(Luận văn thạc sĩ) quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần phát triển nhà thành phố hồ chí minh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH  VŨ QUANG TRUNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TP.HCM - 2011 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH  VŨ QUANG TRUNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60.31.12 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS HOÀNG NGỌC TIẾN TP.HCM - 2011 LỜI CAM ĐOAN Tác giả luận văn có lời cam đoan danh dự cơng trình khoa học mình, cụ thể: Tơi tên là: Vũ Quang Trung Sinh ngày 11 tháng 08 năm 1978 - Tại: Hà Nội Quê quán: Bắc Ninh Hiện công tác tại: Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội (Habubank) Là học viên cao học khóa Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM Mã số học viên: 020108060100 Cam đoan đề tài: Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phát Triển Nhà TPHCM Người hướng dẫn khoa học: T.S Hoàng Ngọc Tiến Luận văn thực Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM Đề tài cơng trình nghiên cứu riêng tôi, kết nghiên cứu có tính độc lập riêng, khơng chép tài liệu chưa cơng bố tồn nội dung đâu; số liệu, nguồn trích dẫn luận văn thích nguồn gốc rõ ràng, minh bạch Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự TP.HCM ngày tháng Tác giả Vũ Quang Trung năm 2011 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ALCO - Asset Liability Committee: Hội đồng tài sản nợ - tài sản có ATM - Automated Teller Machine: Máy rút tiền tự động BCBS - The Basel Committee on Banking Supervision: Ủy ban Basel giám sát ngân hàng CAR - Capital Adequacy Ratio: Tỷ lệ an toàn vốn BCTC: Báo cáo tài CIC - Credit Information Center: Trung tâm thơng tin tín dụng (thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam) HDBank - Housing Development Bank: Ngân hàng TMCP Phát Triển Nhà TPHCM HĐQT: Hội đồng quản trị HĐTD: Hội đồng tín dụng 10 HO - Head Office: Hội sở, Trụ sở 11 KTKSNB: kiểm tra kiểm sốt nội 12 L/C - Letter of Credit: Thư tín dụng 13 NHNN: Ngân hàng Nhà nước 14 NHTM: ngân hàng thương mại 15 Ngân hàng (trong Chương 1): ngân hàng thương mại nói chung 16 Ngân hàng (trong Chương 2,3): Ngân hàng TMCP Phát Triển Nhà TPHCM 17 PGD: Phòng giao dịch 18 QLRR: Quản lý rủi ro 19 ROA - Return on Assets: Tỷ lệ Lợi nhuận ròng Tổng tài sản 20 ROE - Return on Equity: Tỷ lệ Lợi nhuận ròng Vốn chủ sở hữu 21 RWA - Risk-Weighted Assets: Tài sản tính theo độ rủi ro gia quyền 22 TCTD: tổ chức tín dụng 23 TGĐ: Tổng giám đốc 24 TMCP: thương mại cổ phần 25 TSĐB: Tài sản đảm bảo 26 TTKD: Trung tâm kinh doanh (thuộc HDBank) DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ TÊN BẢNG STT TRANG Bảng 1.1 Mơ hình xếp hạng cơng ty Moody Standard & Poor 13 Bảng 1.2 Những hạng mục điểm thường sử dụng ngân 15 hàng Hoa Kỳ để định chất lượng tín dụng Bảng 1.3 Khung điểm để xác định định tín dụng 16 Bảng 2.1 Phân loại nhóm nợ HDBank 36 Bảng 2.2 Một số tiêu quản trị rủi ro HDBank 53 Bảng 2.3 Tỷ lệ số cán tín dụng tổng số CBNV 31/12/2010 59 TÊN BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ TRANG STT Sơ đồ 1.1 Mối tương quan lợi nhuận rủi ro Sơ đồ 1.2 Các loại rủi ro tín dụng Biểu đồ 2.1 Tổng tài sản HDBank qua năm 31 Biểu đồ 2.2 Lợi nhuận ròng HDBank qua năm 31 Biểu đồ 2.3 Tỷ số ROE ROA HDBank qua năm 32 Biểu đồ 2.4 Huy động vốn HDBank qua thời điểm 33 Biểu đồ 2.5 Quy mô dư nợ cho vay thời điểm 34 Biểu đồ 2.6 Cơ cấu cho vay 31/12/2010 35 Biểu đồ 2.7 Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ cho vay 37 Biểu đồ 2.8 Cơ cấu nợ xấu 31/12/2010 38 Sơ đồ 3.1 77 Bộ phận tiếp xúc khách hàng Bộ phận thẩm định MỤC LỤC TRANG CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 01 1.1 TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 01 1.1.1 Khái niệm 01 1.1.2 Phân loại 01 1.1.3 Vai trị tín dụng 02 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 03 1.2.1 Khái niệm rủi ro 03 1.2.2 Rủi ro tín dụng 03 1.2.2.1 Các khái niệm 03 1.2.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 05 1.3 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 05 1.3.1 Các khái niệm 05 1.3.2 Sự cần thiết hoạt động quản lý rủi ro tín dụng 07 1.3.3 Các mơ hình phân tích, đánh giá rủi ro tín dụng 08 1.3.3.1 Mơ hình định tính 09 1.3.3.2 Các mơ hình lượng hóa rủi ro tín dụng 11 1.3.4 Các số đánh giá rủi ro tín dụng 16 1.4 CÁC VẤN ĐỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 18 1.4.1 Từ phía ngân hàng 18 1.4.1.1 Chính sách tín dụng 18 1.4.1.2 Quy trình tín dụng 18 1.4.1.3 Công tác tổ chức ngân hàng 19 1.4.1.4 Phẩm chất trình độ cán 19 1.4.1.5 Kiểm tra, kiểm soát nội 20 1.4.1.6 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội 20 1.4.1.7 Cơng tác đại hóa ngân hàng 20 1.4.2 Từ phía khách hàng 21 1.4.3 Các vấn đề khách quan khác 21 1.4.3.1 Sự quản lý vĩ mô nhà nước 21 1.4.3.2 Môi trường kinh tế 21 1.4.3.3 Môi trường xã hội 22 1.4.3.4 Môi trường tự nhiên 22 1.5 BÀI HỌC KINH NGHIỆM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 22 1.5.1 Các ngân hàng Việt Nam 22 1.5.1.1 Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín (Sacombank) 22 1.5.1.2 Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam (VIB) 23 1.5.2 Các ngân hàng giới 24 1.5.2.1 Các ngân hàng Mỹ 24 1.5.2.2 Các ngân hàng Trung Quốc 25 1.6 HIỆP ƢỚC BASEL VỀ QUẢN LÝ RỦI RO 26 CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ TP HCM 29 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ TP.HCM 29 2.1.1 Các thông tin tổng quát 29 2.1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 29 2.1.1.2 Vốn điều lệ 29 2.1.1.3 Mạng lưới hoạt động, đội ngũ cán nhân viên 29 2.1.1.4 Các nghiệp vụ kinh doanh HDBank 30 2.1.1.5 Cơ cấu tổ chức 30 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh HDBank từ năm 2007 đến tháng 06/2011 31 2.1.2.1 Kết hoạt động kinh doanh HDBank 31 2.1.2.2 Vốn huy động 33 2.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TỪ NĂM 2007 – 30/06/2011 33 2.2.1 Quy mô tăng trƣởng tín dụng 33 2.2.2 Cơ cấu tín dụng thời điểm 31/12/2010 34 2.2.3 Chất lƣợng tín dụng 36 2.2.3.1 Chất lượng dư nợ cho vay 36 2.2.3.2 Phân loại nợ xấu 37 a> Phân loại nợ xấu theo kỳ hạn vay 38 b> Phân loại nợ xấu theo ngành nghề 38 c> Cơ cấu nợ xấu theo đơn vị cho vay 39 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 39 2.3.1 Bộ máy tổ chức cấp tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng 39 2.3.2 Thẩm quyền phán quyết, phê duyệt tín dụng 44 2.3.3 Quy chế, sách tín dụng 45 2.3.4 Quy trình nghiệp vụ tín dụng 50 2.3.5 Cơng tác phịng ngừa, phát hiện, hạn chế rủi ro tín dụng; xử lý nợ xấu 52 2.3.6 Các công cụ, hệ thống thơng tin hỗ trợ quản lý rủi ro tín dụng 54 2.3.6.1 Hệ thống chấm điểm, xếp hạng tín dụng HDBank 54 2.3.6.2 Công nghệ thông tin để quản lý ngân hàng: 56 2.3.7 Công tác tuyển dụng, đào tạo, xếp nhân cơng tác tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng 57 2.3.8 Các vấn đề từ khách hàng vay 58 CHƢƠNG NHỮNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ TP.HCM 64 3.1 NHỮNG CƠ HỘI, THÁCH THỨC ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG TRONG GIAI ĐOẠN HIỆN NAY VÀ ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN TRONG NHỮNG NĂM TỚI 64 3.1.1 Những thách thức, hội 64 3.1.1.1 Những thách thức 64 3.1.1.2 Những hội 65 3.1.2 Định hƣớng phát triển năm tới 65 3.2 CÁC NHÓM GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI HDBANK 66 3.2.1 Hoàn thiện máy tổ chức cấp tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng, hệ thống phân cấp phán tín dụng 66 3.2.1.1 Bộ máy tổ chức cấp tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng 66 3.2.1.2 Hệ thống phân cấp phán quyết, phê duyệt tín dụng 67 3.2.2 Chính sách, quy chế tín dụng 69 3.2.2.1 Chính sách tín dụng 69 3.2.2.2 Quy chế tín dụng 71 3.2.3 Quy trình nghiệp vụ tín dụng 75 3.2.4 Tăng cƣờng cơng tác phịng ngừa, phát hiện, hạn chế rủi ro tín dụng; xử lý nợ xấu 78 3.2.5 Công tác tuyển dụng, đào tạo, xếp nhân công tác tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng 82 3.2.5.1 Công tác tuyển dụng 82 3.2.5.2 Công tác đào tạo, giáo dục cán 83 3.2.6 Nhóm giải pháp khác 84 3.3 MỘT SỐ ĐỀ NGHỊ VỚI KHÁCH HÀNG VAY, KIẾN NGHỊ VỚI CÁC CƠ QUAN CHỨC NĂNG 86 3.3.1 Đề nghị với khách hàng vay 86 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nƣớc 87 3.3.3 Kiến nghị với Chính Phủ 89 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết ý nghĩa thực tiễn, khoa học đề tài nghiên cứu Trải qua thập niên kỷ 21, kinh tế nước ta nói chung ngành ngân hàng nói riêng đứng trước vận hội thách thức lớn Sau 20 năm đổi hoạt động theo chế thị trường, hội nhập kinh tế quốc tế ngày sâu rộng, kinh tế Việt Nam có phát triển ấn tượng Trong đó, ngành tài ngân hàng ngành có nhiều thay đổi thời gian gần Các ngân hàng thương mại quốc doanh cổ phần phát triển mạnh mẽ số lượng, quy mô, mạng lưới hoạt động Hoạt động ngân hàng mắt xích quan trọng vận động nhịp nhàng kinh tế, có vai trị to lớn cơng đổi đất nước, xây dựng kinh tế thị trường phát triển bền vững, cải thiện đời sống nhân dân Đối với NHTM, hoạt động tín dụng thời kì ln chiếm vị trí quan trọng việc đóng góp vào lợi nhuận Song rủi ro từ nghiệp vụ tín dụng lớn, xảy lúc nào, làm đảo lộn kết hoạt động kinh doanh ngân hàng, đưa ngân hàng đến phá sản Điều gây ảnh hưởng lớn đến hệ thống ngân hàng, mà cịn ảnh hưởng tới tồn đời sống kinh tế, trị, xã hội Chính đòi hỏi NHTM phải quan tâm hiểu rõ rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng có hiệu Việc đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng để tìm biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro yêu cầu cấp thiết, đảm bảo an toàn hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Mỗi NHTM có đặc thù riêng hoạt động kinh doanh mình, với Ngân hàng TMCP Phát triển nhà TPHCM (HDBank) Trên thực tế biện pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng áp dụng HDBank ngân hàng quan tâm thực chưa thực hữu hiệu, cịn thiếu sót, hạn chế cần nghiên cứu sửa đổi, hồn thiện thêm, chưa có cơng trình nghiên cứu vấn đề HDBank Do vậy, đề tài “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phát Triển Nhà TPHCM” tác giả thực hiện, nhằm nghiên cứu thực trạng kinh doanh quản lý rủi ro tín dụng, phân tích tồn tại, nguyên nhân, nguy xảy rủi ro tín dụng, để từ đưa giải pháp hữu ích cho việc quản lý rủi ro tín dụng hệ thống HDBank 25 TS Phan Văn Tính, “Rủi ro tín dụng - cách nhìn nhận mới”, Tạp chí Ngân hàng -Số 23.2008 26 ThS Nguyễn Tuấn Trung, “Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng phát triển Việt Nam”, Thời báo Kinh tế Việt Nam 10.2009 27 Phạm Công Uẩn, “Ứng dụng nghệ thông công tin chuẩn hố mơ hình, liệu, sản phẩm thơng tin quản lý rủi ro tín dụng”, Đề tài trang Web NHNN VN năm 2008 Tài liệu: 28 Một số văn pháp luật Ngân hàng Nhà nước, Chính phủ liên quan đến hoạt động tín dụng 29 Các báo cáo thường niên, báo cáo kết hoạt động kinh doanh số tài liệu khác như: báo cáo tài kiểm tốn, văn kiện, nghị Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng quản trị… ngân hàng TMCP Phát triển nhà TP.HCM năm 2007, 2008, 2009, đến tháng 06/2010 30 Các văn bản, quy định, số liệu có liên quan đến tín dụng ngân hàng TMCP Phát triển nhà TP.HCM 31 Cẩm nang tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam (Vietcombank) 32 Số tay tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) 33 Sổ tay tín dụng Ngân hàng TMCP Đơng Nam Á (Seabank) 34 PACE – Các tài liệu huấn luyện Trường Doanh nhân PACE năm 2009 TIẾNG NƯỚC NGOÀI Sách, giáo trình: 35 Dr Edward I Altman, “Managing credit risk: the challenge for the new millennium”, New York University (2003) 36 Gunther Thonabauer, “Credit Approval Process and Credit Risk Management”, Oesterreichische Nationalbank (OeNB) (2004) 37 Gunther Thonabauer, “Rating Models and Validation”, Oesterreichische Nationalbank (OeNB) (2004) Tài liệu: 38 Basel Committee, Chairman: Roger Cole - Federal Reserve Board, Washinton D.C (09/2000), “Principles for the Management of Credit Risk” 39 Basel Committee, revision 05/2005, “Studies on the Validation of Internal Rating Systems” 40 Barron's Edutional, Inc (1997) , “Dictionary of banking terms” 41 World Bank (2001), “10 best practices credit risk” 42 Jim Rich and Curtis Tange (2003), “Credit risk measurement - A portfolio view”, ERisk Inc 43 University of South Carolina, The Dryden, (1995) “Bank management” 44 William J Morokoff (2004), “Tutorial on Portfolio credit risk management”, Moody’s KMV New York CÁC TRANG WEB: 45 http://www.sbv.gov.vn (Ngân hàng Nhà nước Việt Nam) 46 http://www.vnba.org.vn (Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam) 47 http://www.gso.gov.vn (Tổng cục Thống kê VN) 48 http://baodientu.chinhphu.vn (Báo điện tử Chính phủ VN) 49 http://www.thuvienphapluat.vn (Thư viện pháp luật) 50 http://www.giaoduc.edu.vn 51 http://www.vntrades.com 52 http://www.vneconomy.com.vn 53 http://www.tapchiketoan.com 54 http://tapchicongnghiep.vn 55 http://tinnhanhchungkhoan.vn 56 http://vovnews.vn 57 http://www.tinkinhte.com 58 http://www.agribankbinhdinh.com.vn 59 http://www.bsc.com.vn 60 http://forum.broview.vn 61 http://diendannganhang.com 62 http://www.vietnamnet.vn 63 http://www.congnghemoi.net 64 http://atpvietnam.com 65 http://www.saga.vn 66 http://kqtkd.duytan.edu.vn PHỤ LỤC Phụ lục Những biểu khoản tín dụng xấu sách tín dụng hiệu Các biểu Các biểu tín dụng có vấn đề sách tín dụng hiệu Trả nợ vay không kỳ hạn thất Sự lựa chọn khách hàng không với cấp độ thường rủi ro họ Thường xuyên đổi thời hạn, xin gia hạn tín Chính sách cho vay phụ thuộc vào kiện dụng xảy tương lai (ví dụ hợp nhất) Có hồ sơ đảo nợ (mỗi lần vay nợ gốc Cho vay sở lời hứa khách hàng trì giảm xuống ít) số dư tiền gửi lớn Lãi suất tín dụng cao khơng bình thường (để Thiếu kế hoạch rõ ràng để lý khoản tín bù đắp rủi ro tín dụng) dụng Tài khoản phải thu hay hàng tồn kho tăng Tỷ lệ tín dụng cao cho khách hàng có trụ sở ngồi khơng bình thường lãnh địa hoạt động ngân hàng Tỷ lệ “ nợ/vốn chủ sở hữu” tăng (hệ số đòn Hồ sơ tín dụng khơng đầy đủ, thiếu sót khơng bẩy tăng) đồng Thất lạc hồ sơ (đặc biệt báo cáo tài Tỷ lệ cho vay nội cao (cán cơng nhân viên, khách hàng) hội đồng quản trị, ban tổng giám đốc, cổ đơng, ) Chất lượng bảo đảm tín dụng thấp Có xu hướng thái cạnh tranh (cấp tín dụng xấu để giữ chân khách hàng) Dựa vào đánh giá lại tài sản để tăng vốn chủ Cho vay hỗ trợ mục đích đầu sở hữu khách hàng 10 Thiếu báo cáo lưu chuyển luồng tiền hay dự 10 Không nhạy cảm với thay đổi điều kiện báo luồng tiền môi trường kinh tế 11 Khách hàng dựa vào nguồn thu bất thường để trả nợ (ví dụ bán nhà xưởng hay máy móc thiết bị) (Nguồn: Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng [13]) Phụ lục 2: Chi tiết lần tăng vốn điều lệ HDBank ĐVT: Triệu đồng NĂM VỐN ĐIỀU LỆ TỐC ĐỘ TĂNG 1990 3.000 VỐN ĐIỀU LỆ - 1994 21.616 621,00 % 1998 49.726 130,00 % 2001 59.726 20,11 % 2002 70.026 17,24 % 2004 150.023 114,23 % 8/2005 200.259 33,48 % 12/2005 300.000 49,81 % 2006 500.000 66,67 % 2007 1.000.000 100,00 % 2008 1.550.000 55,00 % 2009 2.000.000 29,03 % 2010 3.000.000 50,00% (Nguồn: Báo cáo tài HDBank năm) Phụ lục Cơ cấu cho vay theo ngành nghề thời điểm ĐVT: tỷ đồng Loại ngành nghề Hoạt động phục vụ cá nhân cộng đồng 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 6.301 3.564 4.140 Xây dựng 731 1,284 1,852 Công nghiệp chế biến 130 104 444 Thương nghiệp, ôtô - xe máy 285 285 393 Sản xuất phân phối điện, khí đốt nước 213 169 334 Vận tải, kho bãi, thông tin liên lạc 183 277 317 Hoạt động dịch vụ hộ gia đình 806 213 259 tư vấn 15 65 139 Hoạt động khoa học công nghệ 16 103 Khách sạn nhà hàng 39 46 84 Hoạt động tài 15 29 41 132 82 36 Hoạt động văn hóa thể thao 22 25 29 Y tế hoạt động cứu trợ xã hội 27 Thủy hải sản 21 Giáo dục đào tạo Hoạt động tổ chức, đoàn thể quốc tế - 31/12/2010 7.861 1.720 439 380 289 345 205 Hoạt động liên quan KD tài sản dịch vụ Nông nghiệp, lâm nghiệp 150 98 94 30 46 30 20 15 Quản lý nhà nước, Đảng, đoàn thể, đảm bảo xã hội bắt buộc TỔNG CỘNG 8.912 6.175 (Nguồn: Báo cáo tài HDBank năm) 8.231 11.728 Phụ lục Tỷ trọng cho vay theo ngành nghề thời điểm Loại ngành nghề 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 70.70% 57.72% 50.30% Xây dựng 8.20% 20.79% 22.50% Công nghiệp chế biến 1.46% 1.68% 5.39% Thương nghiệp, ôtô - xe máy 3.20% 4.62% 4.77% Sản xuất phân phối điện, khí đốt nước 2.39% 2.74% 4.06% Vận tải, kho bãi, thông tin liên lạc 2.05% 4.49% 3.85% Hoạt động dịch vụ hộ gia đình 9.04% 3.45% 3.15% tư vấn 0.17% 1.05% 1.69% Hoạt động khoa học công nghệ 0.10% 0.26% 1.25% Khách sạn nhà hàng 0.44% 0.74% 1.02% Hoạt động tài 0.17% 0.47% 0.50% Nơng nghiệp, lâm nghiệp 1.48% 1.33% 0.44% Hoạt động văn hóa thể thao 0.25% 0.40% 0.35% Y tế hoạt động cứu trợ xã hội 0.08% 0.02% 0.33% Thủy hải sản 0.10% 0.10% 0.26% Giáo dục đào tạo 0.06% 0.13% 0.06% Hoạt động tổ chức, đoàn thể quốc tế 0.02% 0.00% 0.06% 0.09% 0.02% 0.02% 100.00% 100.00% 100.00% Hoạt động phục vụ cá nhân cộng đồng 30/06/2010 67.03% 14.67% 3.74% 3.24% 2.46% 2.94% 1.75% Hoạt động liên quan KD tài sản dịch vụ 1.28% 0.84% 0.80% 0.26% 0.39% 0.26% 0.17% 0.13% 0.03% 0.01% Quản lý nhà nước, Đảng, đoàn thể, đảm bảo xã hội bắt buộc TỔNG CỘNG (Nguồn: Báo cáo tài HDBank năm) 0.01% 100.00% Phụ lục Nợ xấu theo kỳ hạn vay ĐVT: triệu đồng Kỳ hạn 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 Ngắn hạn 63.750 52.792 54.791 Trung - dài hạn 55.181 37.891 37.362 Tổng cộng 118.931 90.683 92.153 (Nguồn: Báo cáo tài HDBank năm) Phụ lục Tỷ trọng nợ xấu theo kỳ hạn vay Kỳ hạn 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 Ngắn hạn 53,60% 58,22% 59,46% Trung - dài hạn 46,40% 41,78% 40,54% Tổng cộng 100,00% 100,00% 100,00% (Nguồn: Báo cáo tài HDBank năm) Phụ lục Phân loại nợ xấu theo ngành nghề ĐVT: triệu đồng Loại ngành nghề 31/12/2008 31/12/2009 Hoạt động phục vụ cá nhân cộng đồng 77,847 53,514 Xây dựng 23,917 20,907 Công nghiệp chế biến 5,026 3,779 Thương nghiệp, ôtô - xe máy 4,218 5,581 356 856 1,685 2,560 512 250 - 500 5,370 2,737 118,931 90,683 Vận tải, kho bãi, thông tin liên lạc Khách sạn nhà hàng Nông nghiệp, lâm nghiệp Thủy hải sản Các ngành nghề khác… TỔNG CỘNG (Nguồn: Báo cáo tài HDBank năm) 31/12/2010 53,934 22,579 3,964 4,723 1,627 2,560 1,536 1,230 92,153 Phụ lục 8: Tỷ trọng nợ xấu theo ngành nghề Loại ngành nghề 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 Hoạt động phục vụ cá nhân cộng đồng 65.46% 59.01% Xây dựng 20.11% 23.05% Công nghiệp chế biến 4.23% 4.17% Thương nghiệp, ôtô - xe máy 3.55% 6.15% Vận tải, kho bãi, thông tin liên lạc 0.30% 0.94% Khách sạn nhà hàng 1.42% 2.82% Nông nghiệp, lâm nghiệp 0.43% 0.28% Thủy hải sản 0.00% 0.55% Các ngành nghề khác… 4.51% 3.02% 100.00% 100.00% TỔNG CỘNG 58.53% 24.50% 4.30% 5.13% 1.77% 2.78% 0.00% 1.67% 1.33% 100.00% (Nguồn: Báo cáo tài HDBank năm) Phụ lục 9: Nợ xấu theo đơn vị cho vay HDBank ĐVT: triệu đồng Đơn vị cho vay 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 Trung tâm kinh doanh (Hội sở) 27.568 12.368 10.820 Các chi nhánh 58.236 66.250 64.146 Các phòng giao dịch 33.127 12.065 17.187 118.931 90.683 92.153 Tổng cộng (Nguồn: Báo cáo tài HDBank năm) Phụ lục 10: Tỷ trọng nợ xấu theo đơn vị cho vay HDBank Đơn vị cho vay 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 Trung tâm kinh doanh (Hội sở) 23,18% 13,64% 11,74% Các chi nhánh 48,97% 73,06% 69,61% Các phòng giao dịch 27,85% 13,30% 18,65% 100,00% 100,00% 100,00% Tổng cộng (Nguồn: Báo cáo tài HDBank năm) Phụ lục 11 Tỷ lệ nợ xấu số đơn vị cho vay HDBank 31/12/2010 Đơn vị cho vay Tỷ lệ nợ Tỷ lệ nợ Đơn vị cho vay xấu (%) xấu (%) Trung tâm kinh doanh Các chi nhánh Cần Thơ 0.50 23.80 Các phòng giao dịch Lãnh Binh Thăng 8.60 Lê Duẩn 27.30 Hà Nội 2.80 Đống Đa 8.40 Bình Dương 1.90 Cơng Lý 7.20 Đà Nẵng 1.60 Duy Tân 1.40 Thăng Long 1.30 Cộng Hòa 0.70 Hiệp Phú 1.20 Hịa Bình 0.50 Sài Gịn 0.80 Phú Nhuận 0.80 Hoàn Kiếm 0.70 Nguyễn Trãi 0.20 (Nguồn: Báo cáo tài chính, báo cáo tình hình hoạt động HDBank 2010 ) Phụ lục 12 Dự phòng rủi ro tín dụng HDBank ĐVT: tỷ đơng Chỉ tiêu Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 31/12/2010 35 40 64 85 8 39 41 72 93 Dự phòng rủi ro bảo lãnh cam kết ngoại bảng TỔNG CỘNG (Nguồn: Báo cáo tài HDBank năm) Phụ lục 13 Mức phán tín dụng HDBank (từ tháng 01/2010) Mức phê duyệt Đơn vị Cấp phê duyệt tín dụng tối đa (triệu đồng) Hội đồng quản trị Tối đa theo QĐ NHNN Hội đồng tín dụng H.O 30.000 Tổng giám đốc 15.000 Ban tín dụng H.O 10.000 Phó tổng giám đốc phụ trách tín dụng 7.000 Khu vực miền Bắc, miền Ban tín dụng khu vực 10.000 Trung, miền Tây Nam Bộ Phó tổng giám đốc phụ trách khu vực 7.000 TTKD, Chi nhánh: Hà Ban tín dụng TTKD/CN 5.000 Nội, Nguyễn Trãi Giám đốc TTKD/ CN 2.500 Ban tín dụng CN 4.000 Hạnh, Cần Thơ, Đà Nẵng Giám đốc CN 2.000 Các Chi nhánh Cộng Hịa, Ban tín dụng CN 3.000 Hiệp Phú, Bình Dương Giám đốc CN 1.500 Ban tín dụng CN 2.000 Giám đốc CN 1.000 Trụ sở Các Chi nhánh Phú Nhuận, Lãnh Binh Thăng, Vạn Các Chi nhánh Phú Thọ, Hoàn Kiếm, Cầu Giấy, Biên Hòa, Vũng Tàu, CN thành lập Phòng giao dịch Bạch Đằng Các phòng giao dịch Phú Mỹ Hưng, Duy Tân Các phòng giao dịch lại Trưởng phòng giao dịch 800 Trưởng phòng giao dịch 500 Trưởng phòng giao dịch 300 (Nguồn: Quyết định ủy quyền 02/2010/UQ-HĐQT Chủ tịch HĐQT HDBank ngày 01/01/2010) Phụ lục 14 Bảng xếp hạng tín dụng khách hàng HDBank STT Mức xếp hạng Tổ chức Ý nghĩa Hộ KD, cá nhân AAA AAA AA AA Mức xếp hạng cao nhất, khả hoàn trả khoản vay khách hàng đặc biệt tốt Năng lực trả nợ không nhiều so với khách hàng xếp hạng mức cao Khả hoàn trả nợ tốt Kháh hàng xếp hạng chịu tác động tiêu cực từ A A yếu tố bên điều kiện kinh tế khách hàng xếp hạng phía Tuy nhiên khả trả nợ đánh giá tốt Các số khách hàng cho thấy hoàn tồn có khả BBB BBB trả nợ Tuy nhiên điều kiện kinh tế bất lợi thay đổi yếu tố bên ngồi có khả làm suy giảm khả trả nợ khách hàng Khách hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro tiềm ẩn BB BB ảnh hưởng từ điều kiện kinh doanh, tài kinh tế bất lợi, dẫn đến suy giảm khả trả nợ khách hàng Khách hàng có nhiều nguy khả trả trả nợ Tuy B B nhiên thời, khách hàng có khả hoàn trả nợ vay Các điều kiện kinh doanh, tài kinh tế có nhiều khả ảnh hưởng đến khả thiện chí trả nợ khách hàng Khách hàng bị suy giảm khả trả nợ, khả trả CCC CCC nợ phụ thuộc vào độ thuận lợi điều kiện kinh doanh, tài kinh tế Trong trường hợp có yếu tố bất lợi xảy ra, nhiều khả khách hàng không trả nợ CC CC Khách hàng thời bị suy giảm nhiều khả trả nợ Khách hàng xếp hạng trường hợp thực thủ C C tục xin phá sản có động thái tương tự, việc trả nợ trì Khách hàng khả trả nợ, tổn thất thực xảy 10 D D ra; không xếp hạng D cho khách hàng mà việc khả trả nợ dự kiến (Nguồn: Quy chế chấm điểm xếp hạng tín dụng HDBank năm 2010) Phụ lục 15 Các sơ đồ Cơ cấu tổ chức HDBank từ tháng 7/2009 Phòng Quản lý rủi ro Bộ phận Quản lý rủi ro Rủi ro thị trường Rủi ro tác nghiệp Quản lý danh mục đầu tư tín dụng Xác định ghi nhận rủi ro tác nghiệp Theo dõi diễn biến thị trường danh mục đầu tư Theo dõi đánh giá mức độ thiệt hại vi phạm tác nghiệp hoạt động tín dụng Bộ phận Tái thẩm định Tái thẩm định tín dụng theo quy định Rủi ro tín dụng Báo cáo đánh giá danh mục đầu tư tồn hệ thống Giám sát tín dụng Đề xuất phương pháp kiểm sóat rủi ro Giám sát chấp hành hạn mức tín dụng đơn vị cho vay HDBank Giám sát đánh giá việc thực thi định tín dụng đơn vị cho vay HDBank Sơ đồ tổ chức Phòng quản lý rủi ro Trụ sở HDBank Hội đồng tín dụng Hội sở Trình (2 ngày làm việc) Tổng Giám đốc Trình (1 ngày làm việc) ĐẠI DIỆN THEO ỦY QUYỀN CỦA TGĐ Phó TGĐ PT Kinh doanh Phó TGĐ phụ trách QLRR Phó TGĐ PT NV & KDNT Trong mức phán cuả PTGĐ PTKD Trong mức phán cuả BTD HO Ban TD H.O Phê duyệt P.TGĐ Phụ trách KD Trong mức phán cuả Ban TD KVPB Phê duyệt Phê duyệt Trong mức phán cuả Ban TD CN Trình (3 ngày làm việc) P.Quản lý RR Hội sở Phê duyệt Ban tín dụng khu vực Chuyển (1 ngày làm việc) Ban tín dụng Chi nhánh Trình (3 ngày làm việc) Giám đốc Chi nhánh Trình (2 ngày làm việc) Trình (1 ngày làm việc) Phó Giám đốc Chi nhánh/ Trưởng PGD Trình (5 ngày làm việc) Chun viên Tín dụng Quy trình phê duyệt tín dụng HDBank ... NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH  VŨ QUANG TRUNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN THẠC... trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phát Triển Nhà TPHCM để rút vấn đề cịn bất cập cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng 29 CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG... cứu lý luận quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại: khái niệm, vai trị, mơ hình, phương pháp, vấn đề… quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Chương nêu học kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng