Các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân ngân hàng TMCP an bình CN sài gòn

Nhằm tìm hiểu các nhân tố ảnh hưởng tới khả năng trả nợ xét ở khía cạnh quy mô trả nợ để giúp cho các ngân hàng thương mại nhận diện các yếu tố có khả năng tạo ra rủi ro tín dụng cá nhân

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TRẢ

NỢ CỦA KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – CHI NHÁNH SÀI GÒN

Ngành: Tài chính – Ngân hàng

Chuyên ngành: Tài Chính Doanh Nghiệp

Giảng viên hướng dẫn : TS.Trần Thế Sao Sinh viên thực hiện : Nguyễn Lê Thịnh Duy MSSV:1211190300 Lớp: 12DTDN01

TP Hồ Chí Minh, 2016

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM KHOA KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN KHẢ NĂNG TRẢ

NỢ CỦA KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – CHI NHÁNH SÀI GÒN

Ngành: Tài chính – Ngân hàng

Chuyên ngành: Tài Chính Doanh Nghiệp

Giảng viên hướng dẫn : TS.Trần Thế Sao

Sinh viên thực hiện : Nguyễn Lê Thịnh Duy MSSV:1211190300 Lớp: 12DTDN01

TP Hồ Chí Minh, 2016

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM KHOA KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG

LỜI CAM ĐOAN

Tôi cam đoan đây là đề tài nghiên cứu của tôi Những kết quả và các số liệu trong bài khóa luận tốt nghiệp được thực hiện tại Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Sài Gòn, không sao chép bất kỳ nguồn nào khác Tôi hoàn toàn chịu trách nhiệm trước nhà trường về sự cam đoan này

TP Hồ Chí Minh, ngày tháng năm

Người viết

Nguyễn Lê Thịnh Duy

LỜI CẢM ƠN

Tôi xin chân thành cảm ơn quý thầy cô khoa Kế toán – Tài chính – Ngân hàng nói riêng, cùng tập thể quý thầy cô Trường Đại học Công nghệ TP.HCM nói chung, đã không quản khó khăn, tận tình giảng dạy và truyền đạt cho tôi những kiến thức quý báu trong suốt bốn năm qua Tôi cũng chân thành gửi lời cảm ơn đến Thầy Trần Thế Sao đã tận tình hướng dẫn, giúp đỡ và cho tôi những lời khuyên hữu ích để giúp tôi hoàn thành tốt bài khóa luận này

Đồng thời xin gửi lời cám ơn đến Ban giám đốc Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình – Chi nhánh Sài Gòn và toàn thể anh chị trong phòng quan hệ khách hàng – cá nhân đã tạo điều kiện cho tôi được thực tập tại Ngân hàng, tận tình giúp đỡ, làm quen với công việc thực tế, cũng như giúp tôi giải đáp những thắc mắc, giúp tôi định hướng và hoàn thành bài khóa luận tốt nghiệp này

Mặc dù đã cố gắng học hỏi và tìm hiểu nhưng vì thời gian cũng như hiểu biết còn hạn chế nên bài khóa luận tốt nghiệp này không thể tránh khỏi những sai sót Rất mong những đóng góp ý kiến từ quý thầy cô, các anh chị công tác tại ABBANK – Chi nhánh Sài Gòn để bài khóa luận này được hoàn thiện hơn nữa

Tôi xin chân thành cảm ơn

TP Hồ Chí Minh, ngày….tháng….năm

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

Độc lập – Tự do – Hạnh Phúc NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP

Tên đơn vị thực tập:

Địa chỉ:

Điện thoại liên lạc:

Email:

NHẬN XÉT VỀ QUÁ TRÌNH THỰC TẬP CỦA SINH VIÊN:

Họ và tên sinh viên: Nguyễn Lê Thịnh Duy

MSSV: 1211190300

Lớp: 12DTDN01

Thời gian thực tập: Từ ……….đến……… Tại bộ phận thực tập: ………

……… Trong quá trình thực tập tại đơn vị sinh viên đã thể hiện:

1 Tinh thần trách nhiệm với công việc và ý thức chấp hành kỷ luật:

Tốt Khá Trung bình Không đạt

2 Số buổi thực tập thực tế tại đơn vị:

>3 buổi/tuần 1-2 buổi/tuần Ít đến đơn vị

3 Đề tài phản ánh được thực trạng hoạt động của đơn vị:

Tốt Khá Trung bình Không đạt

4 Nắm bắt được những quy trình nghiệp vụ chuyên ngành (Kế toán, Kiểm toán, Tài chính, Ngân hàng …):

Tốt Khá Trung bình Không đạt

TP HCM, ngày… tháng ….năm 2016

Đơn vị thực tập

(Ký tên và đóng dấu)

DNNN Doanh nghiệp Nhà nước

GP-UB Giấy phép-Ủy ban

DANH MỤC CÁC BẢNG

Bảng 3.1: Các biến số được sử dụng trong mô hình hồi quy 22

Bảng 3.2: Nguồn dữ liệu 25

Bảng 4.1: Đặc điểm giới tính 28

Bảng 4.2: Đặc điểm hôn nhân 29

Bảng 4.3: Trình độ học vấn 29

Bảng 4.4: Đặc điểm nghề nghiệp 30

Bảng 4.5: Mục đích vay vốn 31

Bảng 4.6: Hình thức vay vốn 31

Bảng 4.7: Kiểm tra mục đích sử dụng vốn 32

Bảng 4.8: Thống kê mô tả các biến trong mô hình 33

Bảng 4.9: Kết quả hồi quy 33

Bảng 4.10: Kết quả kiểm định Breusch-Godfrey …35

Bảng 4.11: Bảng phân tích tương quan các biến độc lập 36

Bảng 4.12: Phân tích mục đích vay theo yếu tố giới tính 38

DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, HÌNH ẢNH Hình 3.1: Mô hình nghiên cứu …17

MỤC LỤC

CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1

1.1 Tính cấp thiết của đề tài 1

1.2 Mục tiêu nghiên cứu 2

1.3 Câu hỏi nghiên cứu 2

1.4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 2

1.5 Phương pháp nghiên cứu 3

1.6 Kết cấu đề tài 3

CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT 5

2.1 Tổng quan về tín dụng ngân hàng 5

2.1.1 Khái niệm về tín dụng ngân hàng 5

2.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 5

2.1.2.1 Phân loại theo thời gian tín dụng 5

2.1.2.2 Phân loại theo hình thức cho vay 6

2.1.2.3 Phân loại theo mục đích sử dụng 7

2.1.2.4 Phân loại theo đối tượng tín dụng 7

2.1.2.5 Phân loại theo tính chất đảm bảo của các khoản vay 7

2.1.2.6 Phân loại theo đối tượng khách hàng 8

2.2 Tổng quan về tín dụng cá nhân của Ngân hàng thương mại 8

2.2.1 Khái niệm tín dụng cá nhân 8

2.2.2 Đặc điểm của tín dụng cá nhân 9

2.2.3 Các hình thức tín dụng cá nhân 10

2.3 Khả năng trả nợ vay 11

2.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới khả năng trả nợ vay của khách hàng cá nhân 11

2.4.1 Đặc điểm nhân khẩu học 12

2.4.2 Đặc điểm nghề nghiệp 13

2.4.3 Đặc điểm trình độ học vấn 13

2.4.4 Đặc điểm thu nhập 13

2.4.5 Đặc điểm khoản cho vay 14

2.4.6 Rủi ro đạo đức người vay 14

2.4.7 Rủi ro tác nghiệp từ phía ngân hàng 14

2.4.8 Một số hành vi chi tiêu bất thường 15

CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 16

3.1 Phương pháp nghiên cứu 16

3.2 Mô hình nghiên cứu 16

3.2.1 Biến số phụ thuộc 18

3.2.2 Các biến số độc lập 18

3.2.3 Xác định mô hình ước lượng 24

3.3 Dữ liệu nghiên cứu 25

3.3.1 Nguồn dữ liệu 25

3.3.2 Cách lấy dữ liệu 26

3.3.3 Mẫu nghiên cứu 27

CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH KẾT QUẢ THỐNG KÊ VÀ HỒI QUY 28

4.1 Giới thiệu khái quát Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Sài Gòn 28

4.2 Phân tích thống kê mô tả đặc điểm cá nhân, đặc điểm nợ vay và khả năng trả nợ

của khách hàng cá nhân 28

4.2.1 Đặc điểm cá nhân 28

4.2.2 Đặc điểm khoản nợ vay 30

4.2.3 Khả năng trả nợ khoản vay 32

4.3 Thực hiện mô hình hồi quy 33

4.4 Kiểm định mô hình nghiên cứu 35

4.4.1 Kiểm định giả thuyết mô hình 35

4.4.2 Kiểm định sự tương quan giữa các biến trong mô hình 35

4.5 Phân tích kết quả hồi quy 37

4.5.1 Các biến số có ý nghĩa thống kê 38

4.5.2 Các biến số không có ý nghĩa thống kê 41

CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 46

5.1 Kết luận 46

5.2 Kiến nghị 47

5.3 Hạn chế của đề tài 49

5.4 Hướng nghiên cứu của đề tài 49

TÀI LIỆU THAM KHẢO 50 PHỤ LỤC 1: CHƯƠNG TRÌNH CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG

PHỤ LỤC 2: KẾT QUẢ HỒI QUY

CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 Tính cấp thiết của đề tài

Hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu của Ngân hàng thương mại, nó quyết định

sự tồn tại và phát triển của một ngân hàng trong nền kinh tế Vài năm trở lại đây, trước bối cảnh nền kinh tế trong nước gặp nhiều khó khăn, khả năng hấp thụ tín dụng của các doanh nghiệp trở nên rất thấp nên hoạt động cho vay của khách hàng doanh nghiệp tại các ngân hàng trở nên chững lại Quan điểm “ tín dụng tập trung vào doanh nghiệp ” của Ngân hàng thương mại không còn phù hợp với xu hướng phát triển hiện tại Nắm bắt được tình hình đó, nhiều Ngân hàng đã thay đổi chiến lược kinh doanh tập trung phát

triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ dành cho khách hàng cá nhân

Hoạt động tín dụng cá nhân đã trở thành một bài toán nan giải khi hầu hết các Ngân hàng thương mại trong nước nhận ra tầm quan trọng của thị trường này và tập trung nguồn lực để chiếm lĩnh thị phần

Ngày 1/4/2008 Chính phủ nước ta đã ký quyết định cho phép thành lập Ngân hàng

có 100% vốn nước ngoài được phép hoạt động tại Việt Nam Việc mở cửa hệ thống tài chính ngân hàng sẽ đem đến cho các Ngân hàng trong nước những cơ hội cùng những khó khăn Các Ngân hàng nước ngoài như ANZ và HSBC đã quan tâm tới thị trường tín dụng cá nhân ngay từ những ngày đầu bước chân vào Việt Nam

Với một đất nước có dân số trẻ như Việt Nam, hoạt động tín dụng cá nhân tại Việt Nam được đánh giá là có rất nhiều triển vọng trong dài hạn Các ngân hàng đua nhau cung cấp những sản phẩm, dịch vụ tín dụng khác nhau nhằm phục vụ nhu cầu đa dạng từ khách hàng cá nhân như cho vay tiêu dùng, cho vay mua bất động sản, cho vay sản xuất kinh doanh với các hình thức cho vay như tín chấp và thế chấp

Hiện tại, lĩnh vực tín dụng cá nhân tuy có nhiều tiềm năng và tạo cho các ngân hàng

có được những nguồn thu bền vững nhưng lĩnh vực này hàm chứa nhiều rủi ro mà các ngân hàng cần quan tâm, đó chính là rủi ro không thể trả nợ đứng trên hai khía cạnh là

số nợ gốc và thời hạn trả nợ Sẽ rất nguy hiểm nếu trong giai đoạn hiện nay, ngân hàng thương mại lại tiếp tục bổ sung vào khoản nợ xấu của mình từ hoạt động tín dụng cá nhân khi lượng nợ xấu từ khách hàng doanh nghiệp vẫn chưa thể xử lý được Nhằm tìm hiểu các nhân tố ảnh hưởng tới khả năng trả nợ (xét ở khía cạnh quy mô trả nợ) để giúp cho các ngân hàng thương mại nhận diện các yếu tố có khả năng tạo ra rủi ro tín dụng cá nhân, từ đó tìm ra những giải pháp góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay và

tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng cho ngân hàng, nên tôi đã chọn đề tài “Các

nhân tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Sài Gòn”

1.2 Mục tiêu nghiên cứu

- Xác định các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân tại ngân hàng TMCP An Bình - Chi nhánh Sài Gòn

- Đo lường sự tác động của từng nhân tố trên đến khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân tại ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Sài Gòn

- Khuyến nghị một số giải pháp nâng cao khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân tại ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Sài Gòn

1.3 Câu hỏi nghiên cứu

Đề tài trả lời câu hỏi nghiên cứu sau :

- Thứ nhất, Những nhân tố nào ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng cá

nhân tại Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Sài Gòn?

- Thứ hai, Những nhân tố trên tác động như thế nào đến khả năng trả nợ của khách

hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Sài Gòn?

- Thứ ba, Giải pháp nào để nâng cao khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân tại

Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Sài Gòn?

1.4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu của đề tài là các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân tại ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Sài Gòn Mẫu nghiên

cứu gồm 125 hồ sơ vay vốn của khách hàng cá nhân tại ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Sài Gòn được chọn lọc trong khoảng thời gian từ tháng 01/2013 đến hết tháng 12/2015

1.5 Phương pháp nghiên cứu

Khóa luận sử dụng kết hợp giữa hai phương pháp định tính và định lượng, trong đó phương pháp định lượng là phương pháp chủ đạo

Phương pháp định tính được sử dụng trong việc tổng hợp thông tin, tài liệu tìm hiểu thực tế để làm nền tảng đưa ra mô hình lý thuyết và các giả thuyết kèm theo, phương pháp này cũng được sử dụng khi đưa ra các khuyến nghị sau quá trình phân tích định lượng Phương pháp định lượng được sử dụng trong quá trình xây dựng mô hình ước lượng mối quan hệ giữa các biến số (mối quan hệ nguyên nhân và kết quả), thu thập dữ liệu căn cứ vào mô hình đã xây dựng dựa trên phần mềm EVIEWS để phân tích dữ liệu

1.6 Bố cục của nghiên cứu

Ngoài phần phụ lục và danh mục các tài liệu tham khảo, khóa luận được chia thành năm chương bao gồm:

- Chương 1: Giới thiệu Chương này nêu ra lý do nghiên cứu, mục tiêu nghiên cứu, câu hỏi nghiên cứu, đối tượng và phạm vi nghiên cứu

- Chương 2: Cơ sở lý luận về các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân Nội dung chương nêu lên tổng quan về cơ sở lý luận và nêu lên các nhân tác động tới khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân

- Chương 3: Phương pháp nghiên cứu Mục đích của chương mô tả mô hình nghiên cứu, giải thích các biến số trong mô hình và dữ liệu nghiên cứu

- Chương 4: Phân tích nghiên cứu và kết quả nghiên cứu Chương này giới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Sài Gòn, các kết quả phân tích thống kê mô tả, thực hiện mô hình, kiểm định mô hình và phân tích kết quả hồi quy đồng thời đưa ra các nhận xét trong quá trình phân tích

- Chương 5: Kết luận và kiến nghị Chương này nêu lên các kết luận rút ra từ quá trình phân tích đồng thời đưa ra các kiến nghị đối với các đối tượng liên quan dựa trên các kết luận đã nêu Chương 5 cũng nêu lên những hạn chế của đề tài trong quá trình nghiên cứu và đề xuất hướng nghiên cứu tiếp theo

CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT 2.1 Tổng quan về tín dụng ngân hàng

2.1.1 Khái niệm về tín dụng ngân hàng

Tín dụng là một khái niệm đã tồn tại rất lâu đời, theo nghĩa latinh tín dụng là creditim, sự tín nhiệm, tin tưởng Tên gọi này xuất phát từ bản chất của quan hệ tín dụng, trong quan hệ đó người cho vay tin tưởng người đi vay sẽ sử dụng vốn đúng mục đích, đúng các thỏa thuận, làm ăn có lãi và có khả năng hoàn trả tiền vay

Ngày nay, có rất nhiều diễn giải và định nghĩa về tín dụng, xong có thể định nghĩa tín dụng ngân hàng như sau: Tín dụng Ngân hàng là quan hệ tín dụng bằng tiền tệ giữa một bên

là Ngân hàng, một tổ chức kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ với một bên là các tổ chức, cá nhân trong xã hội, trong đó Ngân hàng đóng vai trò vừa là người đi vay vừa là người cho vay

Hiện nay, Ngân hàng thương mại là một tổ chức cho vay lớn nhất đối với các tổ chức kinh tế và dân cư Hoạt động tín dụng ngân hàng đã góp phần đáp ứng nhu cầu vốn cho các

tổ chức và cá nhân, đã và đang là nhân tố thúc đẩy lực lượng sản xuất phát triển, điều tiết và

di chuyển, tăng thêm tính hiệu quả của vốn tiền tệ trong nền kinh tế thị trường

2.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng

2.1.2.1 Phân loại theo thời gian tín dụng:

Thời gian tín dụng đó chính là thời gian mà trong đó Ngân hàng cam kết cấp cho khách hàng một khoản tín dụng và nó được xác định cụ thể ngày, tháng, năm, hay thời hạn được tính từ lúc đồng vốn đầu tiên của Ngân hàng được phát ra cho đến lúc đồng vốn và lãi cuối cùng phải thu về Phân loại tín dụng theo thời gian có ý nghĩa quan trọng đối với các Ngân hàng, nó phản ánh khả năng hoàn trả, độ rủi ro cũng như ảnh hưởng trực tiếp đến tính an toàn và sinh lời của Ngân hàng thương mại Nếu căn cứ vào thời hạn, tín dụng được chia thành các loại sau đây:

- Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn đến 1 năm Tín dụng ngắn hạn thường được sử dụng vào nghiệp vụ thanh toán, cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời

về vốn lưu động của các doanh nghiệp hay cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt tiêu dùng của cá nhân

- Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ trên 1 năm đến 5 năm Tín dụng trung hạn thời sử dụng cho mục đích mua các loại tài sản cố định, cải tiến đổi mới

kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh

- Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm Những công trình đầu tư lớn, thu hồi vốn lâu, thuộc tầm vĩ mô như: máy móc thiết bị công nghiệp nặng, xây dựng cầu đường … có nhu cầu nguồn vốn từ 5 năm đến 10, có khi đến 20 năm sẽ

sử dụng tín dụng dài hạn

2.1.2.2 Phân loại theo hình thức cho vay:

- Chiết khấu: là việc Ngân hàng thương mại ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị thương phiếu sau khi đã trừ đi phần thu nhập của Ngân hàng để sở hữu một thương phiếu chưa đến hạn

- Cho vay: Được hiểu là việc Ngân hàng thương mại cấp tín dụng cho khách hàng của mình với sự cam kết là khách hàng phải trả cả gốc và lãi cho Ngân hàng trong khoảng thời gian xác định với mức lãi suất cam kết Cho vay là một nghiệp vụ truyền thống của Ngân hàng và là hoạt động sinh lời cao nhất cho các Ngân hàng thương mại

- Bảo lãnh: là việc Ngân hàng thương mại cam kết thực hiện nghĩa vụ tài chính thay khách hàng khi khách hàng của mình không có khả năng trả các khoản nợ Tuy không phải xuất tiền ra, song Ngân hàng vẫn thu được lợi từ khách hàng nhờ uy tín của mình Nghiệp vụ này sẽ được đưa vào tài sản ngoại bản của Ngân hàng

- Bao thanh toán: là hình thức cấp tín dụng mà các tổ chức tín dụng áp dụng cho doanh nghiệp là bên bán hàng thông qua việc mua lại các khoản phải thu phát sinh

từ việc mua, bán hàng hóa đã được bên bán và bên mua hàng thỏa thuận trong Hợp đồng mua bán hàng hóa Tổ chức chức tín dụng với vai trò là đơn vị bao thanh toán

sẽ hỗ trợ doanh nghiệp bổ sung vốn lưu động thúc đẩy hoạt động thương mại, bao gồm thương mại trong nước và quốc tế

2.1.2.3 Phân loại theo mục đích sử dụng:

- Tín dụng sản xuất kinh doanh: là loại tín dụng cung cấp cho các nhà doanh nghiệp

để tiến hành sản xuất kinh doanh

- Tín dụng tiêu dùng: là tín dụng cung cấp cho cá nhân có nhu cầu tiêu dùng

- Tín dụng xuất nhập khẩu: Là hình thức cung cấp tín dụng cho hoạt động thu mua hoặc sản xuất hàng hóa để xuất khẩu

2.1.2.4 Phân loại theo đối tượng tín dụng:

- Tín dụng bổ sung vốn lưu động: là loại hình tín dụng được cấp phát để hình thành vốn lưu động của các tổ chức kinh tế như: cho vay để dự trữ hàng hóa và mua nguyên vật liệu cho sản xuất Tín dụng vốn lưu động thường được sử dụng để cho vay bù đắp mức vốn lưu động thiếu hụt tạm thời Loại tín dụng này thường được chia ra các loại: cho vay dự trữ hàng hóa, cho vay chi phí sản xuất và cho vay để thanh toán các khoản nợ dưới hình thức chiết khấu kỳ phiếu

- Tín dụng đầu tư tài sản cố định: là loại hình tín dụng được cấp phát để hình thành tài sản cố định Loại này thường được đầu tư để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng các công trình mới – thời hạn cho vay là trung hạn và dài hạn

2.1.2.5 Phân loại theo tính chất đảm bảo của các khoản vay:

- Tín dụng có đảm bảo (thế chấp): đó là sự cam kết của khách hàng về việc dùng tài sản đảm bảo thuộc sở hữu của mình để thực hiện nghĩa vụ tài chính trong trường hợp không trả được nợ Tín dụng đảm bảo được áp dụng đối với những khách hàng

có rủi ro cao, có tình hình tài chính không ổn định…

- Tín dụng không có tài sản đảm bảo (tín chấp): là hình thức mà khách hàng có nhu cầu vay vốn với hạn mức nhất định mà không cần tài sản đảm bảo Tín dụng này

thường cấp cho khách hàng có uy tín cao, có quan hệ tốt và lâu dài với Ngân hàng,

có tình hình tài chính lành mạnh ổn định

2.1.2.6 Phân loại theo đối tượng khách hàng:

- Tín dụng doanh nghiệp: là hình thức cấp tín dụng nhằm mục đích hỗ trợ cho việc đầu tư sản xuất, kinh doanh của các doanh nghiệp Nhóm khách hàng này thường

có nhu cầu vốn lớn, tuy nhiên số lượng khách hàng thường không lớn lắm Do đó, các Ngân hàng cần đặc biệt quan tâm đến từng khách hàng cụ thể nhằm xây dựng mối quan hệ lâu dài với nhóm khách hàng này, góp phần làm tăng lợi nhuận cho Ngân hàng

- Tín dụng cá nhân: là hình thức cấp tín dụng nhằm mục đích đáp ứng nhu cầu tiêu dùng như mua sắm các vật dụng đắt tiền và các khoản vay để trang trải các chi phí thông thường của đời sống Nhóm đối tượng này có số lượng rất lớn và thường có nhu cầu vay các khoản nhỏ lẻ Tuy nhiên, đây là nhóm khách hàng khá nhạy cảm nên Ngân hàng cần có phương thức tiếp cận và khai thác tốt

2.2 Tổng quan về tín dụng cá nhân của ngân hàng thương mại

2.2.1 Khái niệm tín dụng cá nhân

Tín dụng cá nhân là khoản tiền hoặc tài sản mà các tổ chức tín dụng cung cấp cho một cá nhân sau khi đã đánh giá rủi ro về cá nhân này và tổ chức cung cấp tín dụng này sẽ nhận được khoản tiền gốc và lãi cho vay sau một khoản thời gian nhất định theo thỏa thuận

Theo các cách hiểu trên về tín dụng ngân hàng và tín dụng cá nhân theo phạm vi của khóa luận này, có thể hiểu tín dụng cá nhân là “hình thức tín dụng mà trong đó tổ chức tín dụng đóng vai trò là người chuyển nhượng quyền sử dụng vốn của mình cho khách hàng cá nhân hoặc hộ gia đình sau khi đã đánh giá rủi ro về loại khách hàng này và ngân hàng sẽ nhận lại cả gốc và lãi cho vay sau một khoản thời gian nhất định theo thỏa thuận” Đây cũng

chính là định nghĩa được sử dụng trong chính đề tài này

2.2.2 Đặc điểm của tín dụng cá nhân

Từ định nghĩa trên cho thấy tín dụng cá nhân là một loại hình của tín dụng, vì vậy nó mang những đặc điểm chung của tín dụng Có ba đặc điểm chung như sau:

- Thứ nhất, tín dụng dựa trên cơ sở lòng tin Ngân hàng chỉ cấp tín dụng cho khách hàng, cá nhân hay doanh nghiệp, khi lòng tin vào việc khách hàng sẽ sử dụng vốn vay đúng mục đích đã cam kết trong hợp đồng tín dụng, hiệu quả và có khả năng trả

nợ (gốc và lãi) đúng hạn

- Thứ hai, tín dụng là việc chuyển nhượng một lượng giá trị có thời hạn Ngân hàng

là trung gian tài chính, vừa đóng vai trò là người đi vay, vừa là người cho vay Nguồn vốn ngân hàng sử dụng để cho vay được lấy từ nguồn vốn huy động, do vậy, tất cả các khoản tín dụng ngân hàng cấp cho khách hàng đều phải có thời hạn, đảm bảo cho ngân hàng có thể hoàn trả vốn huy động

- Thứ ba, tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị trên nguyên tắc hoàn trả gốc và lãi Đây chính là thuộc tính riêng của tín dụng Người đi vay phải trả thêm một khoản lãi ngoài gốc, là chi phí của việc sử dụng vốn vay Đây là nguồn để ngân hàng bù đắp chi phí hoạt động, cũng như tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng

Ngoài ra hoạt động tín dụng cá nhân còn mang một số đặc điểm riêng như:

- Thứ nhất, xét về mặt quy mô Quy mô các khoản vay nhỏ nhưng số lượng các khoản vay lớn Các khoản tín dụng cấp cho khách hàng cá nhân là tương đối nhỏ so với tín dụng cấp cho doanh nghiệp Hầu hết các khách hàng tìm đến ngân hàng khi

đã có số vốn tương đối và chỉ bổ sung phần còn thiếu Tuy nhiên đối tượng vay là tất cả các cá nhân trong xã hộ với nhu cầu hết sức đa dạng Do đó, tổng quy mô các khoản tín dụng cá nhân cũng khá lớn

- Thứ hai, xét về mặt lãi suất Lãi suất cho vay cá nhân thường cao hơn cho vay đối với doanh nghiệp Số lượng các khoản vay thường rất lớn, nhưng quy mô mỗi khoản vay lại khá nhỏ Để bù đắp chi phí và thu lợi nhuận, ngân hàng thường đặt ra

mức lãi suất cao hơn so với cho vay doanh nghiệp Tuy nhiên, khách hàng thường quan tâm đến số tiền mà họ phải trả hơn là lãi suất mà họ phải chịu

- Thứ ba, xét về nhu cầu vay Nhu cầu vay của khách hàng cá nhân thường nhạy cảm theo chu kỳ kinh tế, tăng lên khi nền kinh tế mở rộng và giảm xuống khi nền kinh tế suy thoái

- Thứ tư, xét về nguồn trả nợ Nguồn trả nợ của khách hàng phụ thuộc chủ yếu vào nguồn thu nhập từ lương, cho thuê tài sản, và thu nhập từ kinh doanh Nguồn trả nợ này có thể có những biến động lớn, phụ thuộc vào quá trình làm việc, kỹ năng và kinh nghiệm đối với công việc của họ Sự kiểm soát các nguồn thu này nhiều khi rất khó khăn

- Thứ năm, ở khía cạnh rủi ro Các khoản vay cá nhân thường có độ rủi ro cao do chất lượng thông tin tài chính khách hàng cung cấp thường không cao

2.2.3 Các hình thức tín dụng cá nhân

Đối với các hình thức tín dụng cá nhân, về cơ bản, có hai loại chính là cho vay có tài sản đảm bảo (Secured Loan) và cho vay không có tài sản đảm bảo (Unsecured Loan) Cho vay có tài sản đảm bảo là hình thức cho vay mà khách hàng phải sử dụng tài sản thế chấp của mình để đảm bảo cho khoản vay tại các tổ chức tín dụng Trong khi đó cho vay không tài sản đảm bảo (hay còn gọi là cho vay tín chấp) thì khách hàng không cần sử dụng tài sản

để thế chấp cho ngân hàng khi vay vốn Tại Việt Nam, hay cụ thể là Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Sài Gòn, một số khách hàng muốn chấp nhận hình thức cho vay này thì họ phải thỏa mãn một số điều kiện về thu nhập (được chi trả lương cho ngân hàng), chức vụ hiện hành, thời gian làm việc trong một tổ chức,… Từ hai hình thức vay này lại được chia thành rất nhiều các hình thức cho vay khác Theo Nguyễn Minh Kiều (2007), các hình thức tín dụng cá nhân có thể bao gồm cho vay bất động sản, cho vay tiêu dùng, cho vay sản xuất kinh doanh, cho vay tiểu thương, cho vay nông nghiệp, dịch vụ thẻ tín dụng…

Tại các nước phát triển mà cụ thể là Mỹ, các hình thức cho vay đa dạng hơn do sự phát triển lâu đời của hệ thống ngân hàng (Nguyễn Ngọc Lê Ca, 2011) Một số hình thức cho vay

có thể liệt kê như cho vay ngắn hạn (Short Term Personal Loans), cho vay theo ngày (Fast

Cash Advance Loan), cho vay đối tượng quân nhân (A Military Payday Loan), cho vay đối với cá nhân không có/có ít lịch sử giao dịch (No Credit Pesonal Loans), cho vay đối với người theo đạo Tin lành (Christian Lending Personal Loans), cho vay cầm cố sổ tiết kiệm (Secured Signature Loans), phát hành thẻ tín dụng (Personal Signature Loans)…

Mỗi hình thức cho vay đều nhắm tới những đối tượng khác nhau và điều kiện cho vay khác nhau nhằm đáp ứng tối đa nhu cầu của khách hàng và từ đó làm tăng lợi nhuận của tổ chức tín dụng

2.3 Khả năng trả nợ vay

Theo các quy định của pháp luật Việt Nam, cụ thể là Quyết định NHNN, quy định về phân loại khoản vay theo hai phương pháp định lượng và định tính Với phương pháp định lượng, một khoản cho vay được gọi là nợ đủ tiêu chuẩn khi khoản nợ đó

493/2005/QĐ-có khả năng thu hồi đúng hạn Theo phương pháp định tính, nợ đủ tiêu chuẩn là các khoản

nợ được tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi đúng hạn Như vậy một khoản vay được đánh giá là hiệu quả khi khoản vay đó được khách hàng trả lãi

và trả nợ gốc đúng thời hạn

Xét về khả năng trả nợ vay của khách hàng cá nhân được biểu hiện ở hai góc độ chính là quy mô trả nợ gốc (số tiền gốc trả được) và thời hạn trả nợ (khả năng trả nợ đúng hạn

Trong khóa luận này, khả năng trả nợ vay của khách hàng cá nhân sẽ được đánh giá trên khía cạnh là quy mô trả nợ (số vốn gốc trả được)

2.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới khả năng trả nợ vay của khách hàng cá nhân

Tín dụng cá nhân hàm chứa nhiều rủi ro, trong đó rủi ro đáng quan tâm nhất đối với ngân hàng hiện nay là rủi ro về khả năng trả nợ vay

Dựa trên việc tìm hiểu thông tin, cùng các cuộc phỏng vấn nhân viên quan hệ khách hàng cá nhân tại ngân hàng về khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân, đã khái quát được

các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân như sau: đặc điểm nhân khẩu học, đặc điểm nghề nghiệp, đặc điểm thu nhập, đặc điểm trình độ học vấn, đặc điểm khoản cho vay, vấn đề rủi ro đạo đức của người vay, yếu tố rủi ro tác nghiệp từ phía ngân hàng và một số yếu tố chi tiêu bất thường mà người đi vay không dự đoán trước được đã ảnh hưởng tới rủi ro trả nợ của khách hàng

2.4.1 Đặc điểm nhân khẩu học

Đặc điểm nhân khẩu học thường được sử dụng phân tích bao gồm các khía cạnh như: giới tính, độ tuổi, tình trạng hôn nhân và kích cỡ hộ gia đình

Xét ở góc độ giới tính, về mặt lý thuyết thì nữ giới có khả năng trả nợ vay tốt hơn là nam giới do họ ít phạm tội, cá tính thận trọng trong nét văn hóa của người phụ nữ Á đông, vì vậy nữ giới ít tạo ra các khoản nợ xấu hơn nam giới

Độ tuổi là một yếu tố quan trọng Giả thuyết đưa ra rằng độ tuổi người đi vay càng lớn thì khả năng trả nợ của họ càng cao, do tính thận trọng, kinh nghiệm và trải nghiệm tăng lên theo độ tuổi Ngược lại, cũng có những ý kiến trái chiều giữa hai biến số độ tuổi và khả năng trả nợ vay, có nghĩa là người vay ở độ tuổi càng lớn thì khả năng trả nợ càng thấp Tình trạng hôn nhân, về mặt lý thuyết, thông thường những người đã lập gia đình sẽ

ít ưa mạo hiểm và có hành động chín chắn hơn so với những người chưa lập gia đình, vì vậy khả năng trả nợ của họ được cho là cao hơn so với những người độc thân Tuy nhiên, cũng

có những ý kiến cho rằng khả năng trả nợ không có sự khác biệt giữa những người đã lập gia đình và những người độc thân

Biến số kích cỡ hộ gia đình được cho là tác động ngược chiều với khả năng trả nợ do những người chủ hộ phải tốn nhiều thu nhập của mình để nuôi sống các thành viên trong gia đình thay vì dùng nó để trả nợ Cũng có một giả thuyết khách cho rằng, nếu trong một gia đình càng có nhiều thành viên tạo ra thu nhập thì tỷ lệ trả nợ (Tổng số tiền trả được/Tổng số tiền vay) càng cao

2.4.2 Đặc điểm nghề nghiệp

Đặc điểm của nghề nghiệp có thể là một nhân tố quan trọng ảnh hưởng đến khả năng trả nợ vay của khách hàng cá nhân Đối với những khách hàng có nghề nghiệp ổn định, có vị trí trong xã hội, có kinh nghiệm lâu năm hoặc ở những lĩnh vực đòi hỏi chất xám cao hay có tay nghề vững vàng thì khả năng trả nợ sẽ tốt hơn Những người có vị trí nghề nghiệp tốt có khả năng tạo ra thu nhập ổn định và cao hơn những cá nhân ở lĩnh vực nghề nghiệp khác Những ngành nghề đòi hỏi chất xám cao như giáo sư, nghệ sỹ hay những ngành nghề có tính

ổn định cao như kế toán viên, nhân viên văn phòng có khả năng trả nợ cao hơn Trong khi

đó, những người công nhân không lành nghề thì khả năng trả nợ kém hơn

2.4.3 Đặc điểm trình độ học vấn

Trình độ học vấn là một yếu tố rất được chú trọng trong quá trình thẩm định cho vay của ngân hàng Người có trình độ học vấn cao dễ được chấm điểm tín dụng cao hơn khi được tin rằng họ có khả năng tạo ra thu nhập cao hoặc ổn định trong thời gian dài đồng thời khả năng sử dụng khoản vay của họ cũng hiệu quả hơn, chính vì vậy mà khả năng trả nợ của

họ sẽ tốt hơn Tuy nhiên, cũng có những ý kiến cho rằng tùy từng lĩnh vực hoặc phạm vi khảo sát mà yếu tố này có thể có hoặc không có ảnh hưởng tới khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân

2.4.4 Đặc điểm thu nhập

Thu nhập của người đi vay được coi là một trong những yếu tố quan trọng luôn luôn được đề cập và phải được xác nhận trong hồ sơ vay vốn, nhất là đối với những khoản vay tín chấp Đây được coi là một yếu tố cấu thành nên nền tảng trả nợ thành công trong tương lai của người vay Qua các cuộc phỏng vấn trực tiếp nhân viên quan hệ khách hàng – cá nhân,

đã có quan điểm cho rằng khả năng trả nợ thành công được sắp xếp theo thứ tự sau: thu nhập cao, thu nhập thấp và thu nhập trung bình Đối với những người có thu nhập thấp nhưng xác suất trả nợ vẫn lớn hơn người có thu nhập trung bình được lý giải là do tính thận trọng trong việc sử dụng khoản vay của họ vì họ biết khả năng chi trả của họ là rất thấp nên nếu lãng phí

khoản vay thì rủi ro không trả được nợ rất cao

2.4.5 Đặc điểm khoản cho vay

Đặc điểm khoản cho vay thông thường được thể hiện ở ba yếu tố chính là: kích cỡ khoản vay, lãi suất, thời hạn vay Trong đó về mặt lý thuyết nếu như kích cỡ khoản vay càng lớn thì khả năng trả nợ càng thấp, điều này tương tự với lãi suất của khoản cho vay Trong khi đó nếu thời hạn của khoản vay càng kéo dài thì khả năng trả được nợ càng cao

Qua khảo sát ý kiến cho thấy rằng, những khoản vay được phân loại ở kích cỡ nhỏ lại thường hay có rủi ro không trả nợ cao nhất, kế đến tới khoản vay lớn nhất và sau cùng là những khoản vay có kích cỡ trung bình Một số ý kiến khác lại cho rằng những khoản vay lớn sẽ giúp cho người vay dễ dàng xoay sở để tạo ra giá trị hơn so với những khoản vay nhỏ, những khoản vay mà thường thuần về chi tiêu hoặc được dùng để xử lý những tình huống khẩn cấp

Theo giả thuyết, lãi suất của khoản vay càng cao thì khả năng trả nợ càng thấp

Thời gian đáo hạn của khoản vay càng dài thì khả năng trả nợ càng cao

2.4.6 Rủi ro đạo đức của người vay

Rủi ro đạo đức xảy ra khi người vay sử dụng vốn sai mục đích vốn vay ban đầu và người vay đã không kiểm soát được hành vi sử dụng sai mục đích đó, những người đi vay khi cố tình sử dụng sai mục đích sử dụng ban đầu đã dẫn tới xác suất trả nợ không đúng hạn tăng lên Một số ý kiến lại cho rằng sử dụng vốn đúng hay sai mục đích không ảnh hưởng tới khả năng trả nợ của khách hàng

2.4.7 Rủi ro tác nghiệp từ phía ngân hàng

Rủi ro tác nghiệp từ phía ngân hàng chủ yếu thể hiện ở việc thẩm định tín dụng Có hai nguyên nhân chính dẫn tới rủi ro này, thứ nhất là do cán bộ tín dụng Cán bộ tín dụng có năng lực yếu, làm việc bất cẩn hoặc do tư lợi thỏa thuận với người đi vay dẫn đến đánh giá tín dụng không đúng đối với người đi vay Thứ hai là do hệ thống chấm điểm tín dụng không

chính xác hoặc không hiệu quả cũng có thể dẫn đến rủi ro đánh giá không đúng khả năng của người đi vay

2.4.8 Một số hành vi chi tiêu bất thường

Những hành vi chi tiêu bất thường (ốm đau, tai nạn hay mất việc) không nằm trong

dự kiến của người vay sẽ khiến cho người đi vay phải tiêu tốn nguồn lực tích lũy vào những khoản này thay vì dùng nó để trả nợ vì vậy khiến cho khả năng trả nợ giảm xuống

CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3.1 Phương pháp nghiên cứu

Khóa luận sử dụng kết hợp giữa hai phương pháp định tính và định lượng, trong đó phương pháp định lượng là phương pháp chủ đạo

Phương pháp định tính được sử dụng trong việc tổng hợp thông tin, tài liệu tìm hiểu thực tế để làm nền tảng đưa ra mô hình lý thuyết và các giả thuyết kèm theo Phương pháp định lượng được sử dụng trong quá trình xây dựng mô hình ước lượng mối quan hệ giữa các biến số, thu thập số liệu và phân tích số liệu căn cứ vào mô hình đã xây dựng

3.2 Mô hình nghiên cứu

Mô hình nghiên cứu gồm 5 nhóm nhân tố chính như sau: (i) Đặc điểm nhân khẩu học, (ii) Năng lực của người vay, (iii) Đặc điểm của khoản vay, (iv) Rủi ro đạo đức của người vay và (v) Rủi ro tác nghiệp từ ngân hàng

Các yếu tố thuộc về “Đặc điểm nhân khẩu học” bao gồm: giới tính, độ tuổi, tình trạng hôn nhân, kích cỡ hộ gia đình Trong điều kiện cho vay tại Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Sài Gòn, ngoại trừ yếu tố kích cỡ hộ gia đình là không được đề cập đến trong hợp đồng và trong hồ sơ vay vốn của khách hàng, thì các yếu tố còn lại được coi là thông tin bắt buộc mà khách hàng cá nhân phải cung cấp

Nhân tố “Năng lực của người vay” thể hiện: trình độ học vấn, đặc điểm nghề nghiệp

và đặc điểm thu nhập Ba nhân tố này đều được ngân hàng thu thập và sử dụng trong việc thẩm định hồ sơ vay vay vốn của khách hàng

“Rủi ro đạo đức của người vay” là một nhân tố quan trọng mà ngân hàng quan tâm,

nó thể hiện tình trạng khách hàng sử dụng vốn vay có đúng mục đích hay không Tại Ngân hàng TMCP An Bình, một trong các nghiệp vụ của nhân viên quan hệ khách hàng cá nhân là kiểm tra mục đích sử dụng vốn của khách hàng trong quá trình thẩm định cho vay, yếu tố này được thể hiện trong biên bản kiểm tra mục đích sử dụng vốn của khách hàng định kỳ

Nhóm yếu tố thuộc về “Đặc điểm khoản cho vay” bao gồm: kích cỡ khoản vay, lãi suất và thời hạn cho vay Hai nhân tố còn lại hiếm khi xuất hiện trong các khảo sát là hình thức vay (tín chấp và thế chấp) và mục đích vay (vay tiêu dùng, vay mua bất động sản,… ) Toàn bộ 5 yếu tố này đều xuất hiện trong hợp đồng tín dụng cá nhân và được nhập liệu để theo dõi tiến trình trả nợ của khách hàng

Nhóm nhân tố “Rủi ro tác nghiệp từ ngân hàng”, yếu tố này thể hiện tại khâu thẩm định tín dụng Trong hoạt động thực tế của ngân hàng, rủi ro tác nghiệp từ phía ngân hàng đối với khách hàng cá nhân bao gồm: thẩm định tài sản thế chấp hoặc chấm điểm tín dụng

để đánh giá khả năng tín dụng Trong đó chỉ có bằng chứng về chấm điểm tín dụng cá nhân được lưu trữ và có thể thu thập được

Trong khóa luận này, yếu tố khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân là biến số phụ thuộc trong mô hình Biến số này thể hiện khía cạnh của khả năng trả nợ là số tiền đã trả được

Hình 3.1 Mô hình nghiên cứu

Kích cỡ khoản vay, lãi suất, thời hạn cho vay, hình thức vay, mục đích vay

Sử dụng tín dụng đúng mục đích

Chấm điểm tín dụng

Khả năng trả nợ

Mô hình nghiên cứu tổng quát như sau:

Khả năng trả nợ = f(Đặc điểm nhân khẩu học, Năng lực của người vay, Đặc điểm của khoản vay, Rủi ro đạo đức của người vay, Rủi ro tác nghiệp từ ngân hàng)

Các biến số trong mô hình nghiên cứu và giả thuyết nghiên cứu 3.2.1 Biến số phụ thuộc

Biến số phụ thuộc được sử dụng trong mô hình nghiên cứu là “Khả năng trả nợ số tiền vay” (y_payrate) “Khả năng trả nợ số tiền vay” được tính bằng tỷ lệ số tiền vay trả được trên tổng số tiền vay tính tới thời điểm kết thúc hạn vay

3.2.2 Các biến số độc lập

Nhóm biến số thuộc về đặc điểm nhân khẩu học, có ba biến số chính như sau:

- Giới tính (gender): Đây là biến giả được xác định là 1 nếu khách hàng vay là nam, là

0 nếu ngược lại Nữ giới ít tạo ra các khoản nợ xấu hơn nam giới ở tính thận trọng và

ít ưa thích rủi ro hơn nam giới, vì theo đặc điểm văn hóa của Việt Nam, người phụ nữ vẫn chịu nhiều ảnh hưởng của truyền thống Á đông Theo truyền thống này người phụ nữ thường cẩn thận trong các hoạt động hơn nam giới do nhận định khắc khe của

xã hội Giả thuyết đưa ra như sau:

H1: Nếu khách hàng vay tín dụng là nam, sẽ tác động âm tới khả năng trả nợ, điều này ngược lại nếu là nữ

- Độ tuổi (age): Được xác định bằng cách lấy năm tại thời điểm vay trừ đi năm sinh Giả thuyết cho rằng độ tuổi người vay càng lớn thì rủi ro của khoản nợ càng thấp do tính thận trọng, kinh nghiệm và trải nghiệm tăng lên theo độ tuổi Tuy nhiên cũng có những ý kiến trái chiều cho rằng yếu tố này sẽ tác động âm tới khả năng trả nợ Điều này phù hợp với đặc điểm xã hội của Việt Nam khi những người càng lớn tuổi càng

có xu hướng an phận thủ thường, động cơ kiếm tiền giảm, sự năng động giảm, và cơ hội tạo ra thu nhập sẽ thấp hơn so với người trẻ Giả thuyết đặt ra như sau:

H2: Khi khách hàng có độ tuổi càng cao, khả năng trả nợ càng giảm

- Tình trạng hôn nhân (married): Đây là biến giả Khi người vay đã kết hôn, quan sát nhận giá trị 1, bằng 0 nếu ngược lại Xét về lý thuyết những người đã lập gia đình sẽ

ít ưa mạo hiểm và có hành động chín chắn hơn so với những người chưa lập gia đình,

do vậy khả năng trả nợ sẽ tốt hơn Đặc điểm văn hóa của Việt Nam cũng cho thấy yếu tố gia đình được coi trọng khi một người bắt đầu cuộc sống hôn nhân, lúc này họ sống có trách nhiệm hơn, và cẩn trọng hơn trong mọi hoạt động của mình Giả thuyết

đưa ra như sau:

H3: Nếu khách hàng đã kết hôn thì khả năng trả nợ vay sẽ tăng

Nhóm biến số thuộc về năng lực của người vay, bao gồm các biến số sau:

- Trình độ học vấn (edu): Gồm bốn biến giả Biến thứ nhất thể hiện trình độ học vấn từ trung học trở xuống của người vay (edu1), biến này nhận giá trị 1 nếu người vay có trình độ học vấn từ trung học phổ thông trở xuống, là 0 nếu ngược lại Biến thứ hai thể hiện trình độ học vấn của người vay là trung cấp hoặc cao đẳng (edu2), biến này nhận giá trị 1 nếu người vay có trình độ học vấn là trung cấp hoặc cao đẳng, ngược lại là 0 Biến thứ ba thể hiện trình độ học vấn của người vay là đại học (edu3), biến

số nhận giá trị 1 nếu người vay ở trình độ học vấn này, ngược lại là 0 Biến thứ tư thể hiện trình độ học vấn của người vay từ sau đại học trở lên (edu4), biến số nhận giá trị

1 nếu người vay ở trình độ học vấn từ sau đại học trở lên, là 0 nếu ngược lại Giả thuyết cho rằng những khách hàng có trình độ học vấn càng cao, khả năng trả nợ càng cao vì trình độ học vấn cao người đi vay sẽ có nhiều năng lực, khả năng tính toán để sử dụng hiệu quả các khoản vay, vì vậy mà khả năng trả nợ của họ cũng cao hơn Do đó, giả thuyết đưa ra cho biến số này như sau:

H4: Trình độ học vấn càng cao, khả năng trả nợ vay càng lớn

- Đặc điểm nghề nghiệp (career): Bao gồm bốn biến giả, nếu người vay có vị trí lãnh đạo hoặc quản lí (career4) quan sát nhận giá trị là 1, ngược lại quan sát nhận giá trị là

0 Nếu người vay có vị trí nghề nghiệp là chuyên viên (career3) quan sát nhận giá trị

là 1, ngược lại quan sát nhận giá trị là 0 Nếu người vay có vị trí nghề nghiệp là công nhân viên (career2) quan sát nhận giá trị là 1, ngược lại quan sát nhận giá trị là 0 Nếu người vay có vị trí nghề nghiệp khác (career1) quan sát nhận giá trị là 1, ngược lại quan sát nhận giá trị là 0 Biến tham chiếu trong mô hình là biến số thể hiện quan sát có nghề nghiệp khác Người vay có vị trí công việc cao hơn thì khả năng trả nợ sẽ tốt hơn, điều này là do biến số thu nhập ẩn trong vị trí nghề nghiệp cao thì khả năng tạo ra thu nhập cao và ổn định hơn Giả thuyết đặt ra như sau:

H5: Vị trí công việc của người đi vay càng cao khả năng trả nợ càng tăng

- Thu nhập (earning, đơn vị tính: triệu đồng): Là khoản thu nhập ổn định tính theo tháng của khách hàng ngay tại thời điểm vay do nhân viên tín dụng thẩm định Những người có thu nhập càng cao thì khả năng trả nợ sẽ tốt hơn, do thu nhập cao người vay có đủ thu nhập bù đắp các khoản chi phí sinh hoạt và chi phí lãi vay tốt hơn Như vậy giả thuyết đưa ra như sau:

H6: Thu nhập của khách hàng càng cao thì khả năng trả nợ càng tốt

Nhóm biến số thuộc về đặc điểm khoản vay, bao gồm các biến số sau:

- Kích cỡ khoản vay (loan, đơn vị tính: triệu đồng): Biến số thể hiện tổng số tiền vay của khách hàng Có nhiều kết luận khác nhau về ảnh hưởng của kích cỡ khoản vay tới khả năng trả nợ của khách hàng Kích cỡ khoản vay được cho là tác động thuận chiều với khả năng trả nợ do khoản vay lớn sẽ giúp cho người vay dễ dàng xoay sở

để tạo ra giá trị hơn so với những khoản vay nhỏ lẻ do những người vay các khoản nhỏ lẻ thường dùng cho các mục đích tiêu dùng hoặc các mục đích mang tính cấp thời chứa nhiều rủi ro Do vậy giả thuyết đưa ra như sau:

H7: Kích cỡ khoản vay càng lớn càng giúp cho khách hàng có khả năng trả nợ càng cao

- Lãi suất của khoản vay (interest, đơn vị tính: %/năm): Lãi suất của khoản vay dựa trên sự thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng được tính theo lãi suất trung bình

trong thời kỳ vay Lãi suất của khoản vay càng lớn càng khiến cho gánh nặng chi trả tăng cao và dẫn tới khả năng trả nợ giảm đi Giả thuyết đưa ra như sau:

H8: Khi khách hàng được vay với lãi suất càng thấp thì khả năng trả nợ của khách hàng càng tăng

- Thời hạn vay (period, đơn vị tính: tháng): Là khoản thời gian tính từ lúc khách hàng nhận tiền vay lần đầu tiên đến khi kết thúc hợp đồng vay Các khoản vay có thời hạn vay càng ngắn hạn sẽ khiến cho khả năng trả nợ của khách hàng càng giảm do áp lực

về thời gian trả nợ sẽ khiến cho khách hàng không đủ khả năng xoay sở tìm kiếm nguồn trả nợ Giả thuyết đặt ra như sau:

H9: Thời gian vay càng ngắn dẫn đến khả năng trả nợ càng thấp

- Hình thức vay (type): Đây là biến giả, thể hiện giá trị 1 nếu khoản vay dưới hình thức thế chấp (có tài sản thế chấp) và giá trị 0 nếu khoản vay dưới hình thức tín chấp (không có giá trị thế chấp) Nhìn chung, các khoản vay dưới hình thức tín chấp thường có khả năng trả nợ thấp hơn Giả thuyết đưa ra như sau:

H10: Hình thức vay thế chấp sẽ ảnh hưởng tích cực tới khả năng trả nợ của khách hàng

- Mục đích vay (purpose): Bao gồm ba biến giả Nếu mục đích vay của khách hàng phục vụ cho sản xuất kinh doanh (purpose1) thì biến số sẽ nhận giá trị 1, ngược lại bằng 0 Nếu mục đích vay là tiêu dùng (purpose2) biến số nhận giá trị 1, ngược lại bằng 0 Nếu mục đích vay được dùng để vay mua bất động sản (purpose3) biến số nhận giá trị 1, ngược lại bằng 0 Biến số tham chiếu được dùng trong mô hình là biến

số thể hiện mục đích vay dùng cho sản xuất kinh doanh Do cho vay tiêu dùng thường không tạo ra thu nhập, trong khi đó vay mua bất động sản trong thời kì kinh

tế khó khăn là rất rủi ro nên khả năng trả nợ sẽ kém đi Như vậy giả thuyết đưa ra như sau:

H11: Nếu mục đích vay của khách hàng là vay sản xuất thì khả năng trả nợ sẽ cao hơn

Nhóm biến số thuộc về rủi ro đạo đức của người vay, chỉ bao gồm một biến số được

mô tả như sau:

- Kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay (control): Đây là một biến giả đạt hai giá trị 0 và

1, nếu khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích trong quá trình vay thì biến số này đạt giá trị 1, bằng 0 nếu ngược lại Khi khách hàng sử dụng vốn sai mục đích ban đầu sẽ dẫn tới rủi ro không trả được nợ tăng lên Giả thuyết đặt ra như sau:

H12: Nếu khách hàng sử dụng vốn sai mục đích thì khả năng trả nợ sẽ giảm

Nhóm biến số thuộc về rủi ro tác nghiệp, yếu tố này cũng chỉ bao gồm một biến số như sau:

- Chấm điểm tín dụng (score, đơn vị tính: điểm): Biến số chấm điểm tín dụng là một con số được hệ thống chấm điểm của ngân hàng đánh giá, ngân hàng sẽ dựa vào con

số đó để xếp hạng uy tín về mặt tín dụng của mỗi khách hàng Tại Ngân hàng TMCP

An Bình – Chi nhánh Sài Gòn áp dụng chương trình chấm điểm tín dụng với tổng điểm là 100 điểm với 3 mức độ phán quyết như sau: Dưới 75 điểm – từ chối cấp tín dụng, từ 75-80 điểm – xem xét từ chối cấp tín dụng, trên 80 điểm – xem xét cấp tín dụng Chương trình chấm điểm tín dụng được mô tả tại Phụ lục 1 Về mặt ứng dụng, chương trình đánh giá tín dụng giúp phân loại khách hàng và làm tăng khả năng trả

nợ trong tương lai của khách hàng Rủi ro tác nghiệp xảy ra khi khả năng trả nợ tỷ lệ nghịch với số điểm được chấm Giả thuyết nghiên cứu như sau:

H13: Nếu khách hàng được chấm điểm tín dụng càng cao thì khả năng trả nợ càng lớn Nếu đều này là ngược lại thì rủi ro tác nghiệp sẽ xảy ra

Bảng 3.1 Các biến số được sử dụng trong mô hình hồi quy

STT Tên biến Ký hiệu Phương pháp tính

1 Khả năng trả nợ số y_payrate Tổng số tiền trả được/Tổng số tiền vay

tiền vay

2 Giới tính gender Bằng 1 nếu quan sát là nam, bằng 0 nếu là nữ

3 Độ tuổi age Thời điểm vay trừ đi năm sinh

edu1 Bằng 1 nếu quan sát có trình độ trung học

phổ thông trở xuống, bằng 0 nếu ngược lại

6 Trung cấp/Cao

đẳng

edu2 Bằng 1 nếu quan sát có trình độ trung cấp

hoặc cao đẳng, bằng 0 nếu ngược lại

7 Đại học edu3 Bằng 1 nếu quan sát có trình độ đại học, bằng

0 nếu ngược lại

8 Sau đại học edu4 Bằng 1 nếu quan sát có trình độ sau đại học,

bằng 0 nếu ngược lại

9 Nghề nghiệp khác career1 Bằng 1 nếu quan sát có nghề nghiệp khác,

bằng 0 nếu ngược lại

10 Công nhân viên career2 Bằng 1 nếu quan sát là công nhân viên, bằng

0 nếu ngược lại

11 Chuyên viên career3 Bằng 1 nếu quan sát là chuyên viên, bằng 0

nếu ngược lại

12 Lãnh đạo/Quản lý career4 Bằng 1 nếu quan sát là lãnh đạo hoặc quản lý,

bằng 0 nếu ngược lại

13 Thu nhập earning Khoản thu nhập ổn định tính theo tháng ngay

tại thời điểm vay của khách hàng tính theo đơn vị triệu đồng

14 Kích cỡ khoản vay loan Tổng giá trị khoản vay của khách hàng tính

theo đơn vị triệu đồng

15 Lãi suất khoản vay interest Lãi suất được tính theo năm

16 Thời hạn vay period Thời gian tính từ khi nhận tiền vay lần đầu

tiên đến khi kết thúc hợp đồng vay

17 Hình thức vay type Thể hiện giá trị 1 nếu người vay có tài sản

thế chấp và giá trị 0 nếu người vay theo hình thức tín chấp

18 Vay sản xuất kinh

doanh

purpose1 Bằng 1 nếu quan sát có mục đích vay sản

xuất kinh doanh, bằng 0 nếu ngược lại

19 Vay tiêu dùng purpose2 Bằng 1 nếu quan sát có mục đích vay tiêu

dùng, bằng 0 nếu ngược lại

20 Vay mua bất động

sản

purpose3 Bằng 1 nếu quan sát có mục đích vay mua

bất động sản, bằng 0 nếu ngược lại

21 Kiểm tra mục đích

sử dụng vốn

control Nếu khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích

trong quá trình vay thì biến số này đạt giá trị

1, bằng 0 nếu ngược lại

22 Chấm điểm tín

dụng

score Bằng tổng số điểm tín dụng được chấm

3.2.3 Xác định mô hình ước lượng

Mô hình phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Sài Gòn, có dạng:

Y = β0 +β1X1 + β2X2 … + βnXn + ɛ

Trong đó: Y là biến số phụ thuộc, β0 là hệ số chặn, β1 tới βn là các hệ số ước lượng,

X1 tới Xn là các biến số độc lập, ɛ là sai số ngẫu nhiên

Giả thuyết nghiên cứu:

- Giả thuyết H0: µ1 = µ2 = µ3 Tức là không có sự khác biệt của các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Sài Gòn

- Giả thuyết H1: µ1 ≠ µ2 ≠ µ3 Tức là có sự khác biệt của các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh Sài Gòn

(trong đó µ1; µ2; µ3…là giá trị trung bình của các yếu tố thu thập được thu thập từ thông tin

hồ sơ của khách hàng)

Sử dụng kiểm định F trong phân tích ANOVA để kiểm định giả thuyết này

Quy luật bác bỏ giả thuyết H0 và công nhận giả thuyết H1 nếu:

 F > Fk-1;n-k;α. Trong đó k-1 là bậc tự do của tử số, n-k là bậc tự do của mẫu số Trong

đó Fα dựa trên phân phối F với các bậc tự do (tra bảng phân phối F, với mức α = 0.05)

 Giá trị Sig của F (Sig = Significance = p-value) có trị số nhỏ hơn 0.05 Từ đó ta có thể bác bỏ giả thuyết H0 và chấp nhận giả thuyết H1

3.3 Dữ liệu nghiên cứu

3.3.1 Nguồn dữ liệu

Bảng 3.2 Nguồn dữ liệu

Khả năng trả nợ số tiền vay Hợp đồng tín dụng, Báo cáo tình hình thu nợ khách

hàng cá nhân Giới tính

Độ tuổi