Đang tải... (xem toàn văn)
Nội dung nghiên cứu của luận án trình bày cơ sở lý luận về nợ xấu và quản lý nợ xấu tại ngân hàng thương mại; thực trạng quản lý nợ xấu tại ngân hàng thương mại Cộng hòa dân chủ nhân dân Lào; giải pháp tăng cường quản lý nợ xấu tại các ngân hàng thương mại cộng hòa dân chủ nhân dân Lào.
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH KHAMKIEW PHANDAVONG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỘNG HỊA DÂN CHỦ NHÂN DÂN LÀO LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ HÀ NỘI – 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH KHAMKIEW PHANDAVONG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỘNG HỊA DÂN CHỦ NHÂN DÂN LÀO CHUN NGÀNH: Mã số: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG 9.34.02.01 LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: 1. PGS., TS. Phạm Ngọc Ánh 2. TS. Vũ Quốc Dũng HÀ NỘI – 2021 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận án tiến sĩ “Quản ly n ́ ợ xâu tai ngân hang th ́ ̣ ̀ ương mai C ̣ ộng hịa Dân chủ Nhân dân Laò ” đây là cơng trình nghiên cứu của riêng tơi. Các số liệu, kết quả nêu trong luận án là trung thực, nguồn gốc rõ ràng và được trích dẫn đầy đủ theo qui định và chưa từng được cơng bố trong bất kỳ cơng trình nghiên cứu khoa học nào khác Hà Nội, ngày 10 tháng 05 năm 2021 TÁC GIẢ KHAMKIEW PHANDAVONG KÝ HIỆU VIẾT TẮT AMC: Cơng ty quản lý tài sản BCTC: Báo cáo tài chính BIDV: Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và phát triển CASA: Current Account Savings Account (Tài khoản tiết kiệm hiện tại) CN: Chi nhánh CHDCND: Cộng hịa Dân chủ nhân dân CIC: Trung tâm thơng tin tin dụng (Credit Information Center) CNTT: Cơng nghệ thơng tin CKNB: Cam kết ngoại bảng CSTD: Chính sách tín dụng CSTT: Chính sách tiền tệ DN: Doanh nghiệp CSTD: Chính sánh tín dụng DNTD: Dư nợ tín dụng DPRR: Dự phịng rủi ro DPRRTD: Dự phịng rủi ro tín dụng DATC: Cơng ty mua bán nợ và tài sản tồn đọng của doanh nghiệp ĐGXH: Định giá xếp hạng ĐHĐCĐ: Đại hội đồng cổ đơng GSNH: Giám sát ngân hàng HĐQT: Hội đồng quản trị KV: Khu vực KTKSNB: Kiểm tra kiểm soát nội bộ NH: Ngân hàng NSNN: Ngân sách Nhà nước NCS: Nghiên cứu sinh NHTM: Ngân hàng thương mại NHTMCP: Ngân hàng thương mại cổ phần NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTW: Ngân hàng trung ương NPL: (Non performing loan) Nợ xấu ngân hàng NQH: Nợ quá hạn PDGHTD: Phê duyệt giới hạn tín dụng QĐ: Quyết định QLTD: Quản lý tín dụng QLNX: Quản lý nợ xấu QLRRTD: Quản lý rủi ro tín dụng TCTD: Tổ chức tín dụng TĐ và PDTD: Thẩm định và phê duyệt tín dụng TSC: Trụ sở chính TSBĐ: Tài sản bảo đảm RRTD: Rủi ro tín dụng XLNX: Xử lý nợ xấu XLRR: Xử lý rủi ro XHTDNB: Xếp hạng tín dụng nội bộ VAMC: Cơng ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt nam VCB: Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam VHTD: Vận hành tín dụng WTO: Tổ chức thương mại thế giới MỤC LỤC DANH MỤC SỞ ĐỒ, HÌNH DANH MỤC BẢNG 84 Thống đốc NHNN (2018), Hợp đồng số 512/THL ngày 29/06/2018 về phân loại nợ và các khoản khấu trừ nợ đã phân loại của NHTM 85 Thống đống đốc NHNN về ban hành luật NHTM (2019), Thông tư số 145/PPT ngày 21/01/2019 Website 86 http://www.bol.gov.la/en/organization 87 http://www.bol.gov.la/en/annualreports TIẾNG ANH 88 Alwyn Jordan and Carisma Tucke (Assessing the Impact of Nonperforming Loans on Economic Growth in The Bahamas, 2013) 89 Asokan Anandarajan, Iftekhar Hasan, Ana LozanoVivas (Loan loss provision decisions: An empirical analysis of the Spanish depository institutions, 2005) 90 Cosin D.H Pirotte, 2001, “Advanced credit risk analysis 91 EighteentMeeting of the IMF Committee on Balance of Payments Statistics: The reatment of Nonperforming Loans, 2005 92 Larry D. Wall (Determinants of the Loan Loss Allowance: Some Cross country Comparisons, 2004) 93 Moh Benny Alexandri and Teguh Iman Santoso (Non Performing Loan: Impact of Internal and External Factor: Evidence in Indonesia, 2015) 94 Mohd Zaini Abd Karim, SokGee Chan, Sallahudin Hassan (Bank efficiency and nonpeforming loans: evidence from Malaysia and Singapo, 2010) 95 Rabeya Sultana Lata (NonPerforming Loan and Profitability: The Case of State Owned Commercial Banks in Bangladesh, 2015) 96 Raphael Espinoza and Ananthakrishnan (Nonperforming Loans in the GCC Banking System and their Macroeconomic Effects, 2010) 97 Risk Management in Banking (2001) của Joel 98 Roland Beck, Petr Jakubik and Anamaria Piloiu (NonPerforming loans 223 What matterSin addition to the economic cycle, 2013) 99 Rossi, S.P.S., Schwaiger, M.S., and Winkler,G (How loan portfolio diversification affects risk, efficiency and capitalization: A managerial behavior model for Austrian banks, 2009) 100 Thomas P.Fitch trong cuốn “Dictionary of banking systems” 224 PHỤ LỤC 1 THƯ PHỎNG VẤN Tên Người phỏng vấn: Khamkiew Phandavong Nơi cơng tác: Ngân Hàng Cộng Hịa Dân Chủ Nhân Dân Lào Số điện thoại: 008562096128072 Địa chỉ email: khamkiew_phandavong@yahoo.com Tên đề tài: “Quản lý nợ xấu tại ngân hàng thương mại Cộng hịa dân chủ Nhân dân Lào” Thư phỏng vấn gồm 2 phần: Phần 1: Nội dung liên quan đến đề tài Phần 2: Xác nhận của Người được phỏng vấn và Người phỏng vấn PHẦN 1: NỘI DUNG LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI LUẬN ÁN Mục đích: Nghiên cứu sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính và phỏng vấn chun sâu để đưa ra những nhận định, đánh giá có giá trị về các nội dung trình bày trong luận án. Đánh giá thực trạng nợ xấu, quản lý nợ xấu và bổ sung cho đề xuất giải pháp hồn thiện quản lý nợ xấu trong hoạt động tín dụng của các NHTM Lào. Kết quả từ một số cuộc phỏng vấn chun sâu các chun gia và nhà quản lý thuộc lĩnh vực nghiên cứu bổ sung thơng tin đánh giá tồn diện, đầy đủ về thực trạng quản lý nợ xấu và cơ sở đưa ra những giải pháp hồn thiện quản lý nợ xấu của các NHTM Lào Đối tượng phỏng vấn: Đối tượng tham gia phỏng vấn là người có kinh nghiệm làm việc lâu năm tại nhóm (03) ngân hàng và các chi nhánh gồm: Ban giám đốc; khối Kinh doanh; khối Pháp chế và Quản lý rủi ro; khối Kiểm tốn nội bộ và các chun viên. Ngồi ra để đề tài có tính khách quan tác giả phỏng vấn thêm một số đối tượng là cán quản lý, chuyên viên thuộc Cơ quan tra giám sát Nhà nước (CQTTGSNN) Phương thức ghi nhận thơng tin: Cuộc phỏng vấn sẽ được ghi chép đầy đủ làm căn cứ để phân tích, đánh giá phục vụ cho mục đích nghiên cứu của đề tài Khai thác và sử dụng thơng tin: Dữ liệu thơng tin từ cuộc phỏng vấn sau khi được sàng lọc, phân tích, tổng hợp sẽ được sử dụng trong một số nội dung của đề tài luận án Thời gian phỏng vấn: từ 45 phút đến 60 phút PHẦN 2: XÁC NHẬN CỦA NGƯỜI ĐƯỢC PHỎNG VẤN VÀ NGƯỜI PHỎNG VẤN Tơi được mời tham gia phỏng vấn sâu trong nghiên cứu với đề tài luận án: “Quản lý nợ xấu tại ngân hang thương mại Cộng hịa dân chủ nhân dân Lào” Tơi đã đọc, kiểm tra mục đích của cuộc phỏng vấn, tự nguyện tham gia phỏng vấn và đã trả lời các câu hỏi phỏng vấn theo hiểu biết của tơi Tên của Người được phỏng vấn: Chữ ký của Người được phỏng vấn: Ngày phỏng vấn: Tồn bộ thơng tin thu thập từ cuộc phỏng vấn sẽ được sử dụng vào mục đích nghiên cứu, khơng sử dụng vào bất kể mục đích nào khác Tên của Người phỏng vấn: Khamkiew Phondavong Chữ ký của Người phỏng vấn: Ngày phỏng vấn: Kết quả: Người phỏng vấn và những Người được phỏng vấn đã ký xác nhận sau khi kết thúc cuộc phỏng vấn PHỤ LỤC 2 THƠNG TIN VỀ ĐỐI TƯỢNG PHỎNG VẤN Số thứ tự Đơn vị phỏng vấn NHTM Nhà nước Vị trí làm việc Số người được phỏng vấ Giám đốc 3n Phó giám đốc 1. Nhóm PV 1 Phịng kinh doanh, 16 ổng hợốp, phịng NHTM Liên doanh phịng tGiám đ c Phó giám đốc 2. Nhóm PV 2 Phịng kinh doanh, 12 phịng t ổng hợp, phịng 3. Nhóm PV 3 NHTM Tư nhân Chun viên cao c ấp, 25 chun viên chính, Tổng 65 PHỤ LỤC 3 Nội dung phỏng vấn 1. Giới thiệu: Tên tơi là Khamkiew Phandavong, cơng tác tại Ngân Hàng Cộng Hịa Dân Chủ Nhân Dân Lào. Tơi đang thực hiện đề tài nghiên cứu: “Quản lý nợ xấu tại ngân hàng thương mại Cộng hịa Dân chủ Nhân dân Lào ”, có một số nội dung trong nghiên cứu cần được gợi ý và bổ sung từ các chun gia để kết quả nghiên cứu có ý nghĩa khoa học cao hơn. Ơng/Bà được lựa chọn với tư cách là đại diện cho: Ngân hàng Thương mại CHDCND Lào. Ngồi ra để đề tài có tính khách quan tác giả phỏng vấn thêm một số đối tượng là các cán bộ quản lý, chun viên thuộc Cơ quan thanh tra giám sát Nhà nước (CQTTGSNN) thuộc Chi nhánh NHNN tỉnh/thành phố. Cuộc nói chuyện này chỉ phục vụ cho mục đích nghiên cứu, làm sâu sắc thêm các nhận định, đánh giá về quản lý nợ xấu, góp phần vào phát triển Ngân hàng Thương mại nói riêng ngành ngân hàng CHDCND Lao nói chung Vì vậy, tơi rất muốn lắng nghe ý kiến của Ơng/Bà về một số nội dung! II. Thơng tin cá nhân ng ười được phỏng vấn Họ và tên: .Tuổi .Giới tính: Chức danh: Trình độ học vấn: Nơi công tác: Vị trí làm việc: Chữ ký xác nhận của người được phỏng vấn: III. Ph ần nội dung phỏng vấn 1. Nhận thức của Ông/Bà về hoạt động quản lý nợ xấu tại Ngân hàng Thương mại? 2. Theo Ơng/Bà, chính sách tín dụng (chính sách quản lý nợ xấu ) tại Ngân hàng thương mại đã tốt chưa? Xin Ơng/Bà cho biết ý kiến? 3. Nhận thức của Ơng/Bà về mơ hình tổ chức QLRRTD(QLNX) tại Ngân hàng TM đã phát huy hết hiệu quả chưa (mơ hình nào ngân hàng áp dụng, có bám sát thơng lệ quốc tế, phù hợp với sự phát triển của hệ thống Ngân hàng CHDCND Lào)? 4. Theo Ơng/Bà hãy cho biết hiện nay Ngân hàng TM Lào đo lường nợ xấu bằng cơng cụ gì? Xin Ơng/Bà cho biết ý kiến? 5. Theo Ơng/bà hoạt động kiểm sốt và báo cáo quản lý nợ xấu của các NHNN Lào đã làm tốt vai trị của mình chưa? Xin Ơng/bà cho biết ý kiến? 6. Đánh giá của Ơng/bà về: Mức độ tn thủ chính sách, quy trình, nghiệp vụ của cán bộ ngân hàng ở từng vị trí (tốt/chưa tốt/ý kiến khác)? Trình độ chun mơn, nghiệp vụ của cán bộ ngân hàng có đồng đều khơng? Đạo đức nghề nghiệp cán bộ ngân hàng (tốt/chưa tốt/ý kiến khác)? Nguồn nhân lực QLNX có trình độ am hiểu pháp luật như thế nào? 7. Theo Ơng/Bà cần có những giải pháp gì để hồn thiện hoạt động quản lý nợ xấu của Ngân hàng TM CHDCND Lào? Phụ lục 4: Kết quả phỏng vấn từ các chun gia TĨM TẮT KẾT QUẢ PHỎNG VẤN * Nội dung 1: Nhận thức về hoạt động quản lý nợ xấu tại Ngân hàng ngoại thương Lào ĐTPV Nhận thức về hoạt động quản lý nợ xấu ĐTPV1 Là tập hợp các cơng cụ, quy định để quản lý, thống kê nợ xấu, từ đó đề ra các phương hướng, biện pháp hợp lý để tổ chức thu hồi nợ xấu, xử lý tài sản đảm bảo, nhằm mục đích kiểm sốt chặt chẽ chất lượng Quản lý nợ xấu trong hoạt động tín dụng là một trong những nhiệm vụ rất quan trọng tại ngân hàng vì nó ảnh ĐTPV2 hưởng rất lớn đến hiệu quả kinh doanh Quản lý nợ xấu trong hoạt động tín dụng là một trong những nhiệm vụ quan trọng tại ngân hàng và có ảnh hưởng ĐVPV 3 rất lớn đến hoạt động kinh doanh Là hoạt động NH cần quan tâm hàng đầu và kết hợp với cơng nghệ thơng tin để phát hiện sớm rủi ro ĐVPV 4 ộng thu hồi nợ, xửế lý n ợ, xử lý tài sản đảm bảo, nhằm kiểm sốt chặt chẽ chất lượng nợ, giảm thiểu rủi (Nguồn: Tổng hợp tLà ho ừ dữạ lit đ ệu ghi chép các ý ki n chun gia) Chính sách quản lý nợ xấu trong hoạt động tín dụng ro tín dụng ĐTPV ĐTPV1 Rất tốt và chặt chẽ Tương đối tốt và vẫn tiếp tục hồn thiện hơn. Ngân hàng ngoại thương Lào có quy trình bảy bước về chính sách quản lý nợ ĐTPV2 Chính sách quản lý nợ xấu tại Ngân hàng ngoại thương Lào đã có những kết quả tích cực trong thời gian qua. Đó là kết quả cố gắng từ cả hội đồng xử lý nợ xấu ĐTPV3 Ngân hàng ngoại thương Lào đã ban hành đề án tái cấu trúc ngân hàng gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 20152020 thơng qua nhiều văn bản liên quan đ ến việc quản lý nợố xi h ấu. T ừ đó, mang l ại hiệu qu cao trong việc quản lý, giám sát ch ặt ch nợNgân hàng ngo xấu ĐTPV4 T ương đối tốt, các phòng ban ph ợp ch ặt chẽ, từ phòng qu ảả n lý khách hàng cho đ ến phòng quản lý r ủẽ i ro. ại thương Lào có quy trình b ảy bước về chính sách qu ản lý n ợ xấu T ổng hợp: có 96,92% (63/65 s ốphiếu) đánh giá v ề chính sách tín d ụngở mức là hồn thiện, tốt, chặt chẽ, tương đối tốt, hiệu quả (Nguồn: Tổng hợp từ dữ liệu ghi chép các ý kiến chun gia) * Nội dung 3: Ý kiến về mơ hình tổ chức bộ máy quản lý nợ xấu Ngân hàng ngoại thương Lào ĐTPV Tổ chức bộ máy quản lý nợ xấu tại Ngân hàng ngoại thương Lào ĐTPV1 Bộ máy quản lý nợ xấu của Ngân hàng ngoại thương Lào được phân cấp từ trụ sở chính đến chi nhánh nên phát huy được hiệu quả cao ĐTPV2 Bộ máy quản lý nợ xấu của Ngân hàng ngoại thương Lào được phân cấp từ Trụ sở chính (Ban điều hành) đến khối quản lý rủi ro, đến các phịng liên quan như phịng pháp chế, phịng xử lý nợ phân cấp trực tiếp đến các Chi nhánh nên đã phát ượ Bộ máy qu ĐTPV3 huy đ c hi ệu quản lý n cao ợ xấu của Ngân hàng ngoại thương Lào phân cấp trực tiếp đến các Chi nhánh khối quản lý rủi ro. được phân cấp từ Ban điều hành đến các phịng liên quan như: phịng Pháp chế, phịng Xử lý nợ. nên đã đạt hiệu cao Bộ phận quản lý nợ xấu có sự quyết tâm cao, thống nhất xun suốt từ cấp trên xuống cấp dưới, từ lãnh đạo xuống ĐTPV4 nhân viên nên hoạt động tương đối hiệu quả Tổng hợp lại có 95,38% (62/65 số phiếu) đánh giámơ hình tổ chức bộ máy quản lý nợ xấu trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng ngoại thương Lào là hiệu quả (Nguồn: Tổng hợp từ dữ liệu ghi chép các ý kiến chuyên gia) ĐTPV Đo lường nợ xấu ĐTPV1 Bộ chỉ tiêu xếp hạng tín dụng nội bộ Qua chấm điểm tín dụng khách hàng; qua hệ thống cảnh báo hàng ngày; qua cảnh báo sớm tín dụng khách hàng (EWS) để từ đó có biện pháp xử lý kịp thời Qua Bộ chỉ tiêu xếp hạng tín dụng nội bộ tiêu chuẩn Basel II kết hợp với chương trình phân loại nợ và trích lập dự phịng rủi ro tín dụng ĐTPV2 Bộ chỉ tiêu xếp hạng tín dụng nội bộ tiêu chuẩn Basel II kết hợp với chương trình phân loại nợ và trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Qua chấm điểm tín dụng khách hàng; qua hệ thống cảnh báo hàng ngày; qua cảnh báo sớm tín dụng khách hàng (EWS) Qua bộ chỉ tiêu xếp hạng tín dụng nội bộ ĐTPV3 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, các chỉ tiêu đo lường, cảnh báo rủi ro Hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng; hệ thống nhắc nợ tự động; hệ thống phân loại nợ Bộ chỉ tiêu xếp hạng tín dụng nội bộ tiêu chuẩn Basel II Hệ thống phân loại nợ theo quy định của NHNN Việt Nam; Hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng, hệ thống nhắc nợ tự động ĐTPV4 Cơng tác đo lường nợ xấu tại Vietinbank cần tăng cường áp dụng qua cảnh báo sớm tín dụng khách hàng (EWS) nhằm có biện pháp xử lý kịp thời Qua Bộ chỉ tiêu xếp hạng tín dụng nội bộ tiêu chuẩn Basel II kết hợp với chương trình phân loại nợ và trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Tổng hợp lại có 93,84% (61/65 số phiếu)ý kiến về cơng tác đo lường nợ xấu tại Ngân hàng ngoại thương Lào đánh giá triển khai khá tốt ĐTPV Hoạt động kiểm sốt và báo cáo quản lý nợ xấu ĐTPV1 Ngân hàng ngoại thương Lào thường xun thành lập tổ cơng tác theo kế hoạch hoặc đột xuất; đồn kiểm tra nghiệp vụ được phân cơng theo dõi chặt chẽ diến biến nợ xấu ĐTPV2 Ngân hàng ngoại thương Lào đã xây dựng hệ thống kiểm sốt, cảnh báo, hệ thống báo cáo quản lý nợ xấu đồng bộ từ Trụ sở chính đến Chi nhánh nên đã phát huy hiệu quả cao trong việc quản lý và xử lý nợ xấu ĐTPV3 Hoạt động kiểm sốt và báo cáo quản lý nợ xấu đã làm tương đối tốt vai trị của mình Việc kiểm sốt và báo cáo quản lý nợ xấu đang làm khá tốt, phương án xử lý nợ xấu rõ ràng, cập nhật liên tục với số liệu ĐTPV4 Ngân hàng ngo chính xác phán ánh đúng th ực tr th ạng n ợ xấu ại thương Lào ường xun thành l ập tổ cơng tác theo kế hoạch hoặc đột xuất; tăng cường kiểm tra, giám sát chặt chẽ diến biến nợ xấu, kịp thời báo cáo chính xác các diễn biến nợ xấu tại ngân hàng Tổng hợp lại có 92,3% (60/65 số phiếu)về hoạt động kiểm sốt và báo cáo quản lý nợ xấu trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng ngoại thương Lào cho rằng làm tương đối tốt vai trị kiểm sốt của NH * Nội dung 6: Đánh giá về: mức độ tn thủ; trình độ chun mơn; đạo đức nghề nghiệp; nguồn nhân lực QLNX có trình độ am hiểu pháp luật như thế nào ĐTPV Ý kiến ĐTPV1 Mức độ tn thủ chính sách, quy trình, nghiệp vụ của cán bộ ngân hàng ở từng vị trí (tốt/chưa tốt/ý kiến khác)? Trình độ chun mơn, nghiệp vụ của cán bộ ngân hàng có đồng đều khơng? Đạo đức nghề nghiệp cán bộ ngân hàng (tốt/chưa tốt/ý kiến khác)? ĐTPV2 Nguồn nhân lực QLNX có trình độ am hiểu pháp luật như thế nào? Mức độ tn thủ chính sách, quy trình, nghiệp vụ của cán bộ ngân hàng ở từng vị trí (tốt/chưa tốt/ý kiến khác)? Trình độ chun mơn, nghiệp vụ của cán bộ ngân hàng có đồng đều khơng? Đạo đức nghề nghiệp cán bộ ngân hàng (tốt/chưa tốt/ý kiến khác)? Nguồn nhân lực QLNX có trình độ am hiểu pháp luật như thế nào? ĐTPV3 Mức độ tn thủ chính sách, quy trình, nghiệp vụ của cán bộ ngân hàng ở từng vị trí (tốt/chưa tốt/ý kiến khác)? Trình độ chun mơn, nghiệp vụ của cán bộ ngân hàng có đồng đều khơng? Đạo đức nghề nghiệp cán bộ ngân hàng (tốt/chưa tốt/ý kiến khác)? Nguồn nhân lực QLNX có trình độ am hiểu pháp luật như thế nào? ĐTPV4 Mức độ tn thủ chính sách, quy trình, nghiệp vụ của cán bộ ngân hàng ở từng vị trí (tốt/chưa tốt/ý kiến khác)? Trình độ chun mơn, nghiệp vụ của cán bộ ngân hàng có đồng đều khơng? Đạo đức nghề nghiệp cán bộ ngân hàng (tốt/chưa tốt/ý kiến khác)? Nguồn nhân lực QLNX có trình độ am hiểu pháp luật như thế nào? Mức độ tn thủ chính sách, quy trình, nghiệp vụ của cán bộ ngân hàng ở từng vị trí (tốt/chưa tốt/ý kiến khác)? (50/65) tốt (76,92%) hợp Trình độ chun mơn, nghiệp vụ của cán bộ ngân hàng có đồng đều khơng? (51/65) tương đối đồng đều (78,46%) Đạo đức nghề nghiệp cán bộ ngân hàng (tốt/chưa tốt/ý kiến khác)? (7/65)bộ phận nhỏ chưa tốt (10,77%) Nguồn nhân lực QLNX có trình độ am hiểu pháp luật như thế nào? (50/65) am hiểu tốt (76,92%) (Nguồn: Tổng hợp từ dữ liệu ghi chép các ý kiến chun gia) Tổng ĐTPV ĐTPV1 Giải pháp Cần thống nhất trong mọi quy trình và sự chịu trách nhiệm của mỗi cán bộ Chuyển nợ vay thành vốn góp Bán nợ cho VAMC ĐTPV2 Cần cải cách hơn nữa q trình giải quyết tại tịa và thi hành án các cấp vì hiện nay đang tốn rất nhiều thời gian Làm tốt các cơng tác thẩm định ngay từ trước khi cho vay. Quyết liệt xử lý các món nợ tiềm ẩn rủi ro. Phối hợp nhịp nhàng giữa các phịng ban từ Trụ sở chính và Chi nhánh Cần có sự chun mơn hóa hơn nữa trong hoạt động quản lý và phịng ngừa nợ xấu ĐTPV3 Cần có sự chun mơn hóa kết hợp với các phần mềm quản lý chun sâu hơn Có nhiểu chương trình cảnh báo rui ro sớm hơn nữa Mỗi món nợ xấu cần thành lập một tổ xử lý nợ chun trách để báo cáo tình hình thực hiện hằng tuấn và đưa ra các giải pháp tháo gỡ kịp thời khi vướng mắc ĐTPV4 Tăng cường quản lý nợ xấu theo thơng lệ quốc tế Bản thân ngân hàng bán nợ cho VAMC phải có trách nhiệm về sau với các trái phiếu đặc biệt bán cho VAMC này. Tích cực sử dụng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng ngân hàng Trong tương lai Vietinbank cần có quy trình quản lý nợ xấu tiên tiến nhất trong hệ thống NHTM Việt Nam (Nguồn: Tổng hợp từ dữ liệu ghi chép các ý kiến chun gia) Ngân hàng ngoại thương Lào Phụ lục 5. Dư nợ và tỷ trọng dư nợ tín dụng của 10 khách hàng lớn nhất của NHTMNN Lào giai đoạn 20162020 Đơn vị tính: Triệu kíp STT 10 Tổng Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ tín Tỷ trọng Dư nợ tín Tỷ trọng dư Dư nợ tín Tỷ trọng Dư nợ tín Tỷ trọng 2.579 3.673 2,30 5.298 dư nợ 5.070 dư nợ2,10 1,20 2,60 ng dư n2,80 ợ/ dụng c3.788 ư / / tín dư nợ/ tổ nợ/ tổng d 2.299 3.088 2,30 3.681 3.133 1,50 3.159 1,30 1,10 2,20 1.873 0,90 3.008 2,30 3.242 2.566 1,30 2.869 2,00 1,20 1,50 2.348 1,40 2.367 2.768 1.260 0,60 2.000 1,20 1,20 1.213 1.107 1.100 888 848 728 13.895 0,60 0,50 0,50 0,40 0,40 0,30 6,50 1.603 1.085 1.067 1.005 903 1,20 2.000 1,20 2.000 1,00 1.500 0,90 1.658 0,80 0,80 1.493 0,90 1.500 0,70 0,80 1.424 0,90 1.466 0,70 0,80 0,70 966 1.322 0,60 0,60 724 0,50 913 0,60 1.261 0,60 18.156 13,70 21.355 13,00 22.571 11,00 (Nguồn số liệu: Báo cáo thống kê của NHTM NN Giai đoạn 20162020) 2.217 1.288 1.217 1.133 1.123 914 21.858 0,90 0,50 0,50 0,50 0,50 0,40 9,10 ... BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH KHAMKIEW PHANDAVONG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỘNG HỊA DÂN CHỦ NHÂN DÂN LÀO CHUN NGÀNH: Mã số: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG ... 2.1.3. Các nghiên cứu về? ?quản? ?lý? ?nợ? ?xấu? ?của? ?ngân? ?hàng? ?thương? ?mại Nguyễn Thị Hồi Phương (Quản? ?lý? ?nợ ? ?xấu? ?tại? ?ngân? ?hàng? ?thương? ?mại? ? Việt Nam, 2012) cho rằng? ?nợ? ?xấu? ?ln tồn? ?tại? ?với sự phát triển của các NHTM nên cần thiết phải? ?quản? ?lý? ?nợ? ?xấu? ?tại? ?các NHTM Việt Nam.? ?Luận? ?án? ?nghiên cứu... CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NỢ XẤU VÀ QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Những vấn đề cơ bản về tín dụng, rủi ro tín dụng và? ?nợ? ?xấu? ?của ngân? ?hàng? ?thương? ?mại 1.1.1. Khái niệm Tín dụng? ?Ngân? ?hàng? ?thương? ?mại Hiện nay có nhiều khái niệm, quan điểm về tín dụng và được nhiều tác