Luận văn Thạc Sĩ Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngoại hối tại ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh vượng VP Bank Chi nhánh Hà Nội

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA NGUYỄN THỊ PHÚC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG KINH DOANH NGOẠI HỐI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG VP BANK - CHI NHÁNH HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Chun ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 8.34.02.01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN MẠNH HÙNG HÀ NỘI – 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập hướng dẫn TS Nguyễn Mạnh Hùng Các thông tin, số liệu sử dụng Luận văn xác, có nguồn gốc, xuất xứ rõ ràng Tác giả luận văn Nguyễn Thị Phúc LỜI CẢM ƠN Luận văn “Quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại hối ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng- Chi nhánh Hà Nội” kết cố gắng, nỗ lực nghiên cứu thân; giúp đỡ, tạo điều kiện từ phía đội ngũ cán bộ, cơng chức lãnh đạo, quản lý quan chuyên môn Tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới TS Nguyễn Mạnh Hùng, người hướng dẫn khoa học, tận tình giúp đỡ tơi suốt q trình xây dựng hồn thiện Luận văn Tơi xin gửi lời cảm ơn tới gia đình, đồng nghiệp bạn bè động viên, tạo điều kiện thuận lợi cho thực Luận văn Trong trình nghiên cứu thực Luận văn, dành nhiều thời gian cơng sức Tuy có nhiều nỗ lực, cố gắng song có nhiều kiến thức lý luận thực tiễn lần đầu tơi tiếp cận, Luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Tơi mong nhận đóng góp ý kiến quý báu thầy cô giáo bạn Tôi xin trân trọng cảm ơn! DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CAD : Đô la Canada EUR : Euro GBP : Đồng bảng Anh JPY : Yên Nhật KDNH : Kinh doanh ngoại hối NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần NZD : Đô la Newzealand OTC : Thị trường phi tập trung QTRR : Quản trị rủi ro SGD : Đơ la Singapore TCTD : Tổ chức tín dụng USD : Đô la Mỹ VND : Việt Nam đồng VP Bank : Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam thịnh vượng WTO : Tổ chức thương mại giới MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Chương 1: CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI HỐI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan kinh doanh ngoại hối rủi ro kinh doanh ngoại hối Ngân hàng Thương mại 1.1.1 Ngân hàng Thương mại hoạt động NHTM 1.1.2 Hoạt động kinh doanh ngoại hối Ngân hàng Thương mại 1.1.3 Rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngoại hối Ngân hàng thương mại 14 1.2 Quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại hối Ngân hàng thương mại 20 1.2.1 Khái niệm cần thiết việc quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại hối NHTM 20 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại hối NHTM 23 1.2.3 Các mô hình quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại hối Ngân hàng thương mại 32 1.3 Tiêu chí đánh giá nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối 33 1.3.1 Các tiêu chí đánh giá lực quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối Ngân hàng thương mại 33 1.3.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối NHTM 39 1.4 Các kinh nghiệm quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối NHTM Việt Nam 44 1.4.1 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHTM Việt Nam 44 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho NHTM Việt Nam 46 TÓM TẮT CHƯƠNG 50 Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI HỐI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG (VP BANK) - CHI NHÁNH HÀ NỘI .50 2.1 Khái quát Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh VượngVP Bank 50 2.1.1 Vài nét Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng VP Bank - Chi nhánh Hà Nội 50 2.2 Thực trạng kinh doanh ngoại hối quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối VP Bank-Chi nhánh HN 57 2.2.1 Thực trạng kinh doanh ngoại hối VP Bank giai đoạn 2012-2016 57 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối VP BankChi nhánh Hà Nội 60 2.3 Đánh giá việc quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại hối VP Bank - Chi nhánh Hà Nội 74 2.3.1 Những kết đạt hoạt động quản lý rủi ro VP Bank - Chi nhánh Hà Nội 74 2.3.2 Những hạn chế trình quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối VP Bank -Chi nhánh Hà Nội 74 2.3.3.Nguyên nhân 75 TÓM TẮT CHƯƠNG 78 Chương 3: PHƯƠNG HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI HỐI TẠI NGÂN HÀNG VP BANK - CHI NHÁNH HÀ NỘI 79 3.1 Mục tiêu, định hướng nâng cao hiệu quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối VP Bank-Chi nhánh Hà Nội 79 3.1.1 Mục tiêu VP Bank kinh doanh ngoại hối 79 3.1.2 Định hướng nâng cao hiệu quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối VP Bank - Chi nhánh Hà Nội 80 3.2 Các giải pháp nâng cao quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối VP Bank-Chi nhánh Hà Nội 80 3.2.1 Giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro ngoại hối 80 3.2.2 Một số kiến nghị 84 TÓM TẮT CHƯƠNG 89 KẾT LUẬN 90 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 92 DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1 Tình hình kinh doanh ngoại hối ngân hàng 44 Bảng 1.2: Kết hoạt động kinh doanh ngoại hối quý I/2016 46 Bảng 2.1: Kết kinh doanh VP Bank giai đoạn 2012-2016 56 Bảng 2.2: Số lượng mua bán ngoại hối VP Bank 57 giai đoạn 2012-2016 57 Bảng 2.3: Kinh doanh ngoại hối phân theo đôi tượng khách hàng giai đoạn 2012-2016 58 Bảng 2.4: Kinh doanh ngoại hối phân theo nghiệp vụ kinh doanh giai đoạn 2012-2016 59 Bảng 2.5: Tỷ giá số loại ngoại tệ 31/12/2015 31/12/2016 62 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng tổ chức kinh doanh tiền tệ, thu thập ngân hàng phụ thuộc vào hoạt động kinh doanh ngân hàng Mặt khác, xu hội nhập kinh tế quốc tế tồn cầu hoa địi hỏi hội nhập hệ thống ngân hàng nhằm phục vụ cho việc phát triển kinh tế quốc gia Trong hoạt động ngân hàng thương mại, hoạt động kinh doanh ngoại hối hoạt động có ý nghĩa quan trọng Vì vấn đề quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối vấn đề sống đảm bảo thu nhập thương hiệu ngân hàng kinh tế thị trường Ngoài ra, vấn đề đảm bảo nâng cao chất lượng quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối cấp thiết ảnh hưởng đến tồn tại, phát triển nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng Q trình tồn cầu hoá kinh tế giới diễn sôi động Cả lý thuyết thực tế cho thấy quốc gia khơng thể tách khỏi trình này, ngược lại, nước, nước phát triển chậm phát triển cần nhanh chóng hội nhập tồn diện vào kinh tế tồn cầu Kể từ ngày07/11/2006,Việt Nam thức trở thành thành viên tổ chức thương mại giới WTO tiến trình cải cách để hội nhập vào kinh tế giới song song tiến trình tự hóa kinh tế mà lĩnh vực ưu tiên hàng đầu lĩnh vực tài ngân hàng.Tiến trình tự hóa kinh tế tất yếu dẫn đến tự hóa dịng vốn, tự hóa lãi suất tự hóa tỷ giá hối đối.Từ trước tới nay, nhờ sách can thiệp nhà nước giúp cho lãi suất tỷ giá hối đoái ổn định, ngoại trừ sốthời điểm đặc biệt khủng hoảng tài tiền tệ Đơng Nam Á năm19971998.Thêm vào hoạt động ngân hàng chủ yếu tập trung vào khâu tín dụng, có ngân hàng hoạt động kinh doanh tín dụng chiếm đến 90% Vì thế, vấn đề kinh doanh ngoại hối rủi ro kinh doanh ngoại hối chưa ngân hàng quan tâm mức.Trong thực tế, thiếu kinh nghiệm thực tiễn, thời gian tham gia vào hoạt động ngoại hối quốc tế chưa nhiều, trình độ nghiệp vụ chuyên môn chưa cao, kinh nghiệm quản lý yếu nên khơng ngân hàng thương mại Việt nam gặp phải rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại hối, gây thiệt hại không nhỏ Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam thịnh vượng- VP Bank khơng nằm ngồi thực tế NHTM Việt Nam Bên cạnh thành tựu đạt VP Bank có tồn hạn chế Do đó, quản lý rủi ro lĩnh vực kinh doanh ngoại hối vấn đề xúc, địi hỏi nghiên cứu tìm giải pháp góp phần nâng cao khả quản lý rủi ro lĩnh vực kinh doanh ngoại hối Xuất phát từ thực tế đó, đề tài: “Quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại hối ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng- Chi nhánh Hà Nội” chọn làm đề tài nghiên cứu khố luận tốt nghiệp Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài luận văn Trong năm gần từ thị trường chứng khốn sơi động, tỷ giá số ngoại tệ tăng giảm nhanh, giá vàng biến động mạnh, tỷ trọng kinh doanh tín dụng giảm dần, nhiều loại hình kinh doanh xuất đầu tư tài chính, kinh doanh vàng, v.vv… áp lực cạnh tranh thị trường tăng cao ngân hàng bắt đầu quan tâm nhiều đến việc sử dụng cơng cụ phịng ngừa rủi ro tỷ giá cho KDNH giải pháp khác việc quản lý rủi ro hoạt động KDNH 3.1.2 Định hướng nâng cao hiệu quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh vượng-VP Bank - Chi nhánh Hà Nội Rủi ro ngoại hối phát sinh có chênh lệch kỳ hạn giá trị loại tiền tệ mà khoản ngoại hối nắm giữ, làm cho ngân hàng phải gánh chịu thua lỗ tỷ giá ngoại hối biến động Giải pháp chiến lược VPBank rủi ro hối điều chỉnh khoản cho vay huy động vốn ngoại tệ cách sáng suốt, tỉnh táo có kết hợp với việc nghiên cứu biến động thị trường nước quốc tế Trong trường hợp thị trường có biến động bất ngờ ngồi dự đốn, ngân hàng VPBank áp dụng biện pháp phòng ngừa rủi ro cụ thể giao dịch thị trường tiền tệ, thị trường vốn giao dịch có kỳ hạn cơng cụ tài phòng ngừa rủi ro (Futures, Swaps, Options) Đối với giao dịch cụ thể, VPBank sử dụng nghiệp vụ mua bán ngoại tệ để kiểm soát rủi ro ngoại hối Các biện pháp áp dụng linh động, nhạy bén có vai trị lớn giúp cho nhà quản lý giải tình ngoại hối khoảng thời gian ngắn Cuối cùng, VPBank hướng tới xây dựng đội ngũ cán có chun mơn cao, có khả phân tích dự báo tình hình biến động tỷ giá loại đồng tiền để đưa định kịp thời việc mua, bán hợp đồng ngoại tệ, trì tỷ lệ cân xứng tài sản nợ tài sản có ngoại tệ, trì trạng thái ngoại hối ròng mức hợp lý 3.2 Các giải pháp nâng cao quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh vượng- VP Bank-Chi nhánh Hà Nội 3.2.1 Giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro ngoại hối 3.2.1.1 Giải pháp hồn thiện quy chế sách -Áp dụng Basel II vào quản trị rủi ro 80 Các chuyên gia VPBank cho rằng, tham khảo kinh nghiệm quốc tế, thực thành công Basel II hệ số an tồn vốn thường giảm khoảng từ 1,5-3% Như vậy, để đáp ứng yêu cầu Basel II NH phải bổ sung thêm nguồn vốn cho hoạt động Tuy nhiên, vế vấn đề thơi, cịn vế Basel II NH có danh mục cho vay nhiều rủi ro phải có hệ số an toàn vốn cao Hiện NHNN có hướng dẫn liên quan khn khổ quản trị để NH thực theo chuẩn Basel II hiệu Về mặt tiêu chuẩn kỹ thuật Basel II ngồi rủi ro tín dụng cịn tập trung vào rủi ro hoạt động thị trường Rủi ro thị trường đến từ thay đổi tỷ giá thay đổi lãi suất Rủi ro hoạt động đến từ sách điều hành Ngân hàng 3.2.1.2 Nhóm giải pháp chun mơn nghiệp vụ  Đa dạng hóa nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối Hiện nay, hoạt động kinh doanh ngoại tệ chủ yếu giao dịch giao ngay, hoạt động kinh doanh ngoại tệ chưa đa dạng.Ngân hàng phải thực biện pháp phịng ngừa, cơng cụphịng ngừa hữu hiệu hợp đồng phái sinh ngoại hối Việc đa dạng hóa sản phẩm phái sinh thị trường ngoại hối tạo nên cơng cụ phịng ngừa rủi ro tỷ giá trước biến động tỷ giá thị trường tiền tệ tương lai.Các hợp đồng phái sinh ngoại hối bao gồm: hợp đồng kỳ hạn, hợp đồng hoán đổi, hợp đồng quyền chọn hợp đồng tương lai để giúp doanh nghiệp ngân hàng phịng tránh rủi ro tỷ giá  Đa dạng hóa ngoại tệ Đa dạng hóa tiền tệ cách phịng tránh rủi ro tỷ giá hoạt động kinh doanh ngoại tệ Đầu loại ngoại tệ với khối lượng lớn đem lại lợi nhuận cao xu hướng biến động tỷ giá 81 Nhưng điều tiềm ẩn nguy rủi ro lớn không lường trước hậu tỷ giá biến động theo chiều hướng không mong muốn Đi kèm với việc đa dạng hóa ngoại tệ, VPBank nên hoàn thiện hạn mức rủi ro quản trị rủi ro tỷ giá Xây dựng hạn mức kinh doanh ngoại tệ, khối lượng giao dịch, giới hạn loại tiền kinh doanh cách hợp lý linh hoạt Một biện pháp hạn chế rủi ro hữu hiệu sử dụng hạn mức hoạt động kinh doanh ngoại tệ Tuy nhiên, trình áp dụng hạn mức kinh doanh ngoại tệ, việc xử lý linh hoạt, hiệu hạn mức điều cần thiết Ngồi bổ sung số hạn mức sau:Hạn mức theo đồng tiền kinh doanh hạn mức theo nghiệp vụ phái sinh  Mở rộng phát triển mạng lưới hoạt động Với câu châm ngôn “Khách hàng trọng tâm ” mục đích lợi nhuận, ngân hàng cần tăng cường hoạt động marketing, quảng cáo, giới thiệu sản phẩm, đưa sản phẩm tới gần khách hàng Cùng với việc trọng phát triển thị trường nội địa, ngân hàng cần tìm hiểu để phát triển thị trường quốc tế Mở rộng chi nhánh cơng ty có trụ sở nước ngồi mở cơng ty liên doanh với đội ngũ cán trình độ cao Khi có giao dịch thị trường quốc tế, ngân hàng có hội huy động nguồn vốn ngoại tệ lớn làm tăng nguồn cung ngoại tệ cho ngân hàng, đồng thời ngân hàng học hỏi với đội ngũ nhân viên quốc tế kinh nghiệm, công nghệ quốc tế, cách quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế  Quản lý trạng thái ngoại tệ linh hoạt Thông qua việc quản lý rủi ro trạng thái ngoại tệ loại ngoại tệ giúp ngân hàng quản lý thay đổi thu nhập mà nguyên nhân chuyển dịch tỷ giá Việc trì trạng thái ngoại tệ hợp lý cịn giúp giải phóng bớt lượng ngoại tệ bị “đọng” ởngân hàng tích trữq lớn, đưa vào lưu thơng 82 góp phần ổn định tỷ giá Việc tạo trạng thái ngoại hối hợp lý cịn dựa việc trì trạng thái theo quy định NHNN, không đến cuối ngày mà trì trạng thái ngoại hối ngày làm việc Ngân hàng cần cần xây dựng mơ hình kinh doanh ngoại tệ tập trung, hoạt động kinh doanh ngoại tệ bán buôn thực chi nhánh lớn hàng đầu Sở giao dịch Các chi nhánh khác thực nghiệp vụ thu đổi ngoại tệ, kinh doanh bán lẻ tức thực mua bán ngoại tệ với số lượng hạn chế định 3.2.1.3 Nhóm giải pháp sử dụng nguồn nhân lực ứng dụng CNTT Con người yếu tố chủ đạo, quan trọng hoạt động người chủ thể để thực hoạt động Do đó, muốn đạt hiệu cao cơng việc yếu tố cần quan tâm có đội ngũ cán động, giỏi chuyên môn, nghiệp vụ, đồng thời am hiểu pháp luật có đạo đức kinh doanh Để có đội ngũ trước tiên, ngân hàng cần có chế độ tuyển dụng cách hợp lý nhằm sử dụng nhân viên có cấp chuyên môn, tinh thông nghiệp vụ đáp ứng nhu cầu thay đổi ngân hàng, đồng thời có phẩm chất đạo đức tốt, tác phong làm việc nhanh nhẹn, phong cách giao tiếp cởi mở, lịch Tăng cường thu hút sinh viên xuất sắc từ trường đại học làm việc Bên cạnh đó, quản lý rủi ro kinh doanh ngoại hối hoạt động ngày phát triển mơ hình ngân hàng đại Vì vậy, VPBank cần có sách đầu tư thích đáng, tài trợ cho cán chun mơn học tập, nâng cao trình độ nước, tạo điều kiện khuyến khích cán học khả VPBank cần ý đến việc phân loại có chương trình đào tạo riêng cấp quản lý cấp cán yêu cầu quản lý giỏi chắn có yếu tố khác so với yêu cầu cán giỏi Chẳng hạn như, nhà quản lý, bên cạnh việc đào tạo cho họ 83 có kiến thức chun mơn sâu rộng cần phải bồi dưỡng cho họ kiến thức quản trị nhân sự, quản trị doanh nghiệp, sở lý luận trị Khơng thế, cần trọng quy hoạch có định hướng bồi dưỡng cán trẻ, có lực, cho họ tiếp xúc với chương trình đào tạo mang chuẩn mức quốc tế để chuẩn bị cho hệ lãnh đạo tương lai đáp ứng xu hội nhập quốc tế Cuối cùng, để thu hút phát triển nguồn nhân lực trẻ môi trường cạnh tranh nhiều áp lực VPBank cần có chế độ phúc lợi tốt nhằm động viên tinh thần, nuôi dưỡng nhân tài phục vụ cho phát triển tương lai tồn hệ thống Cần có sách khen thưởng rõ ràng, lấy hiệu cơng việc làm thước đo khen thưởng, có quà kịp thời để động viên tinh thần cán Nâng cao ứng dụng khoa học công nghệ Tất diễn biến tỷ giá thể thông tin công cộng nên cần phải nhanh nhạy tiếp cận, thu thập xác thơng tin, có ngân hàng nắm bắt tình hình kinh doanh nhưthếnào, kịp thời ứng phó với tình xấu nảy sinh hạn chếrủi ro tỷ giá Thị trường ngoại hối thị trường hoạt động 24/24, thị trường đầy áp lực, có canh tranh gay gắt đặc biệt thời điểm có q nhiều ngân hàng hình thành, khơng biết tình hình hoạt động lĩnh vực ngân hàng khác nội địa giới, ngân hàng khơng thể đưa chiến lược, sản phẩm thu hút khách hàng tất yếu làm ngân hàng trởnên tụt hậu, đối mặt nguy khách hàng 3.2.2 Một số kiến nghị 3.2.2.1 Kiến nghị với quan quản lý Nhà nước  Về hành lang pháp lý Cần có sách thơng thống quản lý sử dụng ngoại tệ, tạo sân chơi bình đẳng cho ngân hàng NHTMCP Bên cạnh cần 84 hồn thiện hệ thống luật NH Nghiên cứu khả áp dụng dự án lệ, tập quán quốc tế thông qua việc thừa nhận mặt pháp lý qui tắc, tập quán quốc tế áp dụng rộng rãi hoạt động ngân hàng cần có qui định qui chế cụ thể hoạt động KDNT thị trường tài quốc tế  Phát hành cơng cụ huy động vốn Chính phủ nên cho phép phát hành trái phiếu nước ngồi thu hút ngoại tệ mà lãi suất thấp vay nước ngồi  Chính sách ngoại hối Hiện số sách qui định quản lý cịn nhiều trở ngại cho ngân hàng vấn đề thực Chẳng hạn việc rút tiền từ tài khoản cá nhân Nghị định có qui định tiền cá nhân từ nước gửi cho cá nhân phép rút ngoại tệ mặt, tiền tổ chức gửi cho cá nhân có rút hay khơng, nhiều ngân hàng cịn lúng túng thực qui định  Chính sách đầu tư Cần có sách đầu tư hợp lý nhằm vừa thu hút đầu tư nước vừa tạo mơi trường kinh doanh bình đẳng doanh nghiệp nước Nhà nước cần có sách bảo hộ có chọn lọc ngành then chốt thực bảo hộ thật cần thiết Có sàng lọc doanh nghiệp yếu tăng khả cạnh tranh doanh nghiệp  Quỹ dự trữ ngoại hối quốc gia Quản lý dự trữ ngoại hối để tác động đến cơng cụ sách khác, giải dao động ngoại hối ngắn hạn can thiệp vào thị trường tỷ giá biến động bất ổn Cuộc khủng hoảng châu tháng 85 7.1997 minh chứng cho việc dự trữ ngoại tệ quốc gia không đủ nên không tránh đầu tiền tệ từ bên  Về quan thống kê cơng ty kiểm tốn Nguyên nhân rủi ro xuất phát từ vai trò quản lý Nhà nước: Nền kinh tế hoạt động khơng ổn định, thiếu kiểm sốt Trong hoạt động KDNT ngân hàng phận tách rời hoạt động kinh tế môi trường chung hoạt động kinh doanh ngoại tệ khơng có sở pháp lý vững để phát triển cách tích cực khiến rủi ro có điều kiện để phát sinh nguyên nhân tiềm tàng biến động kinh tế mức độ cao khủng hoảng kinh tế, tài Vì Chính phủ cần nâng cao chất lượng hoạt động quan thống kê, tổng hợp số liệu nhanh chóng, đầy đủ xác Ban hành quy định chế độ kiểm toán bắt buộc hàng năm ngân hàng, doanh nghiệp ban hành qui định trách nhiệm cơng ty kiểm tốn cho ngân hàng  Thị trường điều hòa tiền mặt Ngoại tệ mặt thị trường ngoại tệ quỹ ngoại tệ NH thường không quản lý tập trung Nên có trung tâm điều hịa ngoại tệ mặt cho tồn hệ thống Mơ hình giống thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, dự trữ số loại ngoại tệ định với số lượng nhằm điều hịa nhu cầu ngoại tệ ngân hàng, điều phối ngoại tệ NH Ngoài ra, nhà nước nên cho phép hỗ trợ thành lập ngân hàng liệu ngân hàng thông tin với tham gia tất NH doanh nghiệp hoạt động địa bàn Ngân hàng cho phép cung cấp số liệu tình hình hoạt động ngân hàng thời kỳ Trung tâm đóng vai trò quan trọng kinh tế NH chuẩn bị đưa cổ phiếu NH lên sàn giao dịch chứng khoán 86 3.2.2.2 Kiến nghị với quan quản lý chun mơn  Hồn thiện chế quản lý ngoại hối Hoàn thiện chế quản lý ngoại hối NHNN cần tăng cường vai trị kiểm sốt NHTM TCTD việc thực quy chế mà NHNN ban hành Đồng thời NHNN cần nắm bắt vướng mắc ngân hàng để từ có phản ứng kịp thời Bên cạnh đó, NHNN nên giao quyền chủ động cho NHTM nước lĩnh vực KDNH, điều kiện cạnh tranh mạnh mẽ với tập đoàn tài quốc tế Để hồn thiện chế quản lý ngoại hối, nhân tố thiếu NHNN cần phải có biện pháp để tăng dự trữ ngoại hối Bởi lẽ, để thực sách tỷ giá thả có điều tiết hợp lý từ NHNN điều cần thiết NHNN cần phải nắm giữ lượng ngoại hối đủ để thực việc can thiệp cần thiết Quản lý dự trữ ngoại hối tốt góp phần thúc đẩy phát triển thị trường ngoại hối Trong thời gian qua, trữ ngoại hối Việt Nam tăng cách đáng kể cho thấy kinh tế Việt Nam phát triển khả quan Tuy vậy, thực trạng quản lý dư trữ ngoại hối Việt Nam có số bất cập như: hành lang pháp lý cho hoạt động dự trữ ngoại hối bộc lộ nhiều bất cập tổ chức thực quản lý dự trữ ngoại hối, nghiệp vụ kiểm soát, quản lý nội hoạt động dự trữ ngoại hối, chiến lược quản lý dự trữ ngoại hối thụ động, hoạt động đầu tư dự trũ đơn điệu, sở hạ tầng công nghệ thơng tin cịn nhiều hạn chế, thiếu cán có trình độ kinh nghiệm Để khắc phục hồn thiện tình hình dự trữ ngoại hối thực số điều như: sửa đổi, bổ sung quy định quản lý dự trữ ngoại hối, hoàn thiện chức nhiệm vụ cấp quản lý dự trữ ngoại hối, tạo dựng sở vật chất kỹ thuật hạ tầng, hình thành quỹ dự trữ ngoại hối theo chức xây dựng cấu ngoại 87 tệ cấu đầu tư dự trữ ngoai hối cho quỹ, tăng cưởng đào tạo bồi dưỡng cán bộ, tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát nội  Xây dựng hành lang pháp lý liên quan đến hoạt động kinh doanh ngoại hối NHNN cần có văn pháp quy, hướng dẫn nhằm giúp cho thị trường công cụ phái sinh có sở để nhanh chóng vào hoạt động phát triển Cần nhanh chóng nghiên cứu ban hành đồng kịp thời văn pháp quy nghiệp vụ phái sinh tạo môi trường pháp lý, khung pháp lý sở quan trọng để tạo nên rào chắn bảo vệ lành mạnh thị trường tài Có NHTM có điều kiện tham gia vào thị trường để phịng ngừa rủi ro cho góp phần thúc đẩy công cụ phát triển thông qua việc cung cấp dịch vụ công cụ cho khách hàng Bên cạnh đó, có số điều luật điều chỉnh hoạt động KDNH thị trường ngoại hối nói chung cịn mang tính bắt buộc, thiếu tính sáng tạo nhiều kẽ hở đơi có quy định cịn khơng phù hợp với thời điểm thị trường lúc Do vậy, NHNN cần nghiên cứu thị trường vào thời điểm phù hợp việc áp dụng nguồn luật thời phù hợp hay khơng để kịp thời sửa đổi phát triển chung thị trường ngoại hối NHNN nên sửa đổi văn luật kinh doanh ngoại hối hành theo hướng tự hóa thị trường ngoại hối, giảm can thiệp mang tính áp đặt nhà nước hay NHNN vào tỷ giá hay vào ngân hàng 88 TÓM TẮT CHƯƠNG Muốn quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại hối có hiệu khơng địi hỏi nỗ lực thân ngân hàng mà phụ thuộc vào hỗ trợ từ Ngân hàng Nhà nước việc tạo lập xây dựng môi trường kinh doanh thơng thống, cho phép cung cấp cho ngân hàng công cụ quản trị rủi ro tiên tiến đại, phù hợp với phát triển thị trường ngoại hối thời kỳ Với giải pháp mà đề tài đưa để hoàn thiện nâng cao hiệu quản trị rủi ro KDNH NHTM cổ phần VP bank- Chi nhánh Hà Nội; với hy vọng rằng, NHTM cổ phần VP bank- Chi nhánh Hà Nội có bước tiến đáng kể quản trị rủi ro hoạt động KDNH, góp phần đưa hoạt động thành hoạt động quan trọng mang lại lợi ích an toàn chung cho ngân hàng 89 KẾT LUẬN Trong năm gần đây, thị trường ngoại hối Việt Nam hình thành bước phát triển Chính sách quản lý ngoại hối dần hồn thiện phù hợp với hướng phát triển kinh tế thị trường mở; nhân tố thị trường ngày trở nên định việc xác định tỷ giá hối đoái; bước đầu đưa số giao dịch KDNH vào sống giao dịch giao ngay, giao dịch kỳ hạn, giao dịch hoán đổi giao dịch quyền chọn Mặc dù với bước đầu tiên, thị trường ngoại hối Việt Nam tạo môi trường KDNH cho NHTM, đồng thời cung cấp cơng cụ hữu hiệu để phịng ngừa rủi ro ngoại hối cho doanh nghiệp xuất nhập nhà đầu tư quốc tế chủ thểkhác kinh tế có giao dịch ngoại hối Hoạt động KDNH chứa đựng nhiều loại rủi ro quản trị cách khoa học, có hệ thống mang lại lợi nhuận lớn, đóng góp vào tổng lợi nhuận chung cho NHTM Chính vậy, xu hướng hội nhập nay, việc hồn thiện cơng cụ phịng ngừa rủi ro ngoại hối hoạt động KDNH NHTM cổ phần nói chung VP Bank nói riêng cần thiết nhằm giúp nâng cao hiệu việc quản trị rủi ro KDNH NHTM Đề tài luận văn giải vấn đề mục tiêu nghiên cứu, bao gồm: làm rõ sở lý luận quản trị rủi ro KDNH NHTM VP Bank- Chi nhánh Hà Nội, thực trạng quản trị rủi ro KDNH NHTM cổ phần VP bank- Chi nhánh Hà Nội giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro KDNH NHTM cổ phần VP bankChi nhánh Hà Nội Quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại hối đề tài rộng, khó, đòi hỏi kiến thức sâu rộng kinh nghiệm thực tiễn dồi Chắc chắn, 90 khóa luận khơng thể bao quát hết tất nội dung đề tài, cịn sơ suất, thiếu sót Nhưng hy vọng rằng, giải pháp trình bày nghiên cứu cụ thể áp dụng vào thực tiễn Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới TS Nguyễn Mạnh Hùng – Ngân Hàng Nhà nước Việt Nam thầy cô giáo khoa Ngân hàng – Tài chính, NHTMCP VP Bank hướng dẫn, cung cấp cho kiến thức tài liệu có giá trị thực tế để hồn thành luận văn 91 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT Phạm Thị Hoàng Anh & Nguyễn Thị Hồng Hải (2013), “Đánh giá hoạt động thị trường ngoại hối Việt Nam năm 2012” – Tạp chí Nghiên cứu kinh tế tháng 3/2013 Phạm Thị Hoàng Anh & Nguyễn Thị Hồng Hải (2013), “Hoạt động điều hành tỷ giá quản lý ngoại hối Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2012” – Tạp chí Khoa học Đào tạo Ngân hàng tháng 3/2013 Nguyễn Ngọc Cảnh (2015), “Chính sách quản lý ngoại hối năm 2014 định hướng giai đoạn 2015 – 2016” - Tạp chí Ngân hàng số tháng 2/2015 Nguyễn Ngọc Cảnh (2015), “Quản lý Ngoại hối – Những vấn đề lớn” Đặc san Toàn cảnh Ngân hàng Việt Nam Chính phủ, Nghị định số 160/2006/NĐ-CP ngày 28/12/2006, “Quy định chi tiết thi hành Pháp lệnh ngoại hối” Chính phủ, Nghị định số 70/2014/NĐ-CP ngày 17/7/2014, “Quy định chi tiết thi hành số điều Pháp lệnh ngoại hối Pháp lệnh sửa đổi, bổ sung” Nguyễn Thanh Hải (2012) “Quản trị rủi ro kinh doanh ngoại tệ Ngân Hàng TMCP Hàng Hải” Luận văn thạc sỹ - Đại học Kinh Tế - Đại Học Quốc Gia Hà Nội Đỗ Thị Hòa (2013) “Phát triển kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng TMCP Ngoại Thương chi nhánh Nha Trang” -Luận văn thạc sỹ - Đại học Đà Nẵng 92 Hoàng Thị Lan Hương (2012), “Hồn thiện sách tỷ giá Việt Nam giai đoạn 2010-2020” – Luận án Tiến sĩ kinh tế, Bộ Giáo dục Đào tạo, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân 10 Đào Hữu Thành (2010) “Phát triển hoạt động kinh doanh ngoại hối Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam” Luận văn thạc sỹ kinh tế trường Đại học Kinh Tế Quốc Dân năm 2010 11 Nguyễn Văn Tiến (2011), “Giáo trình Tài - Tiền tệ” - NXB Thống kê, Hà Nội 12 Nguyễn Văn Tiến (2013), “Giáo trình Tài Quốc tế đại” NXB Thống kê, Hà Nội 13 Nguyễn Văn Tiến (2015), “Toàn tập Quản trị ngân hàng Thương Mại”NXB Lao Động 14 Ngân hàng Nhà nước, Thông tư 19/2014/TT-NHNN ngày 11/8/2014, “Hướng dẫn quản lý ngoại hối hoạt động đầu tư trực tiếp nước vào Việt Nam” 15 Ngân hàng Nhà nước, Thông tư số 15/2014/TT-NHNN ngày 24/7/2014, “Hướng dẫn quản lý ngoại hối hoạt động kinh doanh trò chơi điện tử có thưởng dành cho người nước ngồi” 16 Ngân hàng Nhà nước, Thông tư số 32/2013/TT-NHNN ngày 26/12/2013, “Hướng dẫn quy định hạn chế sử dụng ngoại hối lãnh thổ Việt Nam” 17 Uỷ ban Thường vụ Quốc hội, Pháp lệnh số 06/2013/UBTVQH13 ngày 18/3/2013, “Sửa đổi bổ sung số điều Pháp lệnh ngoại hối” 18 Uỷ ban Thường vụ Quốc hội, Pháp lệnh số số 28/2005/PL-UBTVQH ngày 13/12/2005, “Pháp lệnh ngoại hối” 19 Báo cáo thường niên VP Bank 2013, http://www.vpbank.com.vn/sites/default/files/VPB_Documents/AR%20 VPBank%20.pdf 93 20 Báo cáo thường niên VP Bank 2014, http://www.vpbank.com.vn/sites/default/files/pictures/AR_VPBank_V N1.pdf 21 Báo cáo thường niên VP Bank 2015, http://www.vpbank.com.vn/sites/default/files/VPB_Documents/AR%20 VPBank%202015.pdf 22 Báo cáo thường niên VP Bank 2016, http://www.vpbank.com.vn/baiviet/bao-cao-thuong-nien/bao-cao-thuong-nien-2016 TIẾNG NƯỚC NGOÀI 23 David K Eiteman (2007), “Multionational Business Finance” Pearson Addsion Wesley, Eleventh edition 24 Federic S Mishkin (2010), “The Economy of Money, Banking and Finance Markets” – Addsion – Wesley, Ninth Edition 25 Peter Collin (1996), “Dictionary of Banking and Finance” - P&P Collin 26 Thomas P Fitch (1997), “Dictionary of Banking Terms” - BARRON’S Third Edition 94 ... HỐI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan kinh doanh ngoại hối rủi ro kinh doanh ngoại hối Ngân hàng Thương mại 1.1.1 Ngân hàng Thương mại hoạt động Ngân hàng Thương mại Ngân hàng thương mại định... việc quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại hối Ngân hàng Thương mại 1.2.1.1 Khái niệm quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại hối Ngân hàng Thương mại Quản trị rủi ro KDNH ngân hàng trình... VƯỢNG (VP BANK) - CHI NHÁNH HÀ NỘI .50 2.1 Khái quát Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh VượngVP Bank 50 2.1.1 Vài nét Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng VP Bank