Các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam chí nhánh bình dương luận văn thạc sĩ tài chính ngân hàng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH VÕ THỊ THẮM CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÌNH DƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH VÕ THỊ THẮM CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÌNH DƯƠNG Chun ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS LÊ VĂN HẢI Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2020 i LỜI CAM ĐOAN Luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn TP Hồ Chí Minh, ngày tháng VÕ THỊ THẮM năm 2020 ii LỜI CẢM ƠN Trước tiên, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới đến Quý Thầy Cô Trường Đại học Ngân hàng TP.Hồ Chí Minh hỗ trợ, giúp đỡ trực tiếp giảng dạy, truyền đạt kiến thức khoa học chuyên ngành Tài – Ngân hàng, sở tảng để thực luận văn áp dụng vào thực tiễn công việc Đặc biệt, tác giả xin gửi lời chân thành tri ân vai trò định hướng khoa học TS Lê Văn Hải việc giúp tác giả hình thành ý tưởng thực nghiên cứu suốt trình thực luận văn thạc sĩ với đề tài “CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÌNH DƯƠNG” Cuối cùng, tác giả xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến gia đình bạn bè ln động viên, chia sẻ tiếp thêm nguồn lực cho tơi để hồn thành luận văn Do kinh nghiệm kiến thức cịn hạn chế, luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót, mong nhận ý kiến đóng góp từ Q Thầy Cơ, đồng nghiệp bạn học viên Chân thành cảm ơn TP Hồ Chí Minh, ngày tháng VÕ THỊ THẮM năm 2020 iii TÓM TẮT LUẬN VĂN Tiêu đề Các nhân tố ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Bình Dương Tóm tắt Mục tiêu luận văn xác định nhân tố ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng doanh nghiệp Vietcombank Bình Dương Qua đó, tác giả đề xuất số hàm ý sách giúp nâng cao khả trả nợ KHDN Luận văn trình bày sở lý thuyết tín dụng ngân hàng; đặc điểm KHDN khả trả nợ KHDN Kết hợp với nghiên cứu giới nước có liên quan, tác giả đề xuất nhân tố ảnh hưởng đến khả trả nợ KHDN Vietcombank Bình Dương Bằng việc sử dụng mơ hình phân tích hồi quy nhị phân, tác giả xác định kiểm định nhân tố ảnh hưởng đến khả trả nợ KHDN Vietcombank Bình Dương bao gồm quy mơ DN; xếp hạng tín dụng; nợ phải trả tổng tài sản; mức lãi suất cho vay; nợ dài hạn tổng tài sản; lợi nhuận tổng tài sản; doanh thu tổng tài sản Ngoài ra, với kiểm định Hosmer and Lemeshow Test, tác giả kết luận khơng có khác biệt giá trị thực tế giá trị dự báo, mơ hình sử dụng để dự báo khả trả nợ KHDN Trên sở kết đạt được, luận văn đề xuất số hàm ý sách giúp nâng cao khả trả nợ KHDN thông qua nhân tố mang ý nghĩa thống kê mức 5% Từ khóa Khả trả nợ, khách hàng doanh nghiệp, Vietcombank, Bình Dương iv ABSTRACT Title Factors affect the credit worthiness of corporate customers at the Joint-Stock Commercial Bank for Foreign Trade of Vietnam - Binh Duong branch Abstract The main objective of the thesis is to identify factors affect the credit worthiness of corporate customers at Vietcombank Binh Duong Thereby, the author proposes a few policy implications to improve credit worthiness of corporate customers The thesis has presented the theoretical basis of bank credit, characteristics of corporate customers and credit worthiness of corporate customers Combining with relevant international and domestic research studies, the author has proposed factors affect the credit worthiness of corporate customers at Vietcombank Binh Duong By using binary logistic model, the author has identified and tested the factors affect the credit worthiness of corporate customers at Vietcombank Binh Duong, include the business size; credit ratings system; account payable on total assets; loan interest rate; long-term debts on total assets; return on total assets; asset turnover ratio In addition, with the Hosmer and Lemeshow Test, the author concludes that there is no difference between the actual value and the forecasted value, so the model can be used to forecast the credit worthiness of corporate customers Based on the achieved results, the thesis proposes several policy implications to improve the credit worthiness of corporate customers through factors with statistical significance at the 5% level Keywords The credit worthiness, corporate customers, Vietcombank, Binh Duong v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Diễn giải tiếng Anh Diễn giải tiếng Việt BCTC Financial report Báo cáo tài BCTN Annual report Báo cáo thường niên CIC Credit Information Center Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia CN Branch Chi nhánh DNNN State-owned enterprise Doanh nghiệp nhà nước DNNVV Small and Medium Enterprise Doanh nghiệp nhỏ vừa GDP Gross domestic product Tổng sản phẩm quốc nội KH Customer Khách hàng KHCN Private customer Khách hàng cá nhân KHDN Corporate customer Khách hàng doanh nghiệp NH Bank Ngân hàng NHNN State bank Ngân hàng Nhà nước NHTM Commercial bank Ngân hàng thương mại NHTM CP Joint-stock commercial bank Ngân hàng thương mại cổ phần TCTD Credit institution Tổ chức tín dụng TNHH Limited Liability Trách nhiệm hữu hạn TSBĐ Collateral Tài sản bảo đảm RRTD Credit risk Rủi ro tín dụng Vietcombank Joint Stock Commercial Bank Ngân hàng Thương mại Cổ for Foreign Trade of Vietnam phần Ngoại thương Việt Nam vi MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT LUẬN VĂN iii ABSTRACT iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT v MỤC LỤC vi DANH MỤC CÁC BẢNG ix DANH MỤC CÁC HÌNH x CHƯƠNG 1:GIỚI THIỆU .1 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu .2 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.5.1 Dữ liệu nghiên cứu 1.5.2 Phương pháp nghiên cứu .5 1.6 Đóng góp đề tài nghiên cứu .6 1.7 Kết cấu luận văn CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 2.1 Tổng quan tín dụng ngân hàng 2.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 2.1.2 Bản chất tín dụng ngân hàng 2.1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng 2.1.4 Phân loại tín dụng ngân hàng 10 2.2 Cơ sở lý thuyết khả trả nợ khách hàng 12 2.2.1 Khái quát tín dụng doanh nghiệp 12 2.2.2 Khả trả nợ khách hàng doanh nghiệp 15 2.3 Các mơ hình đo lường khả trả nợ khách hàng doanh nghiệp 18 vii 2.3.1 Hệ thống xếp hạng chuyên gia 18 2.3.2 Mơ hình điểm số Z-score .19 2.3.3 Mơ hình CreditMetrics (mơ hình ma trận tín nhiệm/ mơ hình VaR) 20 2.3.4 Mơ hình Pederzoli Torricelli (2010) 21 2.4 Các nghiên cứu có liên quan 22 2.4.1 Các nghiên cứu nước 22 2.4.2 Các nghiên cứu nước 24 2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng doanh nghiệp ngân hàng mơ hình nghiên cứu đề xuất 27 2.5.1 Các nhân tố ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng doanh nghiệp ngân hàng 27 2.5.2 Mơ hình nghiên cứu đề xuất 33 2.5.3 Giả thuyết nghiên cứu 33 TÓM TẮT CHƯƠNG 35 CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 36 3.1 Quy trình nghiên cứu .36 3.2 Phương pháp nghiên cứu 37 3.2.1 Phương pháp nghiên cứu mẫu nghiên cứu .37 3.2.2 Mơ hình thực hồi quy 40 TÓM TẮT CHƯƠNG 43 CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 44 4.1 Tổng quan Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Bình Dương 44 4.1.1 Giới thiệu Vietcombank Bình Dương 44 4.1.2 Định hướng phát triển tín dụng Vietcombank Bình Dương 45 4.1.3 Cơ cấu tổ chức .45 4.1.4 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh .46 4.2 Kết nghiên cứu 49 4.2.1 Mô tả mẫu nghiên cứu 49 4.2.2 Thống kê mô tả 50 4.2.3 Kết hồi quy mơ hình nhị phân 56 4.3 Thảo luận kết nghiên cứu 65 viii TÓM TẮT CHƯƠNG 70 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý CHÍNH SÁCH 71 5.1 Kết luận 71 5.2 Hàm ý sách 72 5.2.1 Đối với nhân tố quy mô doanh nghiệp 72 5.2.2 Đối với nhân tố xếp hạng tín dụng 73 5.2.3 Đối với nhân tố hiệu hoạt động kinh doanh 73 5.2.4 Đối với nhân tố doanh thu 74 5.2.5 Đối với nhân tố mức lãi suất cho vay 75 5.2.6 Đối với nhân tố đòn bẩy 76 5.3 Hạn chế đề tài hướng nghiên cứu tương lai 76 TÓM TẮT CHƯƠNG 78 KẾT LUẬN 79 TÀI LIỆU THAM KHẢO i PHỤ LỤC iv ... trình thực luận văn thạc sĩ với đề tài “CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÌNH DƯƠNG” Cuối... chọn đề tài ? ?Các nhân tố ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Bình Dương? ?? làm nội dung nghiên cứu luận văn thạc sĩ 1.2... NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH VÕ THỊ THẮM CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI