG VỀ NGÂNHÀNGTHƯƠNGMẠI VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂNHÀNGTHƯƠNGMẠI 1.4 Khái quát về hoạt động của ngânhàngthươngmại 1.1.1 Khái niệm về ngânhàngthươngmại Ngân hàngthươngmại (NHTM ... nhân viên ngânhàng với bên ngoài - Cán bộ ngânhàng thông đồng với khách hàng làm trái, giả mạo trong hồ sơ vay vốn, hồ sơ thế chấp tài sản, chứng từ thanh toán làm thất thoát tiền Ngân hàng. ... nhân từ phía ngân hàng. Chính sách tín dụng không hợp lý; Quy trình tín dụng thiếu chặtchẽ và không phù hợp; Cán bộ ngânhàng không đủ tiêu chuẩn… * Nguyên nhân từ phía khách hàng Việc quản...