Luận văn thạc sỹ - Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Lê Chân

1. Tính cấp thiết của đề tài Hoạt động của các ngân hàng thương mại (NHTM) luôn tiềm ẩn rủi ro với biểu hiện đa dạng cả về nguyên nhân phát sinh, quy mô tác động và tính chất ảnh hưởng. Trong đó, mặc dù được coi là rủi ro riêng lẻ, nhưng RRTD (RRTD) vẫn là rủi ro quan trọng nhất và có thể gây ra tổn thất nghiêm trọng cho các NHTM. Nguyên nhân ở chỗ, kể từ khi ra đời đến nay, hoạt động tín dụng vẫn là một trong những hoạt động kinh doanh chủ yếu, và thu nhập từ tín dụng là nguồn thu nhập chính của các NHTM. Quản lý RRTD đã trở thành một yêu cầu nghiêm túc và đóng vai trò quyết định trong sự ổn định và phát triển của không chỉ một NHTM mà cả hệ thống các tổ chức tín dụng (TCTD), thị trường tài chính và toàn bộ nền kinh tế. Điều này đã được minh chứng rõ ràng trong thực tiễn hoạt động của ngành ngân hàng và nền kinh tế Việt Nam những năm qua. Việc các NHTM chạy theo phát triển nóng, gia tăng quy mô, tìm kiếm lợi nhuận lớn mà chưa quan tâm hoặc quản lý RRTD chặt chẽ đã dẫn đến suy thoái chất lượng tín dụng, giảm uy tín và tiềm lực tài chính của bản thân ngân hàng, ảnh hưởng trực tiếp lên thị trường tiền tệ. Đối với Chi nhánh Lê Chân (Vietinbank Lê Chân), một đơn vị trong hệ thống Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam (Vietinbank), bằng những nỗ lực vượt bậc của tập thể ban lãnh đạo và người lao động, đã đạt được những thành tích đáng tự hào trong hoạt động kinh doanh. Vietinbank Lê Chân nhiều năm liên tục dẫn đầu về quy mô hoạt động so với các chi nhánh Vietinbank tại Hải Phòng. Tuy nhiên, từ năm 2011 cho đến nay, hoạt động tín dụng của Vietinbank Lê Chân có dấu hiệu tiêu cực, như: Quy mô tín dụng thu hẹp (dư nợ năm 2013 giảm 67% so với năm 2011), chất lượng tín dụng giảm, tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu cao (năm 2013, nợ xấu chiếm 12,07% tổng dư nợ) trong khi khả năng thu hồi nợ thấp đã ảnh hưởng xấu đến thu nhập và thực hiện kế hoạch kinh doanh Vietinbank giao. Bỏ qua bất lợi khách quan chung của nền kinh tế, một nguyên nhân quan trọng dẫn đến tình trạng khó khăn trên là do quản lý RRTD tại Vietinbank Lê Chân chưa được nghiêm túc thực hiện. Việc tăng trưởng tín dụng không đi đôi với nâng cao chất lượng tín dụng, khi gặp phải điều kiện bất lợi của thị trường và khách hàng, sự cạnh tranh gay gắt của các TCTD khác trên địa bàn đã ảnh hưởng đến sự phát triển bền vững và uy tín, thương hiệu của Vietinbank Lê Chân. Để đảm bảo an toàn hoạt động, hiệu quả kinh doanh, hoạt động quản lý RRTD phải được nhìn nhận lại một cách đúng đắn và cần được tăng cường hơn nữa, khẳng định vị trí trong định hướng hoạt động của Vietinbank Lê Chân. Nhận thức được điều này và qua kinh nghiệm công tác, học viên lựa chọn đề tài nghiên cứu: “Quản lý RRTD tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Lê Chân” 2. Mục tiêu nghiên cứu Trên cơ sở những vấn đề lý luận và thực tiễn có liên quan, luận văn nghiên cứu những vấn đề lý luận về quản lý RRTD tại NHTM và luận chứng giải pháp hoàn thiện hoạt động quản lý RRTD tại Vietinbank Lê Chân trong điều kiện hiện nay. Những mục tiêu nghiên cứu cụ thể bao gồm: Thứ nhất, luận văn nghiên cứu những vấn đề cơ bản về RRTD và hoạt động quản lý RRTD tại NHTM, những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động quản lý RRTD tại NHTM. Luận văn nghiên cứu một số mô hình quản lý RRTD hiện đang phổ biến và những điều kiện áp dụng. Thứ hai, trên cơ sở phân tích đánh giá khách quan, toàn diện hoạt động hoạt động quản lý RRTD tại Vietinbank Lê Chân, luận văn chỉ ra những thành công và hạn chế của hoạt động quản lý RRTD của Vietinbank Lê Chân, đồng thời tìm hiểu nguyên nhân dẫn đến thực trạng này. Thứ ba, trên cơ sở định hướng hoạt động của Vietinbank Lê Chân, luận văn xây dựng giải pháp cụ thể, thích hợp tăng cường hoạt động quản lý RRTD tại Vietinbank Lê Chân bảo đảm an toàn, hiệu quả, phát triển bền vững. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động quản lý RRTD tại Vietinbank Lê Chân. Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động quản lý RRTD tại Vietinbank Lê Chân từ năm 2009 đến năm 2013. 4. Phương pháp nghiên cứu Để thực hiện mục tiêu nghiên cứu đặt ra, luận văn sử dụng các phương pháp nghiên cứu và nguồn dữ liệu sau: Phương pháp luận: - Phương pháp duy vật biện chứng và duy vật lịch sử: Các vấn đề của đề tài phải được phân tích trong mối quan hệ biện chứng logic cho thấy quá trình vận động, phát triển và làm rõ mối quan hệ nguyên nhân – kết quả trong mối quan hệ với các sự vật, hiện tượng khác. - Phương pháp hệ thống: Cho phép luận chứng giải pháp mang tính toàn diện, cụ thể, khả thi. Phương pháp nghiên cứu cụ thể: - Phương pháp tổng hợp: Sử dụng để khái quát các quan điểm lý luận khác nhau, các hiện tượng rời rạc để đưa ra các kết luận đảm bảo tính chân thực, khách quan. - Phương pháp thống kê, so sánh: Sử dụng trong tập hợp dữ liệu, xử lý các số liệu và đánh giá thực trạng và đề xuất giải pháp cụ thể hoàn thiện hoạt động quản lý RRTD tại Vietinbank Lê Chân. Nguồn dữ liệu của luận văn bao gồm: Các số liệu về tình hình tín dụng, dự phòng RRTD, xử lý tín dụng của hệ thống Vietinbank và Vietinbank Lê Chân trong các báo cáo tài chính, báo cáo thường niên, báo cáo tổng kết từ năm 2009 đến năm 2013. Các chính sách, quy định, quy trình hiện tại của Vietinbank trong hoạt động tín dụng, quản lý RRTD. - Phương pháp phân tích: Trên cơ sở số liệu thống kê thu thập được, phân tích thực trạng, mối quan hệ, xu hướng phát triển của hoạt động quản lý RRTD. 5. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài Qua việc thực hiện luận văn, học viên đã: Khái quát hóa, tổng hợp những vấn đề cơ bản về quản lý RRTD tại NHTM, tập trung vào những vấn đề chính: quan điểm về RRTD, mô hình và nội dung quản lý RRTD, tiêu chí đánh giá và nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động quản lý RRTD. Qua việc nghiên cứu thực trạng và phân tích nguyên nhân, luận văn đánh giá một cách khách quan mặt thành công và hạn chế quản lý RRTD tại Vietinbank Lê Chân, từ đó đề xuất hệ thống giải pháp tăng cường quản lý RRTD phù hợp với điều kiện Vietinbank và Vietinbank Lê Chân. 6. Kết cấu của luận văn Về cấu trúc, ngoài phần mở đầu, kết luận, nội dung của luận văn được thể hiện thành ba chương: Chương 1: Những vấn đề cơ bản về quản lý RRTD của ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng quản lý RRTD tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Lê Chân. Chương 3: Giải pháp tăng cường quản lý RRTD tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Lê Chân.

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN  NGUYỄN LÂM NGỌC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH LÊ CHÂN Hà Nội - 2015 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN  NGUYỄN LÂM NGỌC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH LÊ CHÂN Chuyên ngành: Kinh tế Tài – Ngân hàng NGƯỚI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS ĐÀM VĂN HUỆ Hà Nội - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn:"Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Lê Chân" cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập riêng tơi Các tài liệu, số liệu trích dẫn luận văn xác có nguồn gốc rõ ràng Tác giả Nguyễn Lâm Ngọc MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RRTD ngân hàng thương mại 1.1.1 Định nghĩa 1.1.2 Phân loại 1.1.3 Ảnh hưởng RRTD lên hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.4 Đo lường đánh giá 10 1.2 Quản lý RRTD ngân hàng thương mại 12 1.2.1 Khái niệm cần thiết 12 1.2.2 Mơ hình quản lý 13 1.2.3 Nội dung quản lý 14 1.2.4 Chỉ tiêu đánh giá 27 1.3 Nhân tố tác động đến quản lý RRTD ngân hàng thương mại 28 1.3.1 Nhân tố chủ quan 28 1.3.2 Nhân tố khách quan 30 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH LÊ CHÂN 31 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Chi nhánh Lê Chân 31 2.1.1 Vài nét Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 31 2.1.2 Tổng quan Chi nhánh Lê Chân 32 2.1.3 Kết kinh doanh Chi nhánh Lê Chân 33 2.2 Thực trạng quản lý RRTD Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Chi nhánh Lê Chân 37 2.2.1 Mơ hình quản lý 37 2.2.2 Nội dung quản lý 39 2.3 Đánh giá hoạt động quản lý RRTD Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Chi nhánh Lê Chân 60 2.3.1 Kết đạt 60 2.3.2 Hạn chế .61 2.3.3 Nguyên nhân 63 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH LÊ CHÂN 67 3.1 Định hướng quản lý RRTD Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Chi nhánh Lê Chân 67 3.1.1 Định hướng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam .67 3.1.2 Định hướng Chi nhánh Lê Chân 68 3.2 Giải pháp tăng cường quản lý RRTD Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Chi nhánh Lê Chân 70 3.2.1 Tập trung thu hồi dứt điểm nợ hạn, nợ xấu, nợ xử lý RRTD đôi với tăng trưởng tín dụng hợp lý 70 3.2.2 Đổi nhận thức hồn thiện mơ hình quản lý RRTD 74 3.2.3 Hoàn thiện nhận diện, đo lường phòng ngừa RRTD 78 3.2.4 Tăng cường kiểm soát RRTD .87 3.2.5 Kiện toàn, nâng cao chất lượng đội ngũ thực quản lý RRTD 91 3.2.6 Chú trọng thông tin quản lý RRTD 91 3.3 Một số kiến nghị 93 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 93 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước .96 3.3.3 Kiến nghị Chính phủ 98 KẾT LUẬN 99 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 100 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BCTC CBTD CIC DNL DNNN DNVVN DPRR HĐQT KHCN NHNN NHTM NHTMCP NHCT RRTD SXKD TCTD TGĐ TSBĐ Vietinbank Vietinbank Lê Báo cáo tài Cán tín dụng Trung tâm Thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Doanh nghiệp lớn Doanh nghiệp nhà nước Doanh nghiệp vừa nhỏ Dự phòng rủi ro Hội đồng quản trị Khách hàng cá nhân Ngân hàng nhà nước Việt Nam Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngân hàng Công thương Rủi ro tín dụng Sản xuất kinh doanh Tổ chức tín dụng Tổng giám đốc Tài sản bảo đảm Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam, Chi Chân XHTDNB nhánh Lê Chân Xếp hạng tín dụng nội DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 1.1: Moody’s đánh giá tần suất vỡ nợ trung bình năm 11 Bảng 1.2: Một số tiêu phân tích tài .16 Bảng 2.1: Kết hoạt động Vietinbank Lê Chân (2009-2013) 34 Bảng 2.2: Quy mô tín dụng Vietinbank Lê Chân (2009-2013) .35 Bảng 2.3: Bộ tiêu chấm điểm xếp hạng nội khách hàng Vietinbank 41 Bảng 2.4: Bảng xếp hạng khách hàng Vietinbank 45 Bảng 2.5: Kết xếp hạng khách hàng Vietinbank Lê Chân (2009-2013) 46 Bảng 2.6: Danh mục tín dụng Vietinbank Lê Chân (2009-2013) 50 Bảng 2.7: Tình hình nợ xấu, nợ hạn Vietinbank Lê Chân (2009-2013) 55 Bảng 2.8: Tình hình dự phòng RRTD Vietinbank Lê Chân (2009-2013) 57 Bảng 3.1: Chính sách khách hàng dựa xếp hạng tín dụng 79 Bảng 3.2: Một số tiêu danh mục tín dụng mục tiêu cần trì điều chỉnh .83 Bảng 3.3: Phân loại nợ dựa xếp hạng tín dụng 85 BIỂU Biểu 2.1: Huy động, tín dụng, lợi nhuận Vietinbank Lê Chân (2009-2013) 37 Biểu 2.2: Cơ cấu tín dụng Vietinbank Lê Chân theo ngành nghề (2009-2013) 52 Biểu 2.3: Tốc độ tăng nợ hạn, nợ xấu Vietinbank Lê Chân (2009-2013) 55 SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Vietinbank Lê Chân 34 Sơ đồ 2.2: Lưu đồ quy trình cấp tín dụng Vietinbank .50 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN  NGUYỄN LÂM NGỌC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH LÊ CHÂN Chuyên ngành: Kinh tế Tài – Ngân hàng NGƯỚI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS ĐÀM VĂN HUỆ Hà Nội - 2015 i Tính cấp thiết đề tài Hoạt động ngân hàng thương mại (NHTM) tiềm ẩn rủi ro với biểu đa dạng nguyên nhân phát sinh, quy mô tác động tính chất ảnh hưởng Trong đó, coi rủi ro riêng lẻ, rủi ro tín dụng (RRTD) rủi ro quan trọng gây tổn thất nghiêm trọng cho NHTM Nguyên nhân chỗ, kể từ đời đến nay, hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh chủ yếu, thu nhập từ tín dụng nguồn thu nhập NHTM Quản lý RRTD trở thành yêu cầu nghiêm túc đóng vai trị định ổn định phát triển không NHTM mà hệ thống tổ chức tín dụng (TCTD), thị trường tài tồn kinh tế Điều minh chứng rõ ràng thực tiễn hoạt động ngành ngân hàng kinh tế Việt Nam năm qua Việc NHTM chạy theo phát triển nóng, gia tăng quy mơ, tìm kiếm lợi nhuận lớn mà chưa quan tâm quản lý RRTD chặt chẽ dẫn đến suy thoái chất lượng tín dụng, giảm uy tín tiềm lực tài thân ngân hàng, ảnh hưởng trực tiếp lên thị trường tiền tệ Đối với Chi nhánh Lê Chân (Vietinbank Lê Chân), đơn vị hệ thống Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam (Vietinbank), nỗ lực vượt bậc tập thể ban lãnh đạo người lao động, đạt thành tích đáng tự hào hoạt động kinh doanh Vietinbank Lê Chân nhiều năm liên tục dẫn đầu quy mô hoạt động so với chi nhánh Vietinbank Hải Phòng Tuy nhiên, từ năm 2011 nay, hoạt động tín dụng Vietinbank Lê Chân có dấu hiệu tiêu cực, như: Quy mơ tín dụng thu hẹp (dư nợ năm 2013 giảm 67% so với năm 2011), chất lượng tín dụng giảm, tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu cao (năm 2013, nợ xấu chiếm 12,07% tổng dư nợ) khả thu hồi nợ thấp ảnh hưởng xấu đến thu nhập thực kế hoạch kinh doanh Vietinbank giao Bỏ qua bất lợi khách quan chung kinh tế, ngun nhân quan trọng dẫn đến tình trạng khó khăn quản lý RRTD Vietinbank Lê Chân chưa nghiêm túc thực Việc tăng trưởng tín dụng khơng đơi với nâng cao chất lượng tín dụng, gặp phải điều kiện bất lợi thị trường khách hàng, cạnh ii tranh gay gắt TCTD khác địa bàn ảnh hưởng đến phát triển bền vững uy tín, thương hiệu Vietinbank Lê Chân Để đảm bảo an toàn hoạt động, hiệu kinh doanh, hoạt động quản lý RRTD phải nhìn nhận lại cách đắn cần tăng cường nữa, khẳng định vị trí định hướng hoạt động Vietinbank Lê Chân Nhận thức điều qua kinh nghiệm công tác, học viên lựa chọn đề tài nghiên cứu: “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Lê Chân” Mục tiêu nghiên cứu Trên sở vấn đề lý luận thực tiễn có liên quan, luận văn nghiên cứu vấn đề lý luận quản lý RRTD NHTM luận chứng giải pháp hoàn thiện hoạt động quản lý RRTD Vietinbank Lê Chân điều kiện Những mục tiêu nghiên cứu cụ thể bao gồm: Thứ nhất, luận văn nghiên cứu vấn đề RRTD hoạt động quản lý RRTD NHTM, nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động quản lý RRTD NHTM Luận văn nghiên cứu số mơ hình quản lý RRTD phổ biến điều kiện áp dụng Thứ hai, sở phân tích đánh giá khách quan, toàn diện hoạt động hoạt động quản lý RRTD Vietinbank Lê Chân, luận văn thành công hạn chế hoạt động quản lý RRTD Vietinbank Lê Chân, đồng thời tìm hiểu nguyên nhân dẫn đến thực trạng Thứ ba, sở định hướng hoạt động Vietinbank Lê Chân, luận văn xây dựng giải pháp cụ thể, thích hợp tăng cường hoạt động quản lý RRTD Vietinbank Lê Chân bảo đảm an toàn, hiệu quả, phát triển bền vững Kết cấu luận văn Về cấu trúc, phần mở đầu, kết luận, nội dung luận văn thể thành ba chương: Chương 1: Những vấn đề quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 85 Chi nhánh cần bổ sung, phân cơng cụ thể chun sâu có đào tạo hướng dẫn CBTD thực công tác thẩm định giá chuyên sâu nghiệp vụ, thường xuyên nắm bắt quy định pháp luật, Vietinbank, theo dõi chặt chẽ diễn biến thị trường, có biến động lớn cần xem xét định giá lại TSBĐ có phương án bổ sung TSBĐ để bảo vệ quyền lợi Vietinbank Định kỳ, Chi nhánh nên tổ chức tổ nghiên cứu, khảo sát TSBĐ quản lý Chi nhánh số loại TSBĐ thường xuyên nhận như: Phương tiện vận tải, máy móc thiết bị Quyền sử dụng đất vị trí, tuyến phố, tuyến đường so sánh với TSBĐ loại thị trường Trung tâm bán đấu giá làm sở cho CBTD có kênh thơng tin cụ thể để tham khảo từ xác định giá trị TSBĐ xác, khách quan, đảm bảo có khả chuyển nhượng, có đủ điều kiện pháp lý tính khoản 3.2.3.6 Thực nghiêm túc phân loại nợ trích lập dự phịng Việc thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh chưa đạt yêu cầu mà khơng tn thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro theo quy định NHNN Vietinbank Hiện nay, Vietinbank bắt đầu triển khai mơ hình phân loại nợ định tính, cụ thể: Bảng 3.3: Phân loại nợ dựa xếp hạng tín dụng Xếp hạng theo hạng tín Phân loại nhóm nợ Nhó Tr lệ dự phịng dụng khách hàng m nợ RRTD cụ thể AAA, AA, A Nợ đủ tiêu chuẩn 0% BBB, BB Nợ cần ý 5% B, CCC, CC Nợ tiêu chuẩn 20% C Nợ nghi ngờ 50% D Nợ có khả vốn 100% Nguồn: Hướng dẫn phân loại nợ theo phương pháp định tính Vietinbank Vietinbank Lê Chân cần chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn có nguy gây RRTD, trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng hạ bậc nợ, thực trích lập dự phòng nhằm bù đắp tổn thất rủi ro xảy Sau chấm điểm xếp hạng khách hàng, cho biết khả vỡ nợ khách hàng việc thực nghĩa vụ trả trả nợ điều kiện kinh doanh bình thường 86 3.2.3.7 Vận dụng linh hoạt số công cụ phân tán RRTD khác a Cho vay hợp vốn, đồng tài trợ Đây hình thức tín dụng khơng cịn TCTD địa bàn Mặc dù Trụ sở có quy định rõ ràng cho vay hợp vốn, đồng tài trợ để chi nhánh tham khảo áp dụng, thời gian qua, Vietinbank Lê Chân chưa áp dụng, chưa thực cho vay đồng tài trợ, hợp vốn Để thực hiệu hình thức tín dụng này, Chi nhánh cần đứng chủ động làm đầu mối, chủ trì cho việc thương thảo, xếp vốn với NHTM, chi nhánh khác hệ thống, tạo lợi định vấn đề định, quản lý thu khoản phí đầu mối, đồng tài trợ b Cơng cụ bảo hiểm tín dụng Vietinbank Lê Chân cần chủ động yêu cầu khách hàng vay phải mua bảo hiểm trình xây dựng bảo hiểm cơng trình (đối với dự án đầu tư), bảo hiểm hàng hóa q trình SXKD… như: bảo hiểm hoạt động cho vay, bảo hiểm TSBĐ, bảo hiểm tiền vay,… nên thực nguyên tắc: - Khách hàng vay vốn mua bảo hiểm cho ngành nghề kinh doanh cho phương án kinh doanh cụ thể cho TSBĐ sử dụng để bảo đảm cho khoản vay Trong đó, bên bán bảo hiểm nên Công ty bảo hiểm Vietinbank, bên thụ hưởng trực tiếp Vietinbank Lê Chân, hình thức bán chéo sản phẩm cho hệ thống Vietinbank đảm bảo chắn giá trị bảo hiểm cho Vietinbank Lê Chân - Vietinbank Lê Chân trực tiếp mua bảo hiểm tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp cho khoản vay có mức độ rủi ro cao bồi thường thiệt hại gặp RRTD vốn tín dụng c Cơng cụ phái sinh tín dụng Trên sở sản phẩm dịch vụ mà Vietinbank cung cấp, Chi nhánh rà soát, tham khảo ý kiến hướng dẫn Trụ sở để khẩn trương đưa vào sử dụng hiệu công cụ phái sinh tín dụng, tiếp thị bán dịch vụ cho khách hàng có nhu cầu đảm bảo phịng ngừa hiệu RRTD 3.2.4 Tăng cường kiểm soát RRTD 87 3.2.4.1 Nâng cao chất lượng thẩm định, trách nhiệm trước cấp tín dụng Để đạt hiệu kiểm sốt RRTD, việc định cấp tín dụng phải kiểm tra chặt chẽ, kỹ lưỡng, tránh hình thức, sơ sài định theo đề nghị CBTD a Đối với tính pháp lý khoản vay Nội dung cần ý thẩm định pháp lý phương án, dự án, khách hàng vay vốn cá nhân đủ lực hành vi pháp luật, tổ chức có tư cách pháp nhân, người đại diện tổ chức đủ thẩm quyền ký kết hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay, mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp, TSBĐ đủ điều kiện, … điều kiện hạn chế khả gây tổn thất RRTD xảy b Đối với quy mô vốn vay Việc xác định quy mô vốn vay yếu tố quan trọng hàng đầu việc thẩm định hiệu phương án dự án Nếu xác định quy mô vốn vay nhỏ so với nhu cầu cần thiết dẫn đến tình trạng khách hàng phải “vay ngồi” với mức lãi suất cao sản xuất không phương án, ảnh hưởng hiệu phương án khả trả nợ Nếu xác định quy mô vốn vay lớn so với thực tế dẫn tới khách hàng cho vay lại, vay ké, sử dụng vốn vay sai mục đích Vì vậy, CBTD cần thực nghiêm túc theo hướng dẫn tính tốn quy mơ vốn vay Vietinbank quy định hướng dẫn nghiệp vụ để xác định xác nhu cầu vốn vay khách hàng Khi thẩm định phương án, CBTD cần xem xét tính xác thực phần vốn tự có khách hàng tham gia yêu cầu khách hàng chứng minh nguồn cụ thể vốn tự có Vốn tự có tham gia vào phương án lớn, khách hàng sử dụng vốn thận trọng việc đầu tư vào kế hoạch kinh doanh tới c Đối với thời hạn trả nợ Thời hạn trả nợ cần xác định xác nhằm hạn chế đến mức thấp khả khách hàng chiếm dụng vốn, sử dụng vốn vay sai mục đích ban đầu Để tính thời hạn trả nợ, ngồi cách thức tính tốn dựa vịng quay vốn theo số liệu tài chính, CBTD cần nghiên cứu cụ thể phương thức SXKD khách hàng, theo vịng quay vốn thực tế thời điểm doanh nghiệp có tiền mặt, mua nguyên vật liệu, sản xuất - sản phẩm dở dang, lưu kho - thành phẩm, bán hàng, khách hàng 88 chậm trả đến khách hàng tốn xong cơng nợ, đảm bảo thu tiền hàng lúc toán xong nợ cho Chi nhánh d Đối với hiệu khả trả nợ Khi đánh giá hiệu khả trả nợ khách hàng, CBTD cần phải nắm rõ nguồn trả nợ chính, thể khả mức độ sinh lời phương án xin vay nguồn thu khác mà khách hàng cam kết Có thể nói trường hợp doanh thu SXKD phải coi ưu tiên hàng đầu để trả nợ CBTD phải cố gắng tránh quan điểm cho vay dựa TSBĐ khách hàng bên thứ ba trình xử lý TSBĐ để thu hồi nợ vay diễn nhiều thời gian, cơng sức khơng thu hồi hoàn toàn nợ vay Đồng thời, Chi nhánh nên yêu cầu khách hàng vay thời hạn vay vốn phải có số liệu báo cáo thường kỳ tình hình hoạt động SXKD nhằm phát thay đổi có chiều hướng xấu nguồn trả nợ để có biện pháp xử lý kịp thời Ngồi ra, để phân tích xác khả thi trước cho vay phương án lớn, mang tính kỹ thuật sâu, Vietinbank Lê Chân nên đề nghị Trụ sở thực thẩm định phê duyệt cấp tín dụng trường hợp cụ thể e Đối với trường hợp qua Hội đồng tín dụng Đối với khoản tín dụng phải thơng qua Hội đồng tín dụng sở phê duyệt RRTD thường cao, hoạt động Hội đồng tín dụng nayvẫn hình thức, thành viên khơng có đủ thời gian cần thiết để nghiên cứu hồ sơ đa phần định theo đề nghị CBTD phòng khách hàng trực tiếp đề xuất khoản vay Chính vậy, hoạt động Hội đồng tín dụng cần triển khai hiệu hơn, phải có quy định thời gian nghiên cứu hồ sơ cụ thể ý kiến văn tất thành viên hội đồng trước họp để định 3.2.4.2 Giám sát đầy đủ cấp tín dụng Vietinbank Lê Chân cần đảm bảo việc cấp tín dụng, giải ngân theo định phê duyệt, đảm bảo nghiêm túc điều kiện cấp tín dụng Vietinbank cam kết tín dụng khách hàng Trước giải ngân lần đầu tiên, yêu cầu khách hàng phải hoàn thiện đầy đủ quy định TSBĐ, cung cấp chứng từ toán làm giải ngân mục đích, điều kiện cấp tín dụng Hạn chế đến mức thấp việc cho giải ngân trước nợ để hoàn thiện chứng từ ảnh hưởng đến uy tín Chi 89 nhánh, làm khách hàng thiếu ý thức việc cung cấp thông tin thiện chí trả nợ 3.2.4.3 Kiểm sốt chặt chẽ sau cấp tín dụng Việc kiểm sốt RRTD đặc biệt giai đoạn sau cấp tín dụng mang ý nghĩa quan trọng nay, công tác thực cách hình thức, đảm bảo đủ thủ tục theo quy định nên hiệu kiểm tra không cao Vietinbank Lê Chân phải thường xuyên tổ chức kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn vay, phát ngăn chặn kịp thời việc khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng, dẫn đến RRTD Đồng thời, Chi nhánh giám sát quản lý dòng luân chuyển vốn vay để thu hồi nợ sau chu kỳ luân chuyển Việc kiểm soát RRTD, phân tích số liệu, lực tài khả trả nợ khách hàng thực kiểm tra giám sát tình hình, mục đích sử dụng vốn vay khách hàng phải thực cách nghiêm ngặt trước RRTD xảy ra, gây hậu đến hoạt động tín dụng Chi nhánh a Nội dung kiểm tra sau cho vay : - Chi nhánh phải quản lý nguồn trả nợ khách hàng, thông qua quy định hợp đồng tín dụng thỏa thuận với khách hàng việc chuyển doanh thu, nguồn thu khác theo tỷ lệ/toàn bộ/doanh số cho vay sử dụng phần/toàn dịch vụ Chi nhánh, vừa kiểm soát nguồn trả nợ, vừa thực bán chéo sản phẩm - CBTD phải nắm vững theo dõi sát tình hình sử dụng vốn vay khách hàng có mục đích vay vốn nêu rõ nguyên nhân sai lệch so với dự kiến - CBTD thực mô tả thực tế sử dụng vốn vay so với chứng từ xuất trình dự kiến ban đầu So sánh thực tế dự án, phương án so với kế hoạch ban đầu: tình hình yếu tố đầu vào, thị trường tiêu thụ, tình hình sở vật chất, hữu tình trạng TSBĐ thời điểm kiểm tra - Những thay đổi tình hình pháp lý, hoạt động kinh doanh, máy quản lý, tình hình tài khách hàng (doanh nghiệp) thay đổi tình trạng gia đình nguồn thu nhập (cá nhân) đánh giá ảnh hưởng thay đổi đến khả trả nợ Nếu có dấu hiệu bất thường hoạt động SXKD khách hàng ảnh hưởng đến khả trả nợ CBTD phải có trách nhiệm báo cáo kịp thời cho lãnh 90 đạo Chi nhánh để có hướng giải kịp thời thích hợp Trường hợp phát khách hàng sử dụng sai mục đích u cầu khách hàng phải trả nợ trước hạn b Thủ tục kiểm tra sau cho vay Đối với khách hàng thường xuyên phát sinh vay vốn lần/tháng CBTD tiến hành kiểm tra việc sử dụng vốn vay định kỳ hàng tháng kiểm tra tình hình SXKD đơn vị đột xuất cần thiết để nắm bắt kịp thời tình hình SXKD doanh nghiệp Đối với khách hàng phát sinh CBTD kiểm tra việc sử dụng vốn vay chậm 10 ngày giải ngân chuyển khoản chậm 05 ngày giải ngân tiền mặt Để đôn đốc khách hàng trả nợ, CBTD có văn thơng báo khách hàng thu xếp nguồn trả nợ hạn, đôn đốc trả nợ theo lịch trả nợ thoả thuận khách hàng ngân hàng thời gian chậm 05 ngày trước đến hạn trả nợ gốc, lãi… Chi nhánh nên thực kiểm tra cân đối nợ vay hàng quý thông qua BCTC quý đơn vị định kỳ 06 tháng tiến hành phân tích đảm bảo nợ vay Chi nhánh cần quy định việc lập sổ nhật ký tín dụng lần giải ngân, thu nợ, thay đổi TSBĐ, tình hình SXKD tài để đảm bảo liên tục, thuận tiện quản lý khách hàng, theo dõi hồ sơ để thống CBTD Khi có thay đổi CBTD quản lý khách hàng, chuyển giao hồ sơ cần phải quy định cụ thể trách nhiệm bàn giao, nội dung bàn giao, trách nhiệm đơn đốc kiểm sốt khoản vay Ngồi việc trực tiếp kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, để bảo đảm tính khách quan kiểm tra, Chi nhánh nên có chế kiểm tra chéo thành lập phận kiểm tra sử dụng vốn vay chuyên biệt cho vay quy mơ lớn, tính chất phức tạp quan trọng đặc biệt để nhận diện RRTD từ phát sinh 3.2.5 Kiện toàn, nâng cao chất lượng đội ngũ thực quản lý RRTD Yếu tố người phải ln coi trọng đóng vai trị then chốt hoạt động quản lý RRTD Có thể thiếu chuyên môn nghiệp vụ, ý thức trách nhiệm khơng cao, hiểu biết pháp luật cịn hạn chế, thiếu đạo đức nghề nghiệp vi phạm qui trình nghiệp vụ, chế, sách, pháp luật dẫn đến thất thoát tài sản Vietinbank Vì vậy, Vietinbank Lê Chân cần có chiến lược phát triển nguồn nhân lực lâu dài, có kế hoạch đào tạo nâng cao chất lượng nguồn 91 nhân lực, đảm bảo đội ngũ thực quản lý RRTD vừa có nghiệp vụ chun mơn giỏi, đáp ứng u cầu cơng việc vừa có đạo đức nghề nghiệp Muốn hồn thiện quản lý RRTD, phải có đội ngũ cán giỏi, đào tạo có hệ thống, am hiểu có kiến thức phong phú thị trường, nắm vững văn có liên quan đến hoạt động tín dụng, quản lý RRTD…, Chi nhánh cần trọng: Thường xuyên giáo dục, rèn luyện phẩm chất đạo đức cho CBTD, cải cách hoàn thiện quy chế quản lý cán bộ, vừa tạo điều kiện cho CBTD phát huy hết khả để phục vụ cho Vietinbank, vừa giám sát công việc, xử lý sai phạm triệt để Tổ chức đào tạo đào tạo lại thiết thực, hiệu CBTD nhằm bổ sung kịp thời kiến thức, quy định Có thể mời giáo viên, chuyên gia bên giảng dạy, song trì sinh hoạt khoa học, tự đào tạo, hướng dẫn chuyên môn, đồng thời, đưa công tác đào tạo thành tiêu chí đánh giá thi đua Qua đó, CBTD nâng cao trình độ chun môn, học tập kỹ đáp ứng yêu cầu cơng việc Khuyến khích CBTD tự học thêm nâng cao kiến thức, bổ trợ kiến thức chuyên môn phục vụ công việc hàng ngày như: Thẩm định quản lý dự án, dự án đầu tư, phân tích tài chính, kế tốn doanh nghiệp, 3.2.6 Chú trọng thơng tin quản lý RRTD Việc kiểm tra thông tin lực pháp lý, lực hoạt động, lực tài chính, lực quản lý, uy tín tín dụng khách hàng chủ yếu dựa hai nguồn thông tin từ khách hàng từ thông tin nội Vietinbank Lê Chân mà CBTD cần phải tận dụng tồn nguồn thơng tin để có nhận định xác khách hàng vay Với nguồn thơng tin khách hàng cung cấp, tính xác tồn diện khơng cao, đặc biệt trường hợp khách hàng cố ý lừa đảo, làm trái nên để hạn chế gặp phải rủi ro thông tin, Chi nhánh cần có kết hợp tham khảo thơng tín từ số quan chức bên ngồi để đối chiếu thơng tin khách hàng cung cấp, ví dụ quan tài chính, quan đăng ký kinh doanh, quan thuế, hiệp 92 hội ngành nghề mà khách hàng tham gia, quyền địa phương địa bàn khách hàng hoạt động… Đồng thời, áp dụng phương pháp vấn trực tiếp chủ doanh nghiệp, khách hàng vay số đối tượng có liên quan cán công nhân viên, người làm ăn, có mối quan hệ thân quen, sử dụng triệt để nguồn thông tin từ Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước (CIC), thông tin số tổ chức thông tin tín dụng khác để nắm bắt tính xác thực thơng tin Ngồi ra, CBTD nên tham khảo thơng tin phân tích ngành lĩnh vực, xu hướng cạnh tranh, vị tình hình thị phần, sách phủ cảnh báo RRTD từ Trụ sở chính, Phịng Kiểm tra kiểm sốt nội khu vực để có nhìn tổng thể tình hình khách hàng Trước CBTD đề xuất cho vay lãnh đạo Chi nhánh định cho vay cần phải tập hợp đầy đủ thông tin thị trường, sách kinh tế,… để có nhìn hệ thống RRTD xảy bối cảnh cụ thể Vietinbank Lê Chân cần tiếp tục đầu tư củng cố tảng công nghệ, tăng cường khai thác tiện ích, phát huy hiệu tích cực công nghệ hoạt động quản lý RRTD Có chiến lược đầu tư cập nhật công nghệ, đảm bảo thực việc khởi tạo, bổ sung thông tin, chức truy cập, báo cáo phải đảm bảo: bảo mật, an toàn kịp thời Để khai thác hết hiệu công nghệ cần đầu tư cho đào tạo, ứng dụng công nghệ để Chi nhánh thực tốt ứng dụng công nghệ quản lý RRTD 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 3.3.1.1 Xây dựng, điều chỉnh sách phù hợp Trong q trình hoạch định, xây dựng sách, Vietinbank cần cân tối đa hoá lợi nhuận giảm thiểu rủi ro, đảm bảo tăng trưởng tín dụng an tồn, hiệu quả, bước phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế Hoạt động quản lý RRTD bảo đảm giới hạn an tồn, cấu tín dụng phải phù hợp với chiến lược kinh doanh, sách quản lý RRTD, cấu nguồn vốn, đảm bảo mức tăng 93 trưởng tín dụng phù hợp với lực trình độ CBTD chi nhánh a Về sách khách hàng: - Tổ chức nghiên cứu, phân tích thị trường nhóm khách hàng để thiết kế sách, sản phẩm phù hợp - Chuyển đổi cấu khách hàng, tiến hành phân loại khách hàng theo lợi ích rủi ro mang lại, chất lượng tín dụng để thu hút khách hàng tốt, lợi ích cho Vietinbank - Thường xuyên trao đổi, tham khảo ý kiến Vietinbank khách hàng nâng cao chất lượng dịch vụ tạo quan hệ tốt Vietinbank với khách hàng b.Về sách sản phẩm: Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng nhằm nâng cao hiệu hoạt động Vietinbank, vừa mở rộng khách hàng, lĩnh vực, quy mơ cấp tín dụng vừa góp phần phân tán RRTD c.Về sách giá, phí, lãi suất: Chính sách giá, phí, lãi suất xây dựng sở lợi ích rủi ro khứ mang lại, uy tín tín dụng khách hàng lợi ích rủi ro khoản vay dự kiến Áp dụng sách giá, phí, lãi suất cho vay linh hoạt, khoản vay khác tuỳ thuộc vào kỳ hạn, loại tiền khách hàng, dự án, TSBĐ cụ thể 3.3.1.2 Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mơ Trong điều kiện hệ thống thơng tin tín dụng NHNN Vietinbank hoạt động chưa thực hiệu quả, đồng thời tình hình thị trường có nhiều biến động, cạnh tranh ngày gay gắt làm RRTD có nguy tăng việc Vietinbank thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mơ điều cần thiết Trên sở thông tin cập nhật tình hình kinh tế, thị trường, qua trao đổi tham vấn với chuyên gia kinh tế nước giúp Vietinbank chủ động linh hoạt điều hành hoạt động, ứng phó kịp thời với diễn biến thị trường, định hướng cho hoạt động quản lý RRTD, chiến lược khách hàng, thực mở rộng tín dụng an tồn, hiệu quả, bền vững 3.3.1.3 Đổi quy trình cấp tín dụng rõ ràng, nâng cao trách nhiệm Để hoạt động cấp tín dụng thống hiệu quả, Vietinbank quy định đánh giá phê duyệt cấp tín dụng thơng tin tài liệu cần thiết để phê duyệt Thiết lập quy trình cấp tín dụng rõ ràng việc cấp tín dụng mới, tái cấp phát tín dụng 94 tại, thay đổi điều kiện tín dụng duyệt trước Việc phê duyệt phải hoạt động theo quy định ban hành cấp thẩm quyền theo qui định Một đề xuất cấp tín dụng phải kiểm sốt từ phận tiếp nhận đề xuất cấp tín dụng, phân tích RRTD thận trọng chuyên viên phân tích tín dụng thơng thạo qui mơ tính chất giao dịch Mặc dù Vietinbank có quy trình cấp tín dụng quy định trách nhiệm phận sai phạm thẩm định xảy mà nguyên nhân chủ yếu yếu tố người Do vậy, cần thực số giải pháp sau: a.Quản lý chặt chẽ thông tin khách hàng để ngăn ngừa hành vi lừa đảo Mọi thông tin khách hàng có ý nghĩa việc đưa định cho vay NHTM, nhiên thông tin khách hàng thu thập quản lý thông qua CBTD địa bàn Ngồi ra, thơng tin khách hàng vay vốn cập nhật vào hệ thống báo cáo chưa đồng thiếu đánh giá tổng hợp Vì vậy, nên thành lập phận khảo sát thơng tin địa bàn, từ tổng hợp thông tin, thực báo cáo đánh giá cho chi nhánh Trụ sở làm đề xuất định cấp tín dụng, quản lý khoản vay Ngồi ra, quy trình cấp tín dụng cần quy định: - Xác minh rõ lý lịch, thông tin khách hàng tiếp cận, đề xuất cấp tín dụng theo nguyên tắc thận trọng với khách hàng mới, khách hàng có lịch sử xấu khơng chủ quan với khách hàng có uy tín mà bỏ qua nguyên tắc nghiệp vụ - Thực biện pháp kiểm soát RRTD chặt chẽ trước, sau cho vay Nếu phát dấu hiệu gian dối, lừa đảo, cần ngừng giải ngân, thu hồi nợ trước hạn - Yêu cầu BCTC khách hàng kiểm toán độc lập tránh tình trạng có nhiều BCTC khác niên độ kế tốn khơng kiểm tốn phải đảm bảo tính minh bạch thơng tin tài biện pháp chế tài khách hàng cố ý gian lận, khai báo không thật b.Quản lý tuân thủ nghiệp vụ cán tín dụng - Vietinbank cần quy định rõ trách nhiệm chế tài xử lý CBTD tính trung thực, đầy đủ thơng tin nêu báo cáo đề xuất, báo cáo thẩm định, trách nhiệm kiểm tra, giám sát khoản vay phải theo dõi - Luân chuyển CBTD quản lý khoản vay, khách hàng thực khen 95 thưởng, kỷ luật, xử lý nghiêm vi phạm CBTD - Vietinbank cần ban hành mới, chỉnh sửa thống hướng dẫn nghiệp vụ, mẫu biểu áp dụng mẫu hợp đồng tín dụng, hợp đồng đảm bảo, hợp đồng ngoại, mẫu báo cáo, văn ủy quyền, kiểm tra sử dụng vốn, tài sản đảm bảo c.Quản lý tài sản bảo đảm thu hồi nợ - Việc chi nhánh tự thẩm định định giá TSBĐ cịn nhiều khó khăn, thiếu xác khơng khách quan, thiệt thịi cho khách hàng hạn chế nhân lực, kinh nghiệm, trình độ nên Vietinbank cần phải thành lập phận định giá độc lập để đánh giá giá trị TSBĐ Bộ phận định giá chịu trách nhiệm với thông tin cung cấp cho Vietinbank với khả chuyên môn sâu có kết định giá nhanh chóng, thuận tiện, xác, ngăn chặn tiêu cực CBTD - Vietinbank cần nâng cấp hệ thống quản lý TSBĐ toàn hệ thống nhằm phục vụ tốt công tác thẩm định quản lý TSBĐ chi nhánh hạn chế RRTD phát sinh từ TSBĐ - Vietinbank cần trọng thúc đẩy công tác xử lý thu hồi nợ trực tiếp, quy định thường xuyên rà soát lại khoản nợ, phân loại, đánh giá khả thu hồi 3.3.1.4 Hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng Hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng nội Vietinbank phản ánh tương đối chất lượng tín dụng theo quy định NHNN thông lệ quốc tế Yêu cầu đặt phải hoàn thiện hệ thống chấm Đồng thời, đảm bảo khả quản lý RRTD thống toàn hệ thống, Vietinbank dự báo tổn thất RRTD theo nhóm khách hàng, xây dựng sách tín dụng phù hợp Với tiêu tài chính, cách thức chấm điểm xếp hạng chủ yếu dựa BCTC doanh nghiệp từ tính tốn số tài chính, độ tin cậy BCTC cần phải xem xét, phải điều chỉnh BCTC phù hợp với thực tế SXKD Với tiêu phi tài chính, tiêu hệ thống mơ hình phải đảm bảo khơng q phức tạp sát với thực tế, có cụ thể so sánh với số liệu, mức độ bình quân ngành, vùng, thời kỳ để CBTD sử dụng hiệu Mỗi chi nhánh có điều kiện kinh doanh riêng biệt kinh nghiệm thực tiễn nên sử dụng hệ thống 96 chấm điểm xếp hạng khách hàng có khác biệt tiêu chí đánh giá, nội dung đánh giá Trong q trình hồn thiện hệ thống chấm điểm cần phải ý đến vai trị kinh nghiệm chun mơn lãnh đạo, CBTD chi nhánh Trên sở hệ thống tại, hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng nội Vietinbank cần phù hợp cao vối tiêu chuẩn cấp tín dụng áp dụng Khi tiêu chuẩn cấp tín dụng đưa vào cần đảm bảo thể dạng tiêu chấm điểm Vietinbank nhận đầy đủ thông tin để chấm điểm định cấp tín dụng Hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng nội đánh giá khoản vay khách hàng vay dựa yếu tố định lượng định tính, đồng thời phục vụ cho cơng tác kiểm sốt sau cho vay, kiểm tra giám sát nội Kết đánh giá sở thống để định cấp tín dụng, thay đổi điều kiện cấp tín dụng Ngồi ra, cần tích hợp hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng nội nội dung phân loại nợ phương pháp định tính làm sở trích lập dự phịng rủi ro 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Để thực tốt công tác quản lý hoạt động quản lý RRTD NHTM, kiến nghị NHNN cần phát huy vai trị quản lý điều hành mình, ngồi ra: 3.3.2.1 Thiết lập sách quản lý RRTD ngân hàng thương mại NHNN cần quy định cụ thể, khẩn trương thực thống quy định: - Các tỷ lệ đảm bảo an toàn NHTM, vốn cấp 1, vốn cấp 2,… - Quy chế cấp tín dụng (cho vay, bảo lãnh, hình thức khác), quy định hạn chế cấp tín dụng theo hướng quy định chặt chẽ trách nhiệm tính tuân thủ NHTM, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho NHTM - Quy định bảo đảm tiền vay, trích lập, quản lý dự phịng RRTD, xử lý TSBĐ để khắc phục tổn thất RRTD, mua bán nợ sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM, an toàn cho hệ thống - Quy định mua bán, xử lý nợ xấu, cơng cụ bảo hiểm hoạt động tín dụng như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn công cụ tài phái sinh khác Để sách thực thi hiệu quả, NHNN thu thập phân tích ý 97 kiến, hướng dẫn đào tạo NHTM chủ động phòng ngừa, quản lý RRTD NHNN thường xuyên tổng hợp, phân tích dự báo hoạt động tín dụng để định hướng NHTM hoạch định sách tín dụng NHNN phối hợp với ngành có liên quan hoàn thiện quy định quyền sở hữu, sử dụng tài sản, việc cấp đổi, đăng ký giấy chứng nhận tập trung tháo gỡ khó khăn vướng mắc trình thực 3.3.2.2 Xây dựng hệ thống thơng tin tín dụng Thơng tin tín dụng có vai trị lớn việc phịng ngừa, hạn chế RRTD, vậy, NHNN cần tập trung xây dựng hệ thống thơng tin tín dụng hồn chỉnh, đảm bảo u cầu như: Thơng tin tín dụng đầy đủ, xác, kịp thời, nội dung bao hàm thông tin tình hình vay vốn khách hàng TCTD phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng để cảnh báo NHTM Để đảm bảo nguồn thơng tin tín dụng xác, NHNN cần phổ biến nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thông tin tín dụng có quy định bắt buộc chế tài xử lý để NHTM hợp tác, cung cấp thơng tin đầy đủ Ngồi Trung tâm Thơng tin tín dụng thuộc NHNN, NHNN cần có sách hỗ trợ, quản lý tổ chức thơng tin tín dụng tổ chức đánh giá xếp hạng không Nhà nước quản lý để hỗ trợ tối đa cho hoạt động NHTM 3.3.2.3 Tăng cường công tác tra, giám sát Thường xuyên thực hoạt động tra, giám sát TCTD nhiều hình thức để phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng kịp thời NHNN theo dõi chặt chẽ kết thực khắc phục, chỉnh sửa theo kiến nghị tra đảm bảo hiệu lực hiệu công tác tra Nội dung tra, giám sát cải tiến vừa chi tiết, khoa học, tránh mang tính hình thức, thể vai trò cảnh báo, phòng ngừa rủi ro tránh gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Cùng với kiểm tra tính tuân thủ pháp luật đánh giá an toàn NHTM, cần tăng cường đánh giá hệ thống quản lý rủi ro, RRTD NHTM Đồng thời, giám sát, theo dõi rủi ro tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa hệ thống thông tin Thanh tra NHNN với NHTM Xây dựng đội ngũ tra, giám sát tinh thơng nghiệp vụ, có phẩm chất đạo 98 đức tốt, am hiểu sách, pháp luật, đảm bảo vừa thực hiệu quả, khách quan công tác tra, giám sát vừa giúp NHTM nâng cao hiệu hoạt động 3.3.3 Kiến nghị Chính phủ Hiện nay, khơng thể khơng thừa nhận vai trị to lớn Chính phủ điều hành kinh tế vĩ mô, tạo lập môi trường pháp lý để hoạt động doanh nghiệp, NHTM nói chung hoạt động ổn định phát triển Để hoạt động quản lý RRTD thực hiệu quả, luận văn xin phép đề xuất Chính phủ thực hiện: Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật, tạo hành lang pháp lý vững chắc, đổi môi trường kinh tế, môi trường đầu tư lành mạnh để khuyến khích SXKD Đồng thời, thực khẩn trương, hiệu trình tái cấu kinh tế, có tái cấu ngành ngân hàng để tạo động lực cho kinh tế Trong trình hoạch định, ban hành thực sách, cần cân đối mục tiêu đáp ứng phát triển kinh tế, ổn định bền vững thị trường, thu thập, phân tích rộng rãi, khách quan ý kiến cấp ngành, doanh nghiệp, tránh can thiệp thô bạo, thay đổi đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động doanh nghiệp, NHTM Xây dựng quy định pháp lý liên quan đến giải tranh chấp dân sự, đảm bảo tiền vay, biện pháp đại khác để xử lý nợ xấu nhằm khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý tài sản, thu hồi nợ xấu Phát triển đồng hệ thống thông tin, kiểm toán, kế toán, quản lý rủi ro theo chuẩn mực quốc tế,…để thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, an toàn, bền vững hội nhập quốc tế KẾT LUẬN Trong thời gian dài, tín dụng hoạt động kinh doanh mang lại nhiều lợi nhuận ngân hàng thương mại, hoạt động có mức độ nhạy cảm tác động lớn đến tình hình kinh tế xã hội RRTD xảy với ngân hàng nào, thực tế khách quan phát sinh song hành với q trình cấp tín dụng Vì vậy, việc quản lý giám sát hoạt động kinh doanh ngân hàng đặc biệt hoạt động tín dụng ln Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước, 99 quan quản lý, ngân hàng thương mại Thời gian qua, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam nói chung Chi nhánh Lê Chân nói riêng thể nỗ lực, tâm cao toàn thể đội ngũ cán nhân viên chi nhánh đạt kết đáng khích lệ việc mở rộng kinh doanh, đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng đưa hoạt động kinh doanh chi nhánh phát triển Tuy nhiên, trình hoạt động, Chi nhánh Lê Chân phát triển chủ yếu theo số lượng mà chưa thể quan tâm mức đến công tác quản lý RRTD Mặt khác, điều kiện kinh doanh thường xuyên thay đổi tiềm ẩn nhiều rủi ro khó lường khiến cho hiệu chất lượng hoạt động tín dụng Chi nhánh có chiều hướng xuống Thơng qua việc tiếp cận lý luận công tác quản lý RRTD ngân hàng thương mại, nghiên cứu đánh giá thực trạng hoạt động quản trị RRTD Chi nhánh Lê Chân, luận văn mạnh dạn xây dựng hệ thống giải pháp quản lý RRTD cụ thể, phù hợp với định hướng, mục tiêu phát triển giai đoạn tới Chi nhánh Đề tài nghiên cứu có chuẩn kỹ, nhiên tránh khỏi hạn chế định, tác giả mong nhận ý kiến đóng góp Thầy, Cơ bạn Qua đây, tác giả xin chân thành cảm ơn Thầy giáo PGS.TS Đàm Văn Huệ, người tận tình hướng dẫn đóng góp nhiều ý tưởng để luận văn hoàn thành./ ... phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Lê Chân Chương 3: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Lê Chân Những vấn đề quản lý rủi. .. QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH LÊ CHÂN 31 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Chi nhánh Lê Chân 31 2.1.1 Vài nét Ngân hàng. .. CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH LÊ CHÂN 67 3.1 Định hướng quản lý RRTD Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Chi nhánh Lê Chân