Hoàn thiện công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư vay vốn tại Hội sở ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam – Techcombank

MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU 1 CHƯƠNG I: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – TECHCOMBANK 3 1.1. Tổng quan hoạt động kinh doanh của NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam 3 1.1.1. Qúa trình hình thành và phát triển của NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam – Techcocmbank 3 1.1.2. Tổng quan về hoạt động kinh doanh của NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam 4 1.2. Thực trạng thẩm định tài chính dự án đầu tư vay vốn tại Hội sở NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam 9 1.2.1.Tổng quan về công tác thẩm dự án đầu tư vay vốn tại Hội sở NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam 9 1.2.2. Thực trạng thẩm định tài chính dự án đầu tư vay vốn tại Hội sở NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam - Techcombank 11 1.2.2.1. Mục đích và căn cứ thẩm định nói chung và thẩm định tài chính dự án đầu tư nói riêng 11 1.2.2.2. Quy trình thẩm định tài chính dự án đầu tư vay vốn tại Hội sở NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam – Techcombank 13 1.2.2.3. Các phương pháp thẩm định tài chính dự án đầu tư 17 1.2.2.4. Nội dung thẩm định tài chính dự án đầu tư vay vốn tại Hội sở ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam 21 1.2.2.5. Nghiên cứu một ví dụ cụ thể thẩm định tài chính dự án: “ Dây chuyền gia công chai PET tại nhà máy sữa BBmilk cho công ty TNHH nhựa Thiên Bình” 40 1.2.3. Những đánh giá công tác thẩm định tài chính dự án đầu vay vốn tại Hội sở ngân hàng TMCP KỹThương Việt Nam – Techcombank 58 1.2.3.1 Những kết quả đạt được 58 1.2.3.2. Những hạn chế và nguyên nhân trong công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư tại Hội sở ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam – Techcombank 62 CHƯƠNG II: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI HỘI SỞ NHTMCP KỸ THƯƠNG VIÊT NAM 66 2.1 Định hướng phát triển của ngân hàng trong thời gian tới 66 2.1.1. Định hướng hoạt động kinh doanh của ngân hàng 66 2.1.2 Định hướng phát triển trong công tác thẩm định tại Hội sở Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam 67 2.2. Những giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án đầu tư vay vốn tại Hội sở ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam – Techcombank 67 2.2.1. Hoàn thiện về quy trình thẩm định dự án đầu tư vay vốn 67 2.2.2. Hoàn thiện về phương pháp thẩm định dự án đầu tư vay vốn 68 2.2.3. Hoàn thiện nội dung thẩm định tài chính dự án đầu tư vay vốn 69 2.2.3.1.Về thẩm đinh tổng mức vốn đầu tư 69 2.2.3.2. Về thẩm định tỷ suất chiết khấu “r” 70 2.2.3.3. Về thẩm định doanh thu và chi phí của dự án 70 2.2.3.4. Về thẩm định các chỉ tiêu hiệu quả tài chính của dự án 71 2.2.4. Đào tạo,nâng cao năng lực trình độ của cán bộ thẩm định 72 2.2.5. Nâng cao chất lượng thu thập và xử lý thông tin 74 2.2.6.Hiện đại hóa công nghệ và cơ sở vật chất phục vụ công tác thẩm định 76 2.2.7.Hoàn thiện công tác tổ chức hoạt động thẩm định tài chính dự án vay vốn 77 2.3. Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư vay vốn tại Hội sở Techcombank 78 2.3.1.Đối với Nhà nước,các Bộ, Ngành 78 2.3.2.Đối với Ngân hàng Nhà nước 79 2.3.3.Đối với chủ đầu tư 79 2.3.4. Đối với ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam - Techcombank 79 KẾT LUẬN 80

Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 LỜI NÓI ĐẦU Nền kinh tế nước ta ngày phát triển hội nhập với kinh tế giới, thể kiện gia nhập tổ chức thương mại giới WTO (World Trade Oganization) Đây kiện đánh dấu bước lớn kinh tế Việt Nam, mở cho nhiều hội thách thức mới, kỳ vọng vào bước phát triển Đóng góp vào kết khơng thể khơng nhắc đến vai trị đầu tư Đầu tư tác động làm chuyển dịch cấu kinh tế theo chiến lược phát triển kinh tế xã hội: Phát triển đất nước theo hướng cơng nghiệp hóa đại hóa, nước ta đến năm 2020 trở thành nước công nghiệp Từ dự án đầu tư thực mang lại hiệu to lớn mang lại thiệt hại nặng nề Do trước thực dự án đầu tư lập thẩm định kỹ để giảm thiểu rủi ro Thẩm định tài dự án đầu tư có vai trị vơ quan trọng, định xem dự án có đầu tư hay khơng định đến hoạt đông kinh doanh hệ thống ngân hàng Hệ thống ngân hàng có chức nhiệm vụ lưu thơng tiền tệ cho tồn kinh tế, nơi cung cầu vốn gặp Nó bánh xe luân chuyển dòng tiền, tạo nhiều lợi ích cho kinh tế Hệ thống ngân hàng giới nói chung Việt Nam nói riêng ngày phát triển phát triển cách mạnh mẽ khẳng định vai trị kinh tế.Cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư ngày hoàn thiện ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam – Techcombank nói riêng toàn hệ thống ngân hàng khắp Việt Nam nói chung Là ngân hàng thương mại cổ phần lớn Việt Nam, Techcombank đóng góp phần khơng nhỏ vào phát triển thành tựu chung xã hội Với hoạt động chuyên nghiệp công tác thẩm định, Techcombank tài trợ thành cơng cho nhiều dự án lớn có uy tín khắp đất nước Việt Nam Qua thời gian thực tập Hội sở ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam – Techcombank, hướng dẫn nhiệt tình anh chị ngân hàng em hiểu rõ hoạt động thẩm định ngân hàng chọn đề tài:” Hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn Hội sở ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam – Techcombank” làm Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 viết chuyên đề Ngồi phần lời nói đầu phần kết luận viết em chia làm hai chương: Chương I: Thực trạng cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn Hội sở NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam – Techcombank Chương II: Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư hoạt động cho vay Hội sở NHTMCP K ỹ Thương Việt Nam Với chuyên đề này, em hy vọng đóng góp số ý kiến nhằm nâng cao hiệu công tác thẩm định tài Do hạn chế mặt kiến thức nên em khơng thể tránh khỏi sai sót viết chuyên đề Em mong nhận góp ý thầy giáo Em xin chân thành cảm ơn cán ngân hàng nói chung phòng thẩm định dự án trung dài hạn Hội sở Techcombank nói riêng đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến giáo Th.s Hồng Thị Thu Hà trực tiếp bảo tận tình giúp đỡ em hồn thành viết chuyên đề này./ Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 CHƯƠNG I: THỰC TRẠNG CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – TECHCOMBANK 1.1 Tổng quan hoạt động kinh doanh NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam 1.1.1 Qúa trình hình thành phát triển NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam – Techcocmbank Được thành lập vào ngày 27 tháng năm 1993 , ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam – Techcombank ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam thành lập bối cảnh đất nước chuyển hóa sang kinh tế thị trường với số vốn điều lệ 20 tỷ đồng trụ sở đặt 24, Lý Thường Kiệt, Hoàn Kiếm, Hà Nội Kể từ ngày thành lập 27/9/1993, ngân hàng đạt nhiều thành tựu Năm 1994 nhanh chóng thành lập chi nhánh Techcombank thành phố Hồ Chí Minh khởi đầu cho phát triển Techcombank đô thị lớn Sau năm thành lập nhiều chi nhánh thành phố Hà Nội liên tục tăng vốn điều lệ Ngân hàng phát hành nhiều loại thẻ, phương thức toán tiện lợi liên kết với nhiều ngân hàng lớn phạm vi tồn quốc Techcombank nhanh chóng mở rộng chi nhánh tỉnh Hưng Yên, Vĩnh Phúc, Bắc Ninh…Techcombank nhận nhiều giải thưởng nước quốc tế Giai thưởng nước cúp vàng “vì tiến xã hội phát triển bền vững”, giải thưởng “Thương mại Dịch vụ - Top Trade Services 2007”, danh hiệu “ dịch vụ hài lòng năm 2008…Các giải thưởng quốc tế như: giải thưởng toán quốc tế từ The Bank of NewYorks, CityBank, Wachovia, Moody’s, hãng xếp hạng tín nhiệm hàng đầu giới cơng bố xếp hạng tín nhiệm Techcombank, ngân hàng TMCP Việt Nam xếp hạng Moody’s… Sau 15 năm phát triển, từ ngân hàng nhỏ, Techcombank trở thành ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam Techcombank phục vụ 400.000 khách hàng dân cư, gần 20.000 doanh nghiệp vừa nhỏ doanh nghiệp nhà nước tư nhân có quy mơ lớn Với khách hàng cá nhân, Techcombank cung ứng trọn sản phẩm ngân hàng đáp ứng nhu cầu phát sinh khách hàng bao gồm sản phẩm tài khoản, tiết kiệm, tín dụng, tốn, thẻ, Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 đầu tư, bảo lãnh, bảo quản tài sản tảng công nghệ đại hệ thống Globus, thuận tiện có nhiều tiện ích giá trị gia tăng cho khách hàng, trụ cột nhóm sản phẩm thẻ, tài trợ tiêu dùng cho vay mua nhà trả góp Với doanh nghiệp vừa nhỏ, Techcombank cung cấp “siêu thị dịch vụ tài trọn gói” hỗ trợ tối đa hoạt động kinh doanh nước nước ngồi bao gồm tài khoản, tiền gửi, tín dụng, đầu tư dự án, tài trợ xuất nhập khẩu, quản lý nguồn tiền, bao toán, thuê mua, dịch vụ ngoại hối quản trị rủi ro, chương trình cho vay ưu đãi hỗ trợ xuất nhập theo thỏa thuận ký với tổ chức quốc tế Techcombank có giao dịch với gần 200 tổ chức tài ngồi nước Techcombank cung ứng sản phẩm ngoại hối, giao dịch vốn, chiết khấu chứng từ có giá, cơng cụ phái sinh quản trị rủi ro cho nhiều khách hàng nước sở hợp tác với tổ chức quốc tế sàn giao dịch lớn giới.Với tự tin, cam kết lòng tâm cao, thành viên đại gia đình Techcombank nghĩ hành động hướng tới mục tiêu phát triển ngân hàng nhằm đem lại nhiều lợi ích cho khách hàng, giá trị cho cổ đông: Techcombank đem lại “sự thân thiện đến tin cậy” 1.1.2 Tổng quan hoạt động kinh doanh NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam a Tình hình huy động vốn  Huy động vốn từ khách hàng khu vực dân cư Số dư huy động từ dân cư vào cuối năm 2008 đạt 29.779 tỷ đồng tăng 110,91 % so với thời điểm cuối năm 2007 chiếm 71,99% tổng vốn huy động Techcombank Đây tốc độ tăng trưởng cao hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Hơn 95,13% số tiền gửi từ dân cư tiền gửi có kỳ hạn tiền gửi ngoại tệ chiếm tới 22,41% tổng vốn huy động giúp ngân hàng chủ động việc huy động vốn mình…Tính đến ngày 31/12/2008, Techcombank có khoảng 517,000 tài khoản cá nhân với tổng số dư 1,146 tỷ đồng Hoạt động đóng góp vào doanh thu ngân hàng len đến 20% Trong tình hình kinh tế khó khăn tồn cầu TCB giữ cao tính khoản Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368  Huy động vốn từ khối khách hàng doanh nghiệp Tính đến cuối năm 2008 Techcombank có gần 23500 khách hàng doanh nghiệp, chiếm 70% tổng dư nợ đóng góp phần lớn doanh thu ngân hàng.Với sản phẩm đầu tư qua đêm tài khoản tiền gửi toán F@st invest với lãi suất cao giúp doanh nghiệp sử dụng vốn nhàn rỗi hiệu Số dư huy động thời điểm cuối năm 2008 đạt mức 11.312 tỷ đồng, tăng 12,48 % so với cuối năm 2007, gửi có kỳ hạn chiếm 54,59%, ngoại tệ chiếm 16,76% tổng vốn huy động b.Hoạt động cho vay  Hoạt động cho vay khối dân cư Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Tổng dư nợ khối dân cư năm gần liên tục tăng Nếu năm 2007 cho vay bán lẻ 7.480 tỷ VND sang năm 2008 7.954 tỷ VND Trong bối cảnh kinh tế khó khăn, khủng hoảng Techcombank theo đuổi chiến lược đề năm trước đó, tài trợ khách hàng có nhu cầu vốn đa dạng: vay vốn phục vụ đời sống, tiêu dung đầu tư phát triển Nhóm sản phẩm chiến lược Techcombank cho vay mua nhà đất cho vay tiêu dùng liên tục tăng dư nợ.Cho vay tiêu dùng có tổng dư nợ cuối năm 2008 3.386 tỷ đồng, tăng 124,83% so với cuối năm 2007 Tổng dư nợ cho vay mua nhà đất vãn trì mức cao 3.521 tỷ VND, trung bình khoản vay 500 triệu đồng  Hoạt động cho vay khối khách hàng doanh nghiệp Techcombank trọng sản phẩm cho vay cà tài trợ nhằm tối ưu hóa vịng quay vốn, giải tình khẩn cấp cố thiếu hụt tiền mặt thông qua giải pháp Thấu chi hạn mức tín dụng ngắn hạn Năm 2008 Techcombank đưa gói tài trợ kinh doanh nhỏ, tài trợ nhà phân phối nhằm tối đa hoạt động kinh doan đối tượng doanh nghiệp nhỏ hộ kinh doanh Đối với doanh nghiệp lớn ưu tiên xếp vốn đầu tư theo dự án Tính đến thời điểm 31/12/2008, dự nợ khách hàng doanh nghiệp đạt 18,388 tỷ đồng, tăng 47.36% so với kỳ năm 2007 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 c Hoạt động đầu tư Bên cạnh hoạt động ngân hàng thương mại truyền thống, Techcombank trọng nghiệp vụ ngân hàng đầu tư đại nhằm tăng doanh thu cho ngân hàng Ngoài đầu tư vào trái phiếu Chính phủ, Techcombank bước xây dựng sở phát triển nghiệp vụ đầu tư vào chứng khoán, bất động sản…Trong nửa cuối năm 2008, Techcombank thành lập công ty trực thuộc với tổng vốn 410 tỷ đông bao gồm : Công ty TNHH thành viên quản lý nợ khai thác tài sản ( Techcombank AMC ), vốn điều lệ 70 tỷ đồng, bắt đầu hoạt động tháng 7/2008 Công ty TNHH chứng khoán Kỹ thương ( Techcom securities ) , vốn điều lệ 300 tỷ đồng, bắt đầu hoạt động tháng 10/2008 Công ty TNHH quản lý quỹ Kỹ thương ( Techcom capital ) vốn điều lệ 40 tỷ đồng, bắt đầu hoạt động từ tháng 11/2008 d.Các hoạt động quản trị rủi ro, cơng nghệ thơng tin, sách nhân  Các hoạt động quản trị rủi ro Techcombank xây dựng hệ thống quản trị rủi ro theo tiêu chuẩn quốc tế với đội ngũ nhân có khả làm chủ công cụ quản trị đại tảng công nghệ cao cho phép ứng dụng phát triển, tích hợp giải pháp cơng nghệ cao.Các loại rủi ro bao gồm: -Rủi ro tín dụng -Rủi ro thị trường: Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 -Rủi ro danh mục thị trường nợ - có: -Rủi ro hoạt động: Kiểm sốt hệ thống thơng tin Techcombank có phương pháp nhằm tránh hạn chế loại rủi ro trên, cụ thể hiệu  Hệ thống công nghệ thông tin bao gồm: - Phát triển hệ thống ngân hàng lõi - Phát triển hệ thống hỗ trợ kiểm soát hoạt động kinh doanh - Hỗ trợ hệ thống toán khoản - Hỗ trợ hệ thống toán thẻ ATM - Hỗ trợ hoạt động kiểm soát rủi ro  Về sách sách nhân sự: - Chính sách chiêu hiền đãi sĩ : tỷ lệ cán có trình độ đại học đại học tăng từ 78% lên 82% Trung cấp cao đẳng : 15% PTTH : 3% - Trọng dụng nhân tài : Qũy lương đạt 405,5 tỷ đồng tăng 122,51% so với năm 2007 - Vun đắp tương lai - Kinh doanh cộng đồng Các số tài năm 2008 Đơn vị: tỷ VND STT Chỉ số 2008 2007 2006 Tổng tài sản 59.360 39.542 17.326 Vón điều lệ 3.642 2.521 1.500 Vốn chủ sở hữu 5.615 3.573 1.762 Tỷ lệ an toàn vốn (%) 13,99 14,30 17,28 Tổng doanh thu 8.382 2.653 1.398 Qũy dự phòng 512 144 120 Lợi nhuận trước thuế 1.600 709 356 Lợi nhuận sau thuế 1.173 510 257 ROE (%) 25,87 22,98 26,76 10 ROA (%) 2,28 1,99 1,89 Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2008 - Techcombank 2005 10.666 617 1.009 15,72 905 89 286 206 45,19 2,60 2004 7.667 412 515 10,19 494 95 107 76 31,71 1,70 Năm 2008 kinh tế giới gặp khủng hoảng, kinh tế Việt Nam nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng gặp khơng khó khăn Tuy nhiên Techcombank tiếp tục phát triển vững vàng, an toàn hiệu gia tăng quy mô hoạt động kinh doanh Các tiêu tổng tài sản, huy động vốn dư nợ cho vay tăng từ 130% đến 156% so với năm 2007 đảm bảo tiêu an toàn hiệu Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 ngân hàng (lợi nhuận trước thuế đạt 225% so với năm 2007) Ngồi Techcombank cịn áp dụng hệ thống mạng lưới 169 điểm giao dịch, trang bị thêm hệ thống máy ATM phát triển nhiều dịch vụ mới, chất lượng phục vụ cao Nhìn vào bảng số tài năm 2008 ta thấy số năm 2008 tăng lên so với năm 2007 năm trước Điều chứng tỏ ngân hàng đơn vị hoạt động có hiệu Thủ tướng Chính Phủ cấp khen 1.2 Thực trạng thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn Hội sở NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam 1.2.1.Tổng quan công tác thẩm dự án đầu tư vay vốn Hội sở NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam Công tác thẩm định dự án đầu tư Hội sở Techcombank thực cụ thể dự án có khác nhau, điều cịn phụ thuộc vào tính chất cửa ngành, lĩnh vực…mà dự án đầu tư vào.Kể từ thành lập đến nay, Techcombank thẩm định, xét duyệt hồ sơ cho vay nhiều dự án, thuộc ngành nghề lĩnh vực khác nhau, từ dự án vừa nhỏ dự án lớn quy mơ lên đến hàng chục nghìn tỷ dự án thành cơng, tạo nhiều mối quan hệ tôt đẹp với chủ đầu tư Nhìn chung cơng tác thẩm định Techcombank thực đội ngũ cán có kinh nghiệm trình độ, thẩm định dự án linh hoạt Cùng với bước tập trung hóa cơng tác thẩm định, ngân hàng ý thức nâng cao khả quản trị rủi ro, quản lý, hồn thiện cơng tác giám sát chuyên sâu nên mức dư nợ xấu có tỷ lệ tương đối thấp (2.52% tổng dư nợ) tổng số dư quỹ dự phịng rủi ro đạt 48.72% so với tổng dư nợ xấu.Đây tỷ lệ thấp, phản ánh hoạt động thẩm định đạt hiệu tương đối tốt (tại Vietcombank tỷ lệ 4.69% thời điểm) Đặc biệt tháng cuối năm 2008 ngân hàng tập trung nâng cao chất lượng tài sản, tăng thêm nhóm tài sản có tính lỏng cao Tỷ lệ cho vay huy động vốn từ thị trường I ln kiểm sốt trạng thái an toàn Tại thời điểm tháng 6/2008 tỷ lệ 76% cuối năm 2008 66% Đây tỷ lệ tốt mà ngân hàng đạt thời gian vừa qua Tỷ lệ an toàn vốn Techcombank: Chỉ tiêu 2008 2007 2006 2005 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 2004 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Tỷ lệ an toàn vốn (%) 13.99 14.30 17.38 Qũy dự phòng (tỷ VND) 512 144 120 Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2008 Techcombank 15.72 89 10.19 95 Từ bảng ta thấy tỷ lệ an toàn vốn Techcombank tương đối cao, so với chuẩn giới mà nhiều nước áp dụng 8% Qũy dự phòng cho hoạt động ngân hàng tăng lên đạt 48.72% so với nợ xấu thời điểm năm 2008, giúp ngân hàng chủ động tương đối lĩnh vực xử lý khoản nợ xấu Mục tiêu cho năm 2009: STT Chỉ tiêu Tổng tài sản Tổng nguồn vốn huy động Tổng dư nợ Tỷ lệ nợ 3-5 Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2008 – TCB Đơn vị: Tỷ VND, % 82.041 72.077 33.112