LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết của đề tài Trong nền kinh tế thị trường, nền kinh tế đã đạt đến trình độ cao của kinh tế hàng hoá, ngân hàng đóng vai trò quan trọng, nó là hệ thống thần kinh, hệ thống tuần hoàn của toàn bộ nền kinh tế quốc dân. Nền kinh tế chỉ có thể cất cánh, phát triển với tốc độ cao nếu có một hệ thống ngân hàng vững mạnh. Ngân hàng và nền kinh tế có mối quan hệ hữu cơ lẫn nhau. Vì vậy, hoạt động ngân hàng phát triển an toàn, hiểu quả sẽ đảm bảo cho nền kinh tế vận hành một cách trơn tru, phát triển. Trong đó, đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng luôn là mục tiêu cốt lõi của bất cứ một ngân hàng nào. Vì thế, quản lý rủi ro tín dụng luôn là mối quan tâm hàng đầu của nhà nước, chính phủ và nhu cầu tự thân của các ngân hàng. Tại Việt Nam rủi ro tín dụng chiếm khoảng 70-80% trong các loại hình rủi ro mà các ngân hàng phải đối mặt. Hiệu quả hoạt động quản lý rủi ro tín dụng chưa tốt, chất lượng tín dụng chưa cao thể hiện ở tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn còn cao. Tuy nợ xấu đã khuynh hướng giảm từ 17% từ năm 2012 đến khoảng 6% tại thời điểm hiện tại nhưng khuynh hướng giảm chưa vững chắc, chủ yếu vẫn do VAMC mua lại các khoản nợ xấu của ngân hàng. Vì vậy, nâng cao năng lực quản lý rủi ro tín dụng đang là vấn đề quan trọng của các ngân hàng Việt nam hiện nay. Bên cạnh đó trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam ngày càng hội nhập sâu với nền kinh tế thế giới, ngành ngân hàng trong nằm trong xu thế chung đó. Để hội nhập thành công với các ngân hàng thuộc các nền kinh tế trên thế giới, hệ thống ngân hàng Việt nam phải nâng cao năng lực cạnh tranh, lành mạnh hóa các hoạt động của ngân hàng theo tiêu chuẩn quốc tế. Một trong các nội dung của hội nhập là tiến tới thực hiện các hiệp ước quốc tế, trong đó các cam kết về quản lý rủi ro tín dụng. Trong các tiêu chuẩn quốc tế, Hiệp ước Basel của ủy ban Basel với những chuẩn mực, nguyên tắc thiết yếu trong quản lý rủi ro nói chung và quản lý rủi ro tín dụng nói riêng. Thời gian gần đây, Basel II được nhắc đến thường xuyên trong giới ngân hàng và chắc chắn sẽ tiếp tục là chủ để nóng trong thời gian tới, khi càng đến gần thời hạn phải triển khai tại 10 ngân hàng đầu tiên vào cuối năm 2015. Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng nằm trong các ngân hàng đầu tiên được lựa chọn áp dụng quản lý rủi ro tín dụng theo tiêu chuẩn của Basel II, và ngân hàng đã đạt được một số kết quả nhất định trong công tác quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II. Song bên cạnh đó, còn rất nhiều vấn đề cần hoàn thiện của ngân hàng để từng bước đáp ứng được yêu cầu quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II, tăng cường an toàn cho hoạt động tín dụng của ngân hàng. Dựa vào tính cấp thiết của đề tài, với thực tế yêu cầu năng lực quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II, cùng với mong muốn tìm hiểu, nghiên cứu về lĩnh vực quản trị rủi ro của ngân hàng, “Quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng” được chọn để nghiên cứu và từ đó đề xuất ra các giải pháp kiến nghị với ban lãnh đạo ngân hàng. 2.Mục tiêu nghiên cứu -Mục tiêu của nghiên cứu nhằm: +Hệ thống hóa những vấn đề lý luận về rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II +Giới thiệu sơ lược về các quy định của Basel II về quản lý rủi ro tín dụng +Làm rõ sự cần thiết áp dụng quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II tại các ngân hàng thương mại Việt Nam và tại ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng. +Phân tích, đánh giá những kết quả đã đạt được, những tồn tại, các vấn đề cần khắc phục trong công tác quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II tại ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng +Đưa ra một số kiến nghị về quản lý rủi to tín dụng theo Basel II. 3.Đối tượng và phạm vi nghiên cứu -Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng theo hiệp ước Basel II -Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng theo hiệp ước Basel II tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng từ năm 2012 đến tháng 6/2015. 4.Phương pháp nghiên cứu Sử dụng số liệu tại các báo cáo về tài chính, báo cáo thường niên, các tài liệu nội bộ, các phân tích đánh giá của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng trong giai đoạn từ năm 2012 đến tháng 6/2015. Trên cơ sở lý luận, các số liệu thực tế tổng hợp được, các ý kiến nhận định của các cán bộ tín dụng, tác giả sử dụng các phương pháp thống kê, đối chiếu, so sánh để phân tích, đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II, tìm hiểu các nguyên nhân dẫn đến hạn chế và đưa ra giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II. 5.Kết cấu của luận văn Ngoài phần mục lục, danh mục tài liệu tham khảo, danh mục từ viết tắt, phần mở đầu, kết luận, nội dung chính của luận văn bao gồm 3 chương: Chương 1: Một số vấn đề cơ bản về quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II của ngân hàng thương mại Chương 2: Phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng theo chuẩn Basel II tại ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng từ năm 2012 đến tháng 6/2015 Chương 3: Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II tại ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN TRỊNH THỊ THẮM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG THEO BASEL II TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: TS ĐÀM HỒNG PHƯƠNG Hà Nội - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng” cơng trình nghiên cứu riêng Cơ sở lý luận tham khảo tài liệu nêu phần tài liệu tham khảo, số liệu kết trình bày luận văn trung thực, không chép công trình nghiên cứu trước Tác giả luận văn Trịnh Thị Thắm LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, tơi xin tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến TS Đàm Hồng Phương tận tình hướng dẫn suốt q trình viết Luận văn tốt nghiệp Tơi chân thành cảm ơn quý Thầy, Cô khoa Ngân hàng- Tài chính, Trường Đại học Kinh tế quốc dân tận tình truyền đạt kiến thức suốt thời gian học tập nghiên cứu trường Những kiến thức mà được tiếp thu trình học khơng tảng cho q trình nghiên cứu khóa luận mà cịn cịn nguồn tài ngun q báu để tơi vận dụng công việc sau Tơi xin cảm ơn cán phịng Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng, anh Nguyễn Quang Hải, Phó Tổng Giám đốcCơng ty Cổ phần tập đoàn HiPT, cung cấp cho tơi thơng tin q báu, giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Do không làm việc trực tiếp môi trường ngân hàng, kiến thức kinh nghiệm thực tế nhiều hạn chế, thời gian nghiên cứu có hạn, luận văn khơng tránh khỏi cịn nhiều thiếu sót Tơi mong nhận ý kiến đóng góp nhà khoa học, thầy giáo bạn để luận văn hoàn thiện Tôi xin trân trọng cảm ơn! Tác giả luận văn Trịnh Thị Thắm MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CAM ĐOAN TÓM TẮT LUẬN VĂN i LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG THEO BASEL II CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .4 1.1.2 Vai trò quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.3 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .5 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II ngân hàng thương mại .8 1.2.1 Tổng quan hiệp ước Basel II 1.2.2 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II ngân hàng thương mại .11 1.2.3 Sự cần thiết quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II ngân hàng thương mại 12 1.2.4 Các nội dung Basel II quản lý rủi ro tín dụng 15 1.2.4.1 Yêu cầu vốn tối thiểu cho rủi ro tín dụng .15 1.2.4.2 Phương pháp tiếp cận 15 1.2.4.3 Yêu cầu tổ chức đánh giá tín dụng bên ngồi 22 1.2.4.4 Yêu cầu xây dựng sở liệu 23 1.2.4.5 Hệ thống xếp hạng nội 24 1.2.5 Các tiêu chí đánh giá cơng tác quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II 25 1.2.5.1 Các tiêu chất lượng tín dụng 25 1.2.5.2 Các nội dung thực quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II .27 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II .28 1.3.1 Các nhân tố chủ quan 29 1.3.1.1 Cơ sở liệu ngân hàng 29 1.3.1.2 Hệ thống công nghệ thông tin ngân hàng 30 1.3.1.3 Nguồn tài triển khai quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II 30 1.3.1.4 Nguồn nhân lực ngân hàng 31 1.3.2 Các nhân tố khách quan 32 1.3.2.1 Môi trường kinh tế xã hội 32 1.3.2.2 Môi trường pháp lý 33 1.3.2.3 Các tổ chức xếp hạng tín dụng độc lập 33 CHƯƠNG .35 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG THEO CHUẨN BASEL II TẠI NGÂN HÀNG TMCP .35 VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 35 TỪ NĂM 2012 ĐẾN THÁNG 6/2015 .35 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Việt nam Thịnh vượng .35 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển .35 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Việt nam Thịnh vượng 39 2.1.2.1 Cơ cấu tổ chức chung Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vương 39 2.1.2.2.Cơ cấu quản lý rủi ro .40 2.1.3 Một số tiêu hoạt động kinh doanh TMCP Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng từ năm 2012 đến tháng 6/2015 43 2.1.3.1 Kết hoạt động kinh doanh 44 2.1.3.2 Hoạt động tín dụng .47 2.1.3.3 Hoạt động huy động vốn 51 2.2 Phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng theo chuẩn Basel II Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 54 2.2.1 Các quy định chung ngân hàng nhà nước quản lý rủi ro tín dụng 54 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 56 2.2.2.1 Tình hình phân loại nợ 56 2.2.2.2 Tình hình nợ hạn nợ xấu 58 2.2.2.3 Tình hình trích lập dự phịng để xử lý rủi ro 60 2.2.3 Phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng theo chuẩn Basel II Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng .62 2.2.3.1 Khung quản lý rủi ro tín dụng VPBank 62 2.2.3.2 Lộ trình quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II .64 2.2.3.3 Công tác chuẩn bị thực quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II 64 2.2.3.4 Hệ thống xếp hạng nội 65 2.2.3.5 Tình hình thực phương pháp tiếp cận theo Basel II 70 2.2.3.6 Tình hình đáp ứng tỷ lệ đảm bảo an tồn .71 2.2.3.7 Tình hình xây dựng sở liệu thực quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II .72 2.2.4 Các tổ chức xếp hạng tín dụng độc lập Việt nam 72 2.3 Đánh giá hoạt động quản lý rủi ro tín dụng theo chuẩn Basel II Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 73 2.3.1.Những kết đạt hoạt động quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 73 2.3.2 Những hạn chế hoạt động quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 75 2.3.3 Nguyên nhân .78 2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan .78 2.3.3.2 Nguyên nhân chủ quan 80 CHƯƠNG 83 GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG THEO BASEL II TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG .83 3.1 Định hướng quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II .83 3.1.1 Định hướng ngân hàng nhà nước 83 3.1.2 Định hướng ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng .84 3.2 Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng .85 3.2.1 Đẩy mạnh công tác quản lý nhân lực đào tạo cán 85 3.2.2 Phát triển hạ tầng công nghệ thông tin 86 3.2.3 Hồn hệ thống xếp hạng tín dụng nội .87 3.2.4 Hoàn sở liệu 88 3.2.5 Đầu tư, phân bổ chi phí tài cho cơng tác quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II 89 3.2.6 Lựa chọn đối tác tư vấn thực quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II 89 3.3 Một số đề xuất, kiến nghị 90 3.3.1.Đối với Nhà nước 90 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước 91 KẾT LUẬN 96 TÀI LIỆU THAM KHẢO 97 DANH MỤC BẢNG BIỂU, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ, HÌNH, ĐỒ THỊ BẢNG BIỂU: LỜI CAM ĐOAN TÓM TẮT LUẬN VĂN i LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG THEO BASEL II CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .4 1.1.2 Vai trò quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.3 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .5 a Nhận dạng rủi ro tín dụng b Đo lường rủi ro tín dụng c Quản lý, giám sát, giảm thiểu rủi ro .8 d Đưa phương án giải rủi ro tín dụng 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II ngân hàng thương mại .8 1.2.1 Tổng quan hiệp ước Basel II 1.2.2 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II ngân hàng thương mại .11 1.2.3 Sự cần thiết quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II ngân hàng thương mại 12 1.2.4 Các nội dung Basel II quản lý rủi ro tín dụng 15 1.2.4.1 Yêu cầu vốn tối thiểu cho rủi ro tín dụng .15 1.2.4.2 Phương pháp tiếp cận 15 1.2.4.3 Yêu cầu tổ chức đánh giá tín dụng bên ngồi 22 1.2.4.4 Yêu cầu xây dựng sở liệu 23 1.2.4.5 Hệ thống xếp hạng nội 24 1.2.5 Các tiêu chí đánh giá cơng tác quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II 25 1.2.5.1 Các tiêu chất lượng tín dụng 25 a Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng .25 b Tỷ lệ nợ hạn 26 c Tỷ lệ nợ xấu .26 d Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng 26 e Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 26 1.2.5.2 Các nội dung thực quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II .27 a Hệ thống xếp hạng nội 27 b Kết đo lường rủi ro tín dụng theo phương pháp tiếp cận .28 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II .28 1.3.1 Các nhân tố chủ quan 29 1.3.1.1 Cơ sở liệu ngân hàng 29 1.3.1.2 Hệ thống công nghệ thông tin ngân hàng 30 1.3.1.3 Nguồn tài triển khai quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II 30 1.3.1.4 Nguồn nhân lực ngân hàng 31 1.3.2 Các nhân tố khách quan 32 1.3.2.1 Môi trường kinh tế xã hội 32 1.3.2.2 Môi trường pháp lý 33 1.3.2.3 Các tổ chức xếp hạng tín dụng độc lập 33 CHƯƠNG .35 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG THEO CHUẨN BASEL II TẠI NGÂN HÀNG TMCP .35 VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 35 TỪ NĂM 2012 ĐẾN THÁNG 6/2015 .35 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Việt nam Thịnh vượng .35 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển .35 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Việt nam Thịnh vượng 39 2.1.2.1 Cơ cấu tổ chức chung Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vương 39 2.1.2.2.Cơ cấu quản lý rủi ro .40 2.1.3 Một số tiêu hoạt động kinh doanh TMCP Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng từ năm 2012 đến tháng 6/2015 43 2.1.3.1 Kết hoạt động kinh doanh 44 2.1.3.2 Hoạt động tín dụng .47 2.1.3.3 Hoạt động huy động vốn 51 2.2 Phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng theo chuẩn Basel II Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 54 78 chưa hợp lý, nhân viên kiểm tra tài sản đảm bảo định kỳ tháng lần tháng lần 2.3.3 Nguyên nhân 2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan Môi trường pháp lý quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II cịn chưa hồn thiện Hiện Việt Nam tiếp cận dần với tiêu chuẩn quốc tế quản lý hoạt động Ngân hàng Từ trước đến NHTM Việt Nam quản lý rủi ro tín dụng, phịng ngừa rủi ro dựa quy trình nội ngân hàng, cịn quản lý rủi ro theo tiêu chuẩn Basel II cách tồn diện xuất vài năm gần Các ngân hàng tiếp cận Basel II bước đầu, vấn đề quản lý rủi ro tín dụng theo BaselII chưa có kết rõ rệt Các quy định Ngân hàng Nhà nước đề cập tới số vấn đề liên quan tới điều khoản hiệp định Basel II mức hạn chế Đến năm 2014 NHNN đưa lộ trình thực Basel II, văn hướng dẫn NHTM thực Basel II dạng dự thảo, chưa công bố Năm 2010, NHNN ban hành thông tư 13/2010/TT-NHNN quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn có tỷ lệ an tồn vốn thiểu 9% phương pháp tính tốn tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu dần tiếp cận với tính tốn Basel chủ yếu Basel I Ngày 20/11/2014, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) ban hành Thông tư 36/2014/TT-NHNN quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Trong đó, Các quy định tỷ lệ kế thừa quy định tích cực, phù hợp từ Thơng tư 13/2013/NHNN, đồng thời sửa đổi, bổ sung theo sát quy định thông lệ quốc tế (Basel I, Basel II), phù hợp với thực tế hệ thống TCTD định hướng quản lý, phát triển hệ thống thời gian tới Tuy nhiên, Thông tư 36/2014/TT-NHNN đưa u cầu tính tốn u cầu vốn tối thiểu, khía cảnh nhỏ nội dụng thực quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II Các văn cụ thể hướng dẫn xác định, đo lường rủi ro 79 tín dụng theo phương pháp tiếp cận, đánh giá rủi ro tín dụng cơng ty xếp hạng độc loại công khai minh bạch thông tin quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II cịn chưa ban hành Bên cạnh đó, Basel II có hiệu lực từ năm 2007 quy định Basel II không nhằm áp dụng cho tất NHTM tất quốc gia Tại Việt Nam chưa có NHTM triển khai thành cơng Basel II vào quản lý rủi ro tín dụng, nên việc VPBank gặp số hạn chế hoạt động quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II không tránh khỏi Hệ thống thông tin phục vụ họạt động tín dụng chưa đáp ứng u cầu Thơng tin tín dụng nhân tố quan trọng đề cấp tới tiêu chuẩn quy định Basel II Thơng tin tín dụng cho phép NHTM phân tích, đánh giá rủi ro tín dụng Tại Việt Nam, Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia đơn vị cung cấp thông tin tín dụng khách hàng vay Tuy nhiên hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia cịn chưa đáp ứng nhu cầu cung cấp thơng tin tín dụng NHTM Các thơng tin tín dụng nghèo nàn số lượng chất lượng thông tin tín dụng cịn Hơn mơi trường thơng tin, tính minh bạch, xác, rõ ràng thông tin độ tin cậy quan cung cấp Việt Nam nhiều hạn chế Mặc dù Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Ngân hàng Nhà nước ngày phát triển mạnh mẽ đóng vai trị quan trọng cung cấp thơng tin khách hàng, thực phân tích, xếp loại tín dụng doanh nghiệp, cung cấp thơng tin cảnh báo…, góp phần quan trọng cho phát triển ngành ngân hàng Việt Nam mục tiêu an tồn, hiệu địi hỏi thơng tin ngân hàng chưa đáp ứng cách đáng tin cậy, nhanh chóng kịp thời Các thơng tin báo cáo tài doanh nghiệp chưa bị bắt buộc phải qua kiểm toán nên độ xác báo cáo chưa cao Việc tìm kiếm thơng tin khó khăn tình trạng thông tin bất cân xứng tồn chưa thể khắc phục thị trường tài Việt Nam Quy trình cấp tín dụng lại 80 yêu cầu tách bạch chức bán hàng chức thẩm định tín dụng, đó, cán thẩm định không tiếp xúc khách hàng (để đảm bảo tính khách quan) nên phải có đầy đủ thơng tin để đưa định tín dụng đắn hợp lý Chưa có tổ chức xếp hạng độc lập đáng tín cậy Theo phương pháp tiếp cận chuẩn hóa yêu cầu quốc gia phải có tổ chức xếp hạng tín dụng độc lập cung cấp xếp hạng tín dụng doanh nghiệp với mức độ tin cậy cao Như trình bày phần Việt Nam có ba tổ chức xếp hang tín dụng độc lập: Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia, Cơng ty Thơng tin tín nhiệm xếp hạng doanh nghiệp Việt Nam, Cơng ty Thơng tin tín nhiệm xếp hạng doanh nghiệp Việt Nam So với giới, tổ chức xếp hạng non trẻ, để xây dựng hệ thống sở liệu thật đủ lớn, đa dạng, có chất lượng chấp nhận rộng rãi phải khoảng thời gian đáng kể Đó chưa nói đến tiêu chuẩn hệ thống xếp loại tổ chức tạm thời sử dụng từ tổ chức khác giới chưa thể xây dựng hệ thống tiêu thống cho Việt Nam Ngồi ra, hoạt động xếp hạng tín dụng địi hỏi chun gia phân tích có kinh nghiệm, có tầm nhìn sâu lĩnh vực tài ngân hàng, đó, sản phẩm xếp hạng tín dụng cịn mẻ với thị trường tài Việt Nam Bên cạnh đó, hầu hết doanh nghiệp Việt nam chưa xếp hạng tín dụng Điều dẫn tới việc thơng tin việc tính tổng tài sản có rủi ro theo Basel II, hay doanh nghiệp không xếp hạng bị áp mức rủi ro 100%, dẫn tới sai lệch kết tính tốn rủi ro tín dụng 2.3.3.2 Nguyên nhân chủ quan Nguồn nhân lực hiểu biết triển khai Basel II cịn yếu Nhìn chung, đội ngũ nhân lực VPBank nắm vững cách quản lý rủi ro tín dụng theo tiêu chuẩn truyền thống cũ từ trước đến Các nhân viên VPbank số chi nhánh lạ lẫm nghe đến khái niệm Basel II, theo tình trạng chung nhân viên tín dụng nhân viên kinh doanh bán 81 sản phẩm tín dụng ngân hàng Mặc dù, có phận quản lý rủi ro tín dụng chuyên trách, nhiên để đảm bảo thành công quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II nhân viên ngân hàng, đặc biệt nhân viên tín dụng cần có hiểu biết đắn tiêu chuẩn áp dụng quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II mà tiến tới họ phải thực Bên cạnh đó, để xây dựng mơ hình ước lượng thông số rủi ro như: PD, LGD, rủi ro tiềm ẩn vỡ nợ (EAD), kỳ hạn (M) ngân hàng cần có nguồn nhân lực chất lượng cao, chuyên gia để phân tích, xử lý liệu, ứng dụng mơ hình tốn học xác định rủi ro Đây hạn chế VPbank chưa có nhiều nhân lực đạt tới yêu cầu Bên cạnh đó, VPBank chưa có kinh nghiệm việc thực quản lý rủi ro theo Basel II Ngân hàng chưa lựa chọn chuyên gia, đơn vị tư vấn hợp tác thực quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II Ngân hàng chưa trọng đầu tư nguồn tài để thực quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II Hiện tại, VPBank chưa trọng đầu tư nguồn tài vào việc quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II Như phân tích trên, nguồn chi phí đầu tư để triển khai Basel II cho quản lý rủi ro nói chung quản lý rủi ro tín dụng nói riêng lớn Tuy nhiên, VPBank chưa có động thái rõ ràng đầu tư nguồn tài cho quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II Việc đầu tư tài cụ thể hóa việc mua sắm công nghệ thông tin, thuê chuyên gia tư vấn sử dụng mơ hình tính tốn thuê công ty tư vấn thực quản lý rủi ro tín dụng Basel II VPBank chưa có khoản ngân sách cụ thể lộ trình giải ngân ngân sách vào hạng mục cụ thể việc thực quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II Hệ thống công nghệ thông tin ngân hàng trọng từ cuối năm 2014 đến nhiều hạn chế Từ trước năm 2012 đến năm 2014 VPBank đầu tư sử dụng phần mềm corebanking vào hoạt động ngân hàng, phần mềm ứng dụng toán, nhiên hệ thống cơng nghệ thơng tin cịn chưa có nhiều ứng dụng đại 82 Đến cuối năm 2014 đầu năm 2015, VPBank triển khai giải pháp công nghệ thơng tin tích hợp với thơng tin khách hàng, củng cố lực vận hành cách thúc đẩy ứng dụng tự động hóa quy trình, tính linh hoạt yêu cầu nghiệp vụ, kênh bán hàng ngân hàng Tuy đầu tư vào công nghệ thông tin, hệ thống thông tin phục vụ hoạt động nghiệp vụ ngân hàng Hệ thống lưu trữ liệu triển khai Xét ứng dụng cơng nghệ thơng tin vào mơ hình tính tốn, phân tích liệu để đáp ứng tính toán số liệu xác suất vỡ nợ PD hay ước tính tổn thất tín dụng tối thiểu EL theo Basel II VPBank chưa có đầu tư cơng nghệ thông tin Hệ thống công nghệ thông tin chưa đầu tư chưa đồng bộ, toàn diện nguyên nhân gây khó khăn hạn chế cơng tác quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II Ngân hàng trọng vào xây dựng sở liệu Cơ sở liệu nhân tố quan trọng định đến việc thành công cơng tác quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II Theo yêu cầu ngân hàng cần đáp ứng liệu phải thu thập từ 3-5 năm để đảm bảo mức độ tin cậy phân tích theo mơ hình Tuy nhiên VPBank có trọng vào xây dựng sở liệu từ cuối năm 2014 đến thời điểm nay, vậy, liệu VPBank có chưa đến năm Chưa kể đến liệu cịn chưa phân tích, so sánh, đánh giá theo yêu cầu quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II Việc chưa trọng nhiều vào xây dựng sở liệu từ trước đến dẫn đến việc thiếu liệu để tính tốn, liệu cịn chưa xác Bên cạnh liệu mà VPBank có liệu thơ, chưa qua phân tích xử lý, số chưa cung cấp nhiều thông tin cho việc quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II 83 CHƯƠNG GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG THEO BASEL II TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 3.1 Định hướng quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II 3.1.1 Định hướng ngân hàng nhà nước Trước xu hướng hội nhập kinh tế với kinh tế giới, việc áp dụng tiêu chuẩn quốc tế vào hoạt động NHTM, tiêu chuẩn quốc tế vào quản lý rủi ro xu hướng tất yếu Vì thế, định hướng NHNN bước hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế, đặc biệt Basel II Theo lộ trình triển khai Basel II Thống đốc phê duyệt, đến cuối năm 2015 có 10 ngân hàng lựa chọn thực Basel II theo Phương pháp tiêu chuẩn Do đó, NHNN ban hành văn hướng dẫn lệ an toàn vốn theo Phương pháp tiêu chuẩn Basel II để làm khuôn khổ pháp lý cho ngân hàng thực NHNN (CQTTGSNH) tra, giám sát việc thực ngân hàng Theo đó, định hướng triển khai Basel II quản lý rủi ro tín dụng NHNN có đặc thù áp dụng bước, phù hợp với điều kiện Việt Nam, theo nhóm TCTD có điều kiện tương đồng đảm bảo ổn định lành mạnh cho hệ thống TCTD Trên tinh thần đó, NHNN lựa chọn 10 Ngân hàng triển khai thí điểm Basel II từ đến 2018 với lộ trình giai đoạn: - Giai đoạn 1: từ đến cuối 2015, Ngân hàng lựa chọn đáp ứng chuẩn mực vốn Basel II theo phương pháp tiêu chuẩn - Giai đoạn 2: đến cuối 2018, Ngân hàng lựa chọn đáp ứng tuân thủ chuẩn mực vốn Basel II theo phương pháp nâng cao NHNN ban hành kế hoạch chi tiết, nêu rõ công việc cần thực NHNN hệ thống TCTD, đó, NHNN khơng đóng vai trị 84 quan quản lý, xây dựng lộ trình, văn hướng dẫn mà người đồng hành, sẵn sàng hỗ trợ tối đa cho TCTD trình thực Hiện NHNN TCTD hoàn thành số đầu việc quan trọng tiến trình triển khai Basel II như: NHNN xây dựng lộ trình thực Basel II, thành lập Ban Chỉ đạo triển khai Basel II NHNN đội ngũ triển khai Basel II Cơ quan TTGSNH, tổng hợp báo cáo mức độ chênh lệch, đánh giá chênh lệch liệu cơng nghệ thơng tin tồn hệ thống, hồn thiện dự thảo Thơng tư quy định an toàn vốn Basel II theo phương pháp tiêu chuẩn Với kinh nghiệm nước việc áp dụng Basel II III, định hướng ngân hàng nhà nước việc áp dụng Basel II vào quản lý rủi ro tín dụng cần thiết để đảm bảo việc áp dụng hiệu Basel II Ðồng thời, song song với q trình này, áp dụng bước Basel III Basel III thực chất chỉnh sửa bổ sung số nội dung Basel II 3.1.2 Định hướng ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Trước nhu cầu cấp thiết việc nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng đáp ứng chuẩn mực quốc tế mà điển hình Hiệp ước Basel II bối cảnh hội nhập, để quy trình quản trị rủi ro tín dụng vào hoạt động mang lại hiệu thực sự, chủ trương VPBank bước hoàn thiện quy trình quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng theo yêu cầu Basel II Mục tiêu VPBank trọng, nâng cao chất lượng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng thơng qua việc nhận dạng, đo lường phân tích đánh giá phịng ngừa tốt rủi ro tín dụng Hiện VPBank tập trung nguồn lực tài cho việc quản lý rủi ro tín dụng theo tiêu chuẩn CAMELS, trước mắt áp dụng phương pháp tiếp cận chuẩn hóa tiến tới phương pháp xếp hạng tín nội để đo lường rủi ro tín dụng Hiện ngân hàng đề số định hướng thời gian tới : - Tăng cường hiệu quản lý rủi ro, bao gồm hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng, hệ thống xếp hạng tín dụng, biện pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng theo chuẩn mực Basel II, hệ thống phòng chống gian lận hoạt động ngân hàng; - Nâng cao trình độ cán nhân viên triển khai quản lý rủi ro tín dụng theo 85 Basel II Đồng thời, Ban Kiểm soát cử nhân cao cấp Kiểm toán Nội tham gia dự án tư vấn Kế hoạch Quản trị rủi ro tổng thể theo chuẩn Basel II, nhằm đáp ứng nhu cầu hiểu biết nắm bắt xu hướng, tiêu chuẩn kiểm soát, quản trị Ngân hàng giai đoạn tới, triển khai kế hoạch thực Basel II theo yêu cầu Ngân hàng Nhà nước - Nâng cấp sở hạ tầng, công nghệ thông tin Từ cung cấp nhu cầu liệu, cơng cụ tính tốn phân tích theo mơ hình quản lý rủi ro - Tăng cường phối hợp ban quản lý rủi ro phòng ban, đặc biệt phịng ban tiến hành thẩm định, cấp tín dụng cho khách hàng 3.2 Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 3.2.1 Đẩy mạnh công tác quản lý nhân lực đào tạo cán Để có đảm bảo hiệu công tác quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II, ngân hàng cần có nguồn nhân lực chất lượng cao Theo đó, cần xây dựng đội ngũ cán quản lý rủi ro tín dụng có kinh nghiệm, có kiến thức khả nhanh nhạy phân tích, đánh giá, áp dụng mơ hình thống kê tính tốn để lượng hóa rủi ro tín dụng theo tiêu chuẩn Basel II Giải pháp để VPBank nâng cao chất lượng nguồn nhân lực bao gồm nội dung sau - VPBank xây dựng hệ tiêu chuẩn cán rủi ro tín dụng trình độ chun mơn, kinh nghiệm thực tế, có thời gian trải qua công tác phận quan hệ khách hàng… Những yêu cầu giúp cho đội ngũ cán quản lý rủi ro tín dụng có đủ trình độ, kinh nghiệm thực tế để xử lý nhanh chóng, hiệu thận trọng hợp lý trình phân tích, thẩm định giám sát tín dụng - Đồng thời, cần nâng cao tính chuyên nghiệp cán ngân hàng, theo cán ngân hàng chức năng, nhiệm vụ phải thực cách đầy đủ, hết trách nhiệm thái độ tất cơng việc chung xử lý mối quan hệ phận - VPBank tuyển dụng nguồn nhân lực chất lượng cao có hiểu biết lĩnh vực tài ngân hàng, có kiến thức toán kinh tế, đáp ứng yêu cầu nhân lực Basel II 86 - VPBank thuê tư vấn đào tạo kiến thức Basel II cho cán nhân viên phận quản lý rủi ro tín dụng nói riêng cán nhân viên khác ngân hàng Tham gia khóa đào tạo, buổi hội thảo Basel II NHNN tổ chức Điển ngày 22/4/2015, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, NHNN Việt Nam, Tạp chí Ngân hàng Viện Nhân lực Ngân hàng Tài BTCI, phối hợp tổ chức Hội thảo "Các thông lệ tốt quản lý Dự án Basel II" - VPBank cần đào tạo cho nhân viên kỹ phân tích tài đánh giá tình hình phân loại, xếp loại tín dụng khách hàng - Ngồi ra, cần đào tạo cho nhân viên có khả quản lý thời gian khả xử lý công việc, quản lý tiến độ công việc - VPBank cần đào tạo cho nhân viên phòng, ban, phận NH hàng năm, đáp ứng yêu cầu đề Basel Tất nhân viên ngân hàng phải biết Basel II gì, vận hành Việc truyền thơng Basel II đào tạo, cần có biện pháp từ xuống dưới, xây dựng tài liệu cụ thể để chia sẻ kiến thức phòng, ban, đơn vị ngân hàng 3.2.2 Phát triển hạ tầng công nghệ thông tin Một giải pháp mà VPBank cần cân nhắc thực quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II đầu tư, nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin đại, xứng tầm khu vực quốc tế Hệ thống công nghệ thống tin cần thống phần mềm corebanking ngân hàng T24 với hệ thống giao dịch, hệ thống toán ngân hàng, hệ thống lưu trữ thông tin tài sản đảm bảo, hệ thống thông tin tín dụng khách hàng Điều đảm bảo cho VPbank nguồn liệu thống nhất, đầy đủ, chất lượng để có tiến hành mơ hình đánh giá, ước lượng theo chuẩn Basel II Hệ thống công nghệ thông tin giải nhu cầu trao đổi thông tin hiệu quả, đảm bảo liên lạc thường xuyên, liên tục cập nhật kịp thời thông tin trọng yếu phận chức hoạt động cấp tín dụng Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng đại theo nguyên tắc Basel thành cơng giải vấn 87 đề chế trao đổi thông tin, đảm bảo phân tách phận chức để thực chun mơn hóa nâng cao tính khách quan không làm khả nắm bắt kiểm sốt thơng tin phận quản lý rủi ro tín dụng VPBank cần nâng cấp sở hạ tầng cơng nghệ thơng tin để lưu trữ khối lượng liệu lớn giao dịch cấp tín dụng, nhận tiền gửi, tốn hàng ngày ngân hàng Cơ sở hạ tầng công nghệ thông tin cần đảm bảo việc lưu trữ thông tin hiệu VPBank cần đầu tư vào mua sắm ứng dụng cơng nghệ tin học phân tích liệu, thực tính tốn theo mơ hình tốn học với liệu khứ lớn tự động, nhanh, xác Hiện tại, giới có nhiều ứng dụng công nghệ thông tin lưu trữ liệu phân tích liệu thơng minh 3.2.3 Hồn hệ thống xếp hạng tín dụng nội Hệ thống xếp hạng tín dụng nội đóng vai trị quan trọng quản lý chất lượng tín dụng, xây dựng sách dự phòng rủi ro TCTD Đây ban đầu bắt buộc TCTD phải thực để chuẩn bị cho lộ trình triển khai Basel II thời gian tới Nhằm cải tiến hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, VPBank cần cân nhắc số giải pháp sau: - VPbank cần chi tiết tiêu phi tài chính, yêu cầu cán xếp hạng cập nhật thường xun thơng tin phi tài khách hàng vay Các cán tín dụng cần khảo sát tận nơi khách hàng vay, thu thập thông tin xác Các nhóm thơng tin khách hàng cần xây dựng đồng bộ, bổ sung đầy đủ nhằm hỗ trợ việc đánh giá khách hàng hiệu - Hiện tại, VPBank trọng mảng xếp hạng tín dụng cho khối doanh nghiệp vừa nhỏ (SME), ngân hàng cần trọng xây dựng mơ hình xếp hạng tín dụng nội cho ba loại khách hàng : tổ chức tín dụng, tổ chức kinh tế khác, khách hàng cá nhân - Hiện tại, VPBank sử dụng phương pháp xếp hạng tín dụng dựa tiêu định lượng định tính để xếp hạng tín dụng khách hàng tính đơn giản dễ ứng dụng Tuy nhiên, để đảm bảo cho việc xếp hạng tín dụng xác 88 thống nhất, hệ thống xếp hạng tín dụng nội VPBank nên kết hợp phương pháp thống kê phương pháp chuyên gia để khoảng giá trị xếp hạng tín dụng khách hàng xác cho ngành nghề Cụ thể, VPBank cần thực thống kê chọn mẫu doanh nghiệp ngành nghề Mẫu chọn cần đảm bảo tính đại diện cao, doanh nghiệp mẫu cần đầy đủ doanh nghiệp hoạt động tốt, hoạt động Mục đích việc thống kê đưa doanh nghiệp vào xếp hạng chọn điểm tiêu tài cho doanh nghiệp ngành nghề cách xác Đồng thời kết hợp với chuyên gia có kinh nghiệm lĩnh vực xếp hạng tín dụng khách hàng để đưa tham số điểm, tỷ lệ phần trăm tiêu điểm chung khách hàng hợp lý - VPBank thuê đơn vị tư vấn nước ngồi có kinh nghiệm xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội để thực loại bỏ nhược điểm hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng, tiến tới tuân theo tiêu chuẩn Basel II 3.2.4 Hoàn sở liệu Cơ sở liệu yếu tố tiên để thực triển khai Basel II, yếu tố định đến thành bại việc thực chuẩn Basel II tất ngân hàng Vì vậy, VPBank cần thực rà sốt, chuẩn hóa lại liệu để chuẩn bị cho việc thực (theo yêu cầu Basel II, thông tin/ liệu khách hàng, thông tin tài sản bảo đảm (bao gồm biện pháp giảm thiểu rủi ro) phải lưu trữ thời gian từ - năm; liệu nợ xấu phải lưu trữ từ - năm) VPBank cần tiến hành phân tích chênh lệch liệu, bao gồm việc so sánh mức độ sẵn có chất lượng liệu có với yêu cầu liệu Basel II Từ đó, xác định yêu cầu liệu bổ sung bố trí nhân phù hợp để thu thập làm liệu Nếu khơng thực phân tích chênh lệch liệu có phương án bổ sung, làm giàu liệu, chi phí thời gian thực triển khai dự án Basel II cao nhiều kế hoạch ban đầu 89 VPBank cần kiểm tra chất lượng liệu đối chiếu với Sổ nhằm đảm bảo tính đầy đủ xác liệu VPBank cần chuẩn bị liệu đầy đủ “khớp” với số liệu kiểm toán, đáp ứng tiêu chuẩn chất lượng liệu Basel II VPBank xây dựng kế hoạch hoàn thiện hệ thống thơng tin quản lý để hồn thiện sở liệu, đảm bảo cho việc chạy mô hình rủi ro cho kết xác ngân hàng 3.2.5 Đầu tư, phân bổ chi phí tài cho cơng tác quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II Để thực quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II có hiệu quả, VPBank cần đầu tư, phân bổ chi phí thực cách hợp lý VPBank cần đưa số chi phí đầu tư cho quản lý rủi ro tín dụng theo Do thực Basel II hành trình dài, nên VPBank cần đưa kế hoạch sử dụng chi phí chi tiết cho hạng mục đầu tư để thực quản lý rủi ro tín dụng theo Basel Các khoản mục chi phí cần chi tiết cho: - Đầu tư mua sắm công nghệ thông tin - Đầu tư nâng cao đội ngũ nhân lực triển khai Basel II - Đầu tư chi phí thực xử lý, phân tích liệu - Đầu tư chi phí hợp tác chun gia, cơng ty tư vấn tín nhiệm để triển khai quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II 3.2.6 Lựa chọn đối tác tư vấn thực quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II Hiện tại, VPBank thiếu kinh nghiệm cơng tác quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II Vì vậy, VPBank nên lựa chọn đối tác tư vấn cơng ty kiểm tốn hàng đầu, có nhiều kinh nghiệm tư vấn triển khai áp dụng Basel II giới E&Y, KPMG… (hướng hầu hết ngân hàng Việt Nam lựa chọn), ngân hàng học hỏi kinh nghiệm tận dụng hỗ trợ đối tác chiến lược ngân hàng - ngân hàng tìm hiểu, lựa chọn kỹ càng, có đủ lực kinh nghiệm việc triển khai Basel II - VPBank cần lựa chọn đơn vị xứng đáng nhất, sở tổng hòa tất yếu tố để đảm bảo việc thực quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II Quá 90 trình lựa chọn đơn vị tư vấn tiến hành cách minh bạch, cơng bằng, xác tuân thủ luật định liên quan nhằm đảm bảo hiệu cao - Tuy nhiên, VPBank phải biết muốn gì, cần gì; lựa chọn đơn vị tư vấn phù hợp cuối kỹ quản lý dự án, bao gồm quản lý thay đổi 3.3 Một số đề xuất, kiến nghị Để hoạt động NHTM an toàn, hiệu quả, thúc đẩy ngành kinh tế khác phát triển thông qua vai trị trung gian tài NHTM cần nâng cao hiệu hoạt động tín dụng, nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng Điều tốn khó NHTM Việt Nam, không liên quan đến tự thân ngân hàng mà liên quan đến hệ thống pháp luật điều chỉnh nhà nước, môi trường kinh tế, giám sát thường xuyên NHNN theo hướng minh bạch thông tin, phù hợp dần với tiêu chuẩn quốc tế Để giải pháp quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II có tính khả thi, luận văn đề xuất kiến nghị sau phủ, NHNN sau: 3.3.1.Đối với Nhà nước Nhà nước có vai trị điều hành kinh tế, đưa giải pháp tổng thể cân đối phát triển ngành nghề kinh tế, tạo khuôn khổ vững chức lâu dài cho việc thực công tác phát triển kinh doanh, phòng ngừa rủi ro kinh doanh cho ngành nghề kinh doanh cụ thể Trong viết này, xin đề cập số kiến nghị với nhà nước sau: - Hồn thiện khn khổ pháp lý cho hoạt động ngân hàng Sự đổ vỡ ngân hàng dẫn đến khủng hoảng tài Như vậy, nhằm đảm bảo an tồn cho hoạt động cho ngân hàng nhà nước cần hồn thiện khn khổ pháp lý cho ngân hàng Khuôn khổ pháp lý điều chỉnh hoạt động ngân hàng chung chung mà cần sâu cụ thể điều chỉnh hoạt động quản lý rủi ro có rủi ro tín dụng Các khn khổ pháp lý nhà nước đưa cần phù hợp với môi trường kinh tế vĩ mô Việt nam, môi trường kinh doanh riêng biệt ngành ngân hàng Thêm vào đó, Nhà nước cần có máy hành đủ lực cưỡng chế 91 việc thi hành hợp đồng tài chính, phát tài sản đảm bảo, thu hồi nợ - Xây dựng hành lang pháp lý cho thị trường mua bán nợ Theo Nghị định 53/2013/NĐ-CP Chính phủ, Quyết định số 843/QĐ-TTg Thủ tướng Chính phủ Quyết định số 1459/QĐ-NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, công ty ông ty Quản lý tài sản (VAMC) thành lập hoạt động nhằm mua khoản nợ xấu NHTM, thu hồi nợ, đòi nợ xử lý, bán nợ, tài sản bảo đảm… Tuy nhiên từ thành lập hoạt động mua nợ xấu VAMC chưa thực hiệu Một điểm nghẽn vấn đề giải nợ xấu chưa thực có chế thị trường để đấu giá khoản nợ Phải tạo chế thị trường để khoản nợ đem đấu giá giải Cơ chế thị trường điều tối quan trọng để giải vấn đề nợ xấu Có VAMC điều tốt, cần xây dựng chế thị trường để xử lý khoản nợ nhanh chóng hiệu Nếu khoản nợ chuyển từ tay người sang tay người khác khơng thể giải vấn đề Thậm chí cịn nguy dẫn tới khủng hoảng khác 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước Ngân hàng nhà nước quan quản lý trực tiếp NHTM, tiến hành hoạt động giám sát từ xa, tra chỗ, theo dõi sau NHTM NHNN đóng vai trị cụ thể hóa chủ trương, đường lối Nhà nước thơng qua hướng dẫn, đạo, giám sát NHTM Dưới kiến nghị NHNN nhằm nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II - Hoàn thiện hệ thống văn pháp luật hướng dẫn, đạo NHTM thực quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II Theo lộ trình triển khai Basel II Thống đốc phê duyệt, đến cuối năm 2015 có 10 ngân hàng lựa chọn thực Basel II theo Phương pháp tiêu chuẩn Do đó, NHNN cần phải ban hành văn hướng dẫn lệ an toàn vốn theo Phương pháp tiêu chuẩn Basel II để làm khuôn khổ pháp lý cho ngân hàng thực NHNN (CQTTGSNH) tra, giám sát việc thực ngân hàng 92 Việc ban hành quy tắc tính tốn vốn theo phương pháp tiêu chuẩn Basel II khơng phức tạp mà khó hệ số rủi ro cần thiết lập Việt Nam mức phù hợp Hơn nữa, NHTM thực phân tích trạng đưa lộ trình triển khai Basel II Vì vậy, NHNN cần ban hành văn theo thời hạn để NHTM áp dụng; NHNN cần thiết lập tỷ lệ an toàn mức độ phù hợp với mặt NHTM nước đánh giá mức độ ảnh hưởng đến hệ thống áp dụng tiêu chuẩn Hiện tại, Ngân hàng Nhà nước xây dựng số quy định chưa đầy đủ, cần có hồn thiện bổ sung, quy định rõ ràng loại rủi ro, chế, quy trình quản lý rủi ro, nhân liên quan đến quản lý rủi ro Chỉ có vậy, việc triển khai áp dụng Basel II thành cơng có ý nghĩa thực tế Mặc dù theo lộ trình thực Basel II NHNN phải đưa văn hướng dẫn NHTM thực quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II như: + Văn hướng dẫn định rủi ro tín dụng theo phương pháp tiêu chuẩn, phương pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng đánh giá rủi ro tín dụng cơng ty đánh giá tín dụng độc lập (dự kiến thời gian từ tháng 5/2014 đến 11/2014) + Văn hướng dẫn sơ cho NHTM thực quản lý rủi ro tín dụng theo phương pháp xếp hạng tín dụng nâng cao ( dự kiến thời gian từ 04/2015 đến 07/2016) Tuy nhiên tại, NHNN chưa đưa văn hướng dẫn cụ thể việc quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II Vì NHNN cần nhanh chóng đưa văn văn hướng dẫn chi tiết hỗ trợ NHTM công tác quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II - Xây dựng đơn vị xếp hạng tín dụng độc lập Việc triển khai Basel II áp dụng phương pháp chuẩn hóa cho rủi ro tín dụng phụ thuộc nhiều vào đơn vị xếp hạng tín dụng độc lập Việc khơng có đơn vị xếp hạng tín dụng độc lập nước hoạt động hiệu quả, việc triển khai Basel II thách thức lớn ... pháp quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng CHƯƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG THEO BASEL II CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Quản lý rủi ro tín. .. ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .4 1.1.2 Vai trị quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.3 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng. .. tế ii Quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II Quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II việc ngân hàng thương mại sử dụng tiêu chuẩn, khung quản lý rủi ro tín dụng, quy định khác quy định cụ thể Basel