GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH LÊ THỊ NGỌC HÂN GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM Chuyên ngành: kinh tế tài chính-ngân hàng Mã số : 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN ĐĂNG DỜN TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2010 LỜI CAM ĐOAN    Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập Số liệu nêu luận văn trung thực có trích dẫn nguồn Kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu Tác giả ký tên MỤC LỤC    LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, HÌNH VÀ SƠ ĐỒ CÁC TỪ VIẾT TẮT ĐƯỢC SỬ DỤNG TRONG LUẬN VĂN LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ .1 1.1 Tổng quan toán quốc tế 1.1.1 Khái niệm toán quốc tế .1 1.1.2 Các điều kiện toán quốc tế 1.1.2.1 Điều kiện tiền tệ 1.1.2.2 Điều kiện thời gian toán .3 1.1.2.3 Điều kiện phương thức toán .4 1.1.2.4 Điều kiện chứng từ toán 1.1.3 Các phương thức tốn quốc tế thơng dụng .4 1.1.3.1 Phương thức chuyển tiền (Remittance): 1.1.3.2 Phương thức nhờ thu (Collection) .5 1.1.3.3 Phương thức tín dụng chứng từ (Documentary Credit) .6 1.1.4 Vai trị tốn quốc tế 1.1.4.1 Vai trò toán quốc tế kinh tế 1.1.4.2 Vai trị tốn quốc tế NHTM: 1.2 Rủi ro toán quốc tế 1.2.1 Khái niệm rủi ro 1.2.2 Rủi ro toán quốc tế 1.2.2.1 Rủi ro quốc gia, rủi ro trị pháp lý 10 1.2.2.2 Rủi ro quản lý ngoại hối 10 1.2.2.3 Rủi ro tác nghiệp 10 1.2.2.4 Rủi ro tín dụng .11 1.2.2.5 Rủi ro đối tác phương thức toán quốc tế 11 1.3 Bài học kinh nghiệm từ rủi ro toán quốc tế ngân hàng thương mại giới 21 1.3.1 Giới thiệu kinh nghiệm từ rủi ro toán quốc tế ngân hàng thương mại giới .21 1.3.1.1 Phân loại khách hàng 22 1.3.1.2 Sử dụng thỏa thuận cho giao dịch toán quốc tế hợp đồng, cam kết mẫu biểu 22 1.3.1.3 Chức thông tin khách hàng phòng quan hệ quốc tế22 1.3.1.4 Áp dụng công nghệ đào tạo người .23 1.3.2 Bài học kinh nghiệm từ rủi ro toán quốc tế ngân hàng thương mại giới 23 KẾT LUẬN CHƯƠNG .25 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TTQT VÀ RỦI RO TRONG TTQT TẠI EXIMBANK 26 2.1 Tổng quan Eximbank 26 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Eximbank 26 2.1.1.1 Những cột mốc đáng nhớ 26 2.1.1.2 Thành tích ghi nhận 27 2.1.2 Kết họat động kinh doanh Eximbank từ năm 2007 đến năm 2009 28 2.1.2.1 Về huy động vốn 28 2.1.2.2 Về sử dụng vốn 29 2.1.2.3 Các hoạt động dịch vụ 30 2.1.2.4 Phát triển mạng lưới hoạt động .30 2.1.2.5 Kết hoạt động kinh doanh 31 2.2 Thực trạng hoạt động toán quốc tế Eximbank từ năm 2007 đến năm 2009 31 2.2.1 Sự phát triển nghiệp vụ toán quốc tế Eximbank 31 2.2.2 Kết thực nghiệp vụ toán quốc tế Eximbank .32 2.2.2.1 Doanh số toán quốc tế 32 2.2.2.2 Tỷ trọng phương thức toán toán quốc tế Eximbank 33 2.3 Tình hình rủi ro TTQT Eximbank 36 2.3.1 Rủi ro TTQT Eximbank 36 2.3.1.1 Rủi ro quốc gia, rủi ro trị pháp lý 36 2.3.1.2 Rủi ro quản lý ngoại hối 37 2.3.1.3 Rủi ro đối tác phương thức toán 39 2.3.2 Các nguyên nhân gây rủi ro TTQT Eximbank .49 2.3.2.1 Các nguyên nhân khách quan 49 a.Nguyên nhân từ phía khách hàng Eximbank 49 2.4 Đánh giá cơng tác phịng chống rủi ro toán quốc tế Eximbank 51 KẾT LUẬN CHƯƠNG 60 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG TTQT TẠI EXIMBANK 61 3.1 Định hướng phát triển hoạt động TTQT Eximbank thời gian tới: 61 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh Eximbank thời gian tới 61 3.1.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh Eximbank năm 2010 61 3.1.1.2 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh Eximbank thời gian tới 61 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động TTQT Eximbank thời gian tới 62 3.2 Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro TTQT Eximbank 64 3.2.1 Các giải pháp nhằm quản lý rủi ro phương thức TTQT chủ yếu Eximbank 64 3.2.1.1 Giải pháp quản lý rủi ro phương thức chuyển tiền 64 3.2.1.2 Giải pháp quản lý rủi ro phương thức nhờ thu .65 3.2.1.3 Giải pháp quản lý rủi ro phương thức tín dụng chứng từ 66 3.2.2 Các giải pháp đồng nhằm quản lý rủi ro TTQT Eximbank 70 3.2.2.1 Giải pháp hạn chế rủi ro quốc gia, rủi ro trị pháp lý 70 3.2.2.2 Giải pháp hạn chế rủi ro ngoại hối cách đa dạng hoá nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ 71 3.2.2.3 Giải pháp hạn chế rủi ro đối tác 73 3.2.2.4 Giải pháp nâng cao chất lượng nhân TTQT 77 3.2.2.5 Giải pháp công nghệ thông tin hoạt động TTQT .78 3.3 Một số kiến nghị 79 3.3.1 Đối với phủ 79 3.3.1.1 Hoàn thiện hệ thống pháp lý, sách TTQT 79 3.3.1.2 Tăng cường quản lý thị trường, giám sát hợp đồng kinh doanh: .80 3.3.1.3 Tăng cường biện pháp quản lý kỹ thuật an tồn tốn xuất nhập khẩu: .82 3.3.1.4 Nâng cao vai trò đại sứ qn nước ngồi, có sách phù hợp khuyến khích doanh nghiệp xuất .83 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước 83 3.3.2.1 Xây dựng hệ thống cảnh báo biến động bất thường tình hình tài - kinh tế 83 3.3.2.2 Chính sách cho vay ngoại tệ, quản lý ngoại hối, tỷ giá cần điều chỉnh kịp thời 84 3.3.2.3 Nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thơng tin phịng ngừa xử lý rủi ro Ngân hàng Nhà nước (CIC): 85 KẾT LUẬN CHƯƠNG 87 KẾT LUẬN CHUNG TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, HÌNH VÀ SƠ ĐỒ    Bảng 2.1 - Tỷ trọng phương thức toán quốc tế Bảng 2.2 - Cơ cấu doanh số toán xuất Bảng 2.3 - Cơ cấu doanh số toán nhập Bảng 3.1 Chỉ tiêu doanh số toán xuất năm 2010 Bảng 3.2 Chỉ tiêu doanh số tốn nhậpkhẩu năm 2010 Hình 2.1 – Huy động vốn từ tổ chức kinh tế dân cư năm 2009 Hình 2.2 – Cơ cấu huy động vốn năm 2009 Hình 2.3 – Cơ cấu dư nợ theo đối tượng khách hàng Hình 2.4 – Mạng lưới hoạt động Hình 2.5 – Tổng tài sản qua năm Hình 2.6 – Lợi nhuận trước thuế Hình 2.7 – Doanh số tốn quốc tế Hình 2.8 – Trị giá phương thức tốn quốc tế Hình 2.9 – Phí tốn quốc tế Sơ đồ 1.1 - Quy trình nghiệp vụ chuyển tiền Sơ đồ 1.2 - Quy trình nghiệp vụ nhờ thu Sơ đồ 1.2 - Quy trình nghiệp vụ tín dụng chứng từ CÁC TỪ VIẾT TẮT ĐƯỢC SỬ DỤNG TRONG LUẬN VĂN    TTQT Thanh toán quốc tế PTTT Phương thức tốn NHTM Ngân hàng thương mại L/C Tín dụng thư (Letter of credit) TDCT Tín dụng chứng từ XNK Xuất nhập ICC Phòng thương mại quốc tế UCP Uniform Customs and Practice for Documentary Credits (Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ) ISBP International Standard Banking Practice (Tập quán ngân hàng theo tiêu chuẩn quốc tế) NH Ngân hàng NHPH Ngân hàng phát hành B/L Bill of lading AWB Airway bill LỜI MỞ ĐẦU    1./ Lý chọn đề tài Công đổi kinh tế Việt Nam theo hướng mở cửa, chủ động hội nhập quốc tế mang lại thành tựu quan trọng, tạo lực cho nước ta để tiếp tục hội nhập sâu sắc vào kinh tế khu vực giới Trước u cầu đó, ngành tài ngân hàng vào cuộc, mà biểu gia tăng không ngừng mạng lưới hoạt động Nhất kể từ sau 01-04-2007 ngân hàng nước thành lập ngân hàng với 100% vốn đầu tư nước theo cam kết gia nhập WTO Việt Nam Điều có nghĩa thị phần thị trường Việt Nam phân chia xong, muốn giữ tốc độ tăng trưởng 22-25% (trung bình ngành), ngân hàng phải liên kết cạnh tranh với để phát triển, đồng thời đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh Ngày ngân hàng đại hoạt động đa nhằm tăng thu nhập từ nghiệp vụ ngân hàng truyền thống, mà ngày mở rộng nghiệp vụ ngoại bảng kinh doanh ngoại hối, toán quốc tế, bảo lãnh… Các hoạt động ngoại bảng mang lại thu nhập cho ngân hàng dạng phí ngày tăng khơng mặt số lượng mà tỷ trọng Trong số nghiệp vụ ngoại bảng, tốn quốc tế NHTM Việt Nam nghiệp vụ quan trọng nhất, có tốc độ tăng trưởng mạnh, mang lại cho ngân hàng khoản thu phí ngày tăng; thơng qua nghiệp vụ tốn quốc tế để chấp nối phát triển nghiệp vụ khác mua bán ngoại tệ, bảo lãnh, tài trợ xuất nhập khẩu, mở rộng quan hệ tài khoản, tín dụng…Do đó, nghiệp vụ tốn quốc tế xem nghiệp vụ ngoại bảng đặc trưng cho NHTM Việt Nam ngày Tuy nhiên, toán quốc tế hoạt động ngoại bảng khác, tiềm ẩn nhiều rủi ro phức tạp đa dạng yếu tố quốc tế đem đến; đặc biệt, số người cho hoạt động toán quốc tế mang lại thu nhập hấp dẫn ngân hàng bỏ vốn, làm cho họ chủ quan lơ là, bất chấp rủi ro tiềm ẩn xảy lúc Vì vậy, việc nghiên cứu cách có hệ thống nội dung biện pháp nhằm quản lý rủi ro phương thức toán quốc tế để nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế ngân hàng phù hợp với yêu cầu phát triển kinh tế đối ngoại nhu cầu khách quan hợp với quy luật Đề tài với tiêu đề “Giải pháp hạn chế rủi ro toán quốc tế Eximbank Việt Nam” hy vọng giải yêu cầu vấn đề đặt 2./ Mục đích nghiên cứu đề tài Thứ nhất, đề tài trình bày sở lý luận toán quốc tế rủi ro toán quốc tế Từ sở lý luận này, đưa rủi ro xảy phương thức toán cụ thể Thứ hai, dựa vào thực tế vận dụng phương thức toán quốc tế Eximbank Việt Nam, trường hợp rủi ro xảy thực tế để đưa giải pháp phù hợp hiệu cho Eximbank Cuối cùng, đề tài đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro toán quốc tế Eximbank Đây phần quan trọng thể tính hiệu luận văn Nó mục đích cuối mà tác giả mong muốn gửi đến quý bạn đọc 3./ Đối tượng phạm vi nghiên cứu:  Đối tượng nghiên cứu: hoạt động toán quốc tế Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam  Phạm vi nghiên cứu:  Không gian: việc nghiên cứu luận văn thực phạm vi hoạt động Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam  Thời gian: báo cáo hoạt động toán quốc tế giai đoạn từ 2007-2010 4./ Phương pháp nghiên cứu: Để thực mục tiêu nghiên cứu, luận văn sử dụng phương pháp vật ... t ế v rủi ro toán quốc tế Eximbank Việt Nam Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro toán quốc tế Eximbank Việt Nam CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ  ... phương thức toán quốc tế 11 1.3 Bài học kinh nghiệm từ rủi ro toán quốc tế ngân hàng thương mại giới 21 1.3.1 Giới thiệu kinh nghiệm từ rủi ro toán quốc tế ngân hàng thương mại giới... Giải pháp hạn chế rủi ro quốc gia, rủi ro trị pháp lý 70 3.2.2.2 Giải pháp hạn chế rủi ro ngoại hối cách đa dạng hoá nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ 71 3.2.2.3 Giải pháp hạn chế rủi ro