Luận văn thạc sĩ quản lý rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại các chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần hàng hải việt nam trên địa bàn bốn tỉnh miền núi phía bắc​

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN HOÀNG ĐIỆP QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM TRÊN ĐỊA BÀN BỐN TỈNH MIỀN NÚI PHÍA BẮC LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG Ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ THÁI NGUYÊN - 2020 ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN HOÀNG ĐIỆP QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM TRÊN ĐỊA BÀN BỐN TỈNH MIỀN NÚI PHÍA BẮC Ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 8.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN THỊ HỒNG YẾN THÁI NGUYÊN - 2020 i LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nghiên cứu nêu đề cương luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Thái Nguyên, ngày tháng Tác giả Luận văn Nguyễn Hoàng Diệp năm 2020 ii LỜI CẢM ƠN Trong suốt q trình học tập hồn thành luận văn tốt nghiệp, đã nhận hướng dẫn, quan tâm, giúp đỡ quý báu thầy giáo, cô giáo, bạn bè, đồng nghiệp gia đình Với lòng kính trọng biết ơn sâu sắc, xin bày to lời cảm ơn chân thành tới: - Ban Giám hiệu nhà trường, phòng Đào tạo thầy, cô giáo trường Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh - Đại học Thái Nguyên đã tạo mọi điều kiện thuận lợi giúp đỡ trình học tập hồn thành luận văn tốt nghiệp - TS Nguyễn Thị Hồng Yến - người đã trực tiếp hướng dẫn, giúp đỡ tận tình tạo mọi điều kiện thuận lợi để tơi hồn thành luận văn tốt nghiệp - Bạn bè, đồng nghiệp gia đình đã ln quan tâm, chia sẻ, động viên tơi suốt thời gian thực luận văn Tác giả Luận văn Nguyễn Hoàng Diệp iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vii DANH MỤC BẢNG BIỂU viii DANH MỤC SƠ ĐỒ x MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Kết cấu nội dung luận văn Chương CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN 1.1 Cơ sở lý luận quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp nho vừa hệ thống Ngân hàng thương mại cổ phần 1.1.1 Những vấn đề tín dụng 1.1.2 Những vấn đề doanh nghiệp nho vừa 10 1.1.3 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại doanh nghiệp nho vừa 13 1.1.4 Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp nho vừa 22 1.1.5 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng khách hàng DNNVV 28 1.1.6 Những yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp nho vừa 38 1.2 Cơ sở thực tiễn quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp nho vừa hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần 43 1.2.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp nho vừa NHTMCP Việt Nam 43 1.2.2 Bài học kinh nghiệm cho chi nhánh Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam địa bàn bốn tỉnh miền núi phía Bắc 47 iv Chương PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 49 2.1 Câu hoi nghiên cứu 49 2.2 Phương pháp nghiên cứu 49 2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin 49 2.2.2 Phương pháp xử lý thông tin 55 2.2.3 Phương pháp phân tích thông tin 55 2.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu 57 2.3.1 Nhóm tiêu tổ chức quản lý rủi ro tín dụng khách hàng DNNVV 57 2.3.2 Nhóm tiêu xác định rủi ro tín dụng khách hàng DNVVN .58 2.3.3 Nhóm tiêu đo lường rủi ro tín dụng 58 2.3.4 Nhóm tiêu kiểm sốt tình trạng tín dụng 61 Chương QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM TRÊN ĐỊA BÀN BỐN TỈNH MIỀN NÚI PHÍA BẮC 62 3.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam địa bàn bốn tỉnh miền núi phía Bắc 62 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam địa bàn bốn tỉnh miền núi phía Bắc 62 3.1.2 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam giai đoạn 2017 - 2019 64 3.1.3 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam địa bàn bốn tỉnh miền núi phía bắc 67 3.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp nho vừa chi nhánh Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam địa bàn bốn tỉnh miền núi phía Bắc 73 3.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng doanh nghiệp nho vừa chi nhánh Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam địa bàn bốn tỉnh miền núi phía Bắc 73 v 3.2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng khách hàng DNNVV chi nhánh Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam địa bàn bốn tỉnh miền núi phía Bắc Việt Nam 85 3.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến công tác quản lý RRTD khách hàng DNVVN chi nhánh Ngân hàng TMCP Hàng Hải địa bàn bốn tỉnh miền núi phía Bắc 95 3.3.1 Các yếu tố khách quan 95 3.3.2 Các yếu tố chủ quan 97 3.3.3 Đánh giá quản lý RRTD qua khảo sát khách hàng DNVVN .99 3.4 Đánh giá chung quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp nho vừa chi nhánh Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam địa bàn bốn tỉnh miền núi phía Bắc 101 3.4.1 Kết đạt 101 3.4.2 Hạn chế nguyên nhân hạn chế 103 Chương GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI TRÊN ĐỊA BÀN BỐN TỈNH MIỀN NÚI PHÍA BẮC 114 4.1 Định hướng mục tiêu quản lý RRTD DNNVV chi nhánh Ngân hàng TMCP Hàng Hải địa bàn bốn tỉnh miền núi phía bắc 114 4.1.1 Định hướng tăng cường quản lý RRTD DNVVN chi nhánh Ngân hàng TMCP Hàng Hải địa bàn bốn tỉnh miền núi phía Bắc Việt Nam 114 4.1.2 Mục tiêu tăng cường quản lý RRTD DNVVN chi nhánh Ngân hàng TMCP Hàng Hải địa bàn bốn tỉnh miền núi phía Bắc Việt Nam 115 4.2 Giải pháp tăng cường công tác quản lý RRTD DNVVN chi nhánh Ngân hàng TMCP Hàng Hải địa bàn bốn tỉnh miền núi phía Bắc Việt Nam 115 4.2.1 Nhóm giải pháp hồn thiện quy trình quản lý RRTD khách hàng DNVVN 115 vi 4.2.2 Nhóm giải pháp nhằm hoàn thiện nội dung quản lý RRTD khách hàng DNVVN 118 4.2.3 Nhóm giải pháp hồn thiện cơng cụ quản lý RRTD khách hàng DNVVN 124 4.3 Kiến nghị bên có liên quan 128 4.3.1 Đối với Chính phủ 128 4.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 129 4.3.3 Đối với Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam 131 KẾT LUẬN 133 TÀI LIỆU THAM KHẢO 135 PHỤ LỤC 137 vii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BCTC BGĐ CBTD CN CP DPRRTD CPTC CSH DN DNNVV ĐHĐCĐ HĐKD HĐQT KH KHDN LN NV NHTM RRTD TG TMCP TSCĐ XLRR Bảng 2.1: Bảng 2.2: Bảng 2.2: Bảng 2.3: Bảng 2.4: Bảng 3.1: Bảng 3.2: Bảng 3.3: Bảng 3.4: Bảng 3.5: Bảng 3.6: Bảng 3.7: Bảng 3.8: Bảng 3.9: 128 Theo đó, Ngân hàng thực bảo hiểm sở mua quyền chọn bán trái phiếu nhận thấy tình trạng kinh tế bất lợi cho khoản vay + Cơng cụ thứ ba: Hốn đổi tổng thu nhập Sự hoán đổi trao đổi khoản toán hai bên - khoản toán thực hai bên số chênh lệch ròng khoản toán tương ứng Người bán khoản vay (người mua bảo hiểm) chi trả dựa vào thu nhập có từ việc nắm giữ khoản nợ có nhiều rủi ro Tổng thu nhập khoản nợ nhiều rủi ro thu nhập lãi suất thay đổi giá trị thị trường khoản nợ Các nhà quản lí rủi ro quan tâm đến tỉ lệ vỡ nợ chúng tương lai thường thay đổi mức độ tín nhiệm Bên đối tác hợp đồng hoán đổi tín dụng, người thụ hưởng tổng thu nhập trả tiền dựa vào thu nhập trái phiếu không chịu rủi ro vỡ nợ, trừ khoản đền bù nhận chịu rủi ro bên mua bảo hiểm Kết việc mua bảo hiểm người mua bảo hiểm hưởng dòng thu nhập tương xứng việc nắm giữ khoản nợ đầy rủi ro Rủi ro người mua bảo hiểm giảm chủ yếu khoản tổn thất suy yếu người vay việc thu hồi từ khoản vay khả tốn + Cơng cụ thứ tư: Hoán đổi tín dụng Người mua bảo hiểm (người bán khoản vay) rủi ro tín dụng cách chi trả khoản tốn định kì theo tỉ lệ phần trăm cố định mệnh giá khoản tín dụng Nếu rủi ro tín dụng dự kiến xảy ra, ví dụ người vay vỡ nợ, người bán bảo hiểm chi trả khoản toán để bù đắp rủi ro cho phần tín dụng tổn thất đã bảo hiểm Ngược lại, người bán bảo hiểm trả khoản 4.3 Kiến nghị bên có liên quan 4.3.1 Đối với Chính phủ Chính phủ cần tiếp tục trì ổn định trị Bởi lẽ mơi trường chính trị ổn định không gây biến động bất lợi cho kinh tế Trong bối cảnh nay, kinh tế Việt Nam đánh giá ổn định Tuy nhiên, nhà nước cần tiếp tục trì tốt vấn đề nhằm giữ vững niềm tin công chúng nhà đầu tư, tạo môi trường thuận lợi kinh doanh chủ thể kinh tế, đặc biệt NHTM, từ giúp cho kinh tế nói chung ngành ngân hàng 129 nói riêng tránh biến động bất ngờ kinh doanh tránh rủi ro kinh doanh NHTM Tạo lập hồn thiện mơi trường pháp lí đảm bảo an tồn tín dụng Chính phủ cần ban hành quy định cụ thể bảo hiểm cho hoạt động tín dụng huy động vốn cho vay, để đảm bảo an toàn cho người gửi tiền, cho ổn định kinh tế quốc dân Ban hành văn luật hướng dẫn chấp cầm cố bất động sản, đặc biệt đăng kí giao dịch đảm bảo thực địa phương tài sản đất Ban hành đồng hoàn chỉnh khung pháp lý tài Sự minh bạch thông tin doanh nghiệp tổ chức kinh tế không giới hạn báo cáo tài chính - kế toán mà còn bao gồm rõ ràng, đầy đủ quy chế hoạt động, quản lý phân cấp quyền hạn, trách nhiệm ban lãnh đạo chế xây dựng triển khai hệ thống kiểm soát nội đặc biệt chế quản lí xử lí rủi ro hệ thống chính sách cần hướng tới vấn đề Hiện Bộ tài chính đã xây dựng 26 chuẩn mực kế toán để kiểm tra, kiểm sốt chất lượng cơng tác kế toán, 37 chuẩn mực kiểm toán hướng dẫn kiểm toán viên cơng ty kiểm tốn sở ngun tắc việc đưa ý kiến Tuy nhiên, có nhiều hạn chế: (i) nhiều chuẩn mực quốc tế chưa có chuẩn mực Việt Nam (ii) nhiều doanh nghiệp chưa có báo cáo kiểm tốn độc lập (iii) tỷ trọng doanh nghiệp chưa thực kiểm tốn cơng khai Do đó, vấn đề chính cần ban hành đồng hoàn chỉnh khung pháp lý tài chính Hỗ trợ NHTM việc đảm bảo minh bạch giao dịch bất động sản Việc hỗ trợ nên thực thông qua việc xây dựng phát triển hệ thống quan quản lí bất động sản sản giao dịch bất động sản đồng thời đảm bảo giao dịch bất động sản, phân chia thành sàn giao dịch chính thức sàn giao dịch OTC giống chứng khoán Thực hoạt động giúp hình hành mặt giá tương đối chuẩn bất động sản đảm bảo tính minh bạch thơng tin thị trường Từ đó, giúp cho NHTM định giá bất động sản chính xác tránh rủi ro cho ngân hàng sau lý tài sản 4.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 130 Ngân hàng nhà nước với chức quản lý vĩ mô lĩnh vực tài chính tiền tệ kinh tế Ngân hàng NHTM, NHNN có vị trí quan trọng việc đề định hướng chiến lược kinh tế nói chung chiến lược huy động vốn phục vụ cho cơng cơng nghiệp hóa đại hóa đất nước nói riêng Do vậy, để hỗ trợ Ngân hàng ngăn ngừa hạn chế RRTD, NHNN cần: Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) kênh thơng tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng, từ góp phần nâng cao chất lượng phân tích tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thơng tin doanh nghiệp thơng tin khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng từ tổ chức tín dụng, quan hữu quan, quan thơng tin ngồi nước, văn quy phạm pháp luật Trên sở đó, cung cấp thơng tin đáp ứng u cầu tổ chức tín dụng Tuy nhiên, thông tin tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Chính vậy, CIC phải mở rộng quy mô thông tin mà còn phải nâng cao chất lượng thông tin cung cấp Để làm điều này, NHNN cần phải thực biện pháp sau: + Phối hợp chặt chẽ với NHTM, trung tâm thông tin cán bộ, quan quản lý nhà nước doanh nghiệp, để thu thập thêm thông tin doanh nghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam (kể doanh nghiệp chưa có quan hệ tín dụng với ngân hàng) Trên sở đó, CIC sắp xếp, phân loại thơng tin để cần cung cấp cho ngân hàng thương mại cách nhanh chóng chính xác + Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hướng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trò, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thông tin từ CIC Có biện pháp xử lý tổ chức tín dụng không thực nghiêm túc quy định thông tin, cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin 131 + Liên hệ với tổ chức thông tin quốc tế, ngân hàng nước ngồi nhằm khai thác thơng tin đối tác nước ngồi có ý định đầu tư Việt Nam, để kịp thời phát ngăn ngừa rủi ro ngân hàng Việt Nam cho khách hàng nước vay vốn + Cần xây dựng hệ thống liệu tín dụng bất động sản (tỷ lệ nợ xấu khả thu hồi) đảm bảo độ tin cậy độ dài để thực thống kê, từ đưa cảnh báo sớm nhằm giúp cho hệ thống NHTM phòng tránh rủi ro Nhanh chóng củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng công nghệ mới, đại hóa tự động hóa tất cơng đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo nhiều sản phẩm thông tin Đồng thời sâu phân tích, đánh giá xếp loại rủi ro tín dụng doanh nghiệp, kịp thời dự báo, cảnh báo nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Tạo kênh kết nối trực tuyến ngân hàng với CIC mà không thông qua chi nhánh Ngân hàng Nhà nước để đảm bảo cung cấp thơng tin nhanh Hồn thiện mơ hình tra theo ngành dọc từ trung ương đến với sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy - Công tác tra hoạt động tín dụng cần thực thường xuyên nâng cao tình độ đội ngũ tra viên để có khả phát kịp thời sai sót, xu hướng lệch lạc phân tích tín dụng, để đạo phòng ngừa, chỉnh sửa khắc phục cách triệt để Quá trình tra cần phòng ngừa xu hướng cạnh tranh không lành mạnh, buông long điều kiện tín dụng dẫn tới nguy rủi ro hoạt động tín dụng không ngân hàng mà hệ thống 4.3.3 Đối với Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam Chấp hành tốt quy định NHNN tỷ lệ an toàn hoạt động tổ chức tín dụng tổ chức tín dụng theo Thông tư 10/2019/TT-NHNN quy định trình tự, thủ tục tra chuyên ngành Ngân hàng; - Đẩy mạnh cơng tác kiểm sốt nội với mục tiêu quan trọng xây dựng hệ thống tìm kiếm xu hướng tiềm ẩn tiêu cực, bất ổn thiếu sót hoạt động ngân hàng để đưa biện pháp chấn chỉnh - Thẩm định dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh coi khâu quan trọng trước định cho vay, mức độ tín nhiệm trình giao dịch với ngân hàng, tham khảo thông tin tín dụng Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) thuộc NHNN, Xem xét, sở khoa học việc lập dự án đầu tư, thời gian lập đến vay vốn, dự kiến thu nhập, lãi thời gian hồn vốn… 132 Trong q trình cho vay, ngân hàng cần có phương án giải ngân vốn vay phù hợp - Theo dõi chặt chẽ việc sử dụng vốn khách hàng, phát sai phạm trình sử dụng vốn vay sai mục đích,… cán tín dụng kiến nghị thu hồi nợ trước hạn, chuyển nợ hạn đưa quan pháp luật để xử lý - Tuỳ theo mức độ tin cậy khách hàng mà áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay thích hợp như: phải có tài sản chấp, cầm cố bảo đảm tiền vay, bảo đảm tiền vay tài sản hình thành từ vốn vay bảo đảm tín chấp,… Tuy nhiên việc thẩm định dự án, phương pháp sử dụng vốn vay biện pháp quan trọng vay vốn sử dụng mục đích, có hiệu hoàn trả tiền vay Việc trích lập dự phòng để xử lý rủi ro cần thiết để có nguồn bù đắp rủi ro - Cần xây dựng chiến lược khách hàng, chiến lược đầu tư tín dụng, quản lý rủi ro Để làm điều này, cần thành lập phân chuyên trách độc lập, nghiên cứu, đề xuất với lãnh đạo có định đắn đầu tư - Mở rộng hình thức đồng tài trợ với mục tiêu hợp lý hoá sử dụng nguồn vốn giảm thiểu rủi ro - Con người yếu tố định cho việc thành, bại doanh nghiệp Vì vậy, cần coi trọng việc tuyển chọn, thu nhận người vào làm việc có liên quan đến tiền bạc, ngồi trình độ lực chun mơn tiêu chuẩn đạo đức, tính liêm khiết, cần cù, chịu khó cần coi trọng Nâng cao chất lượng cán bộ, nhân viên Trong q trình làm việc, cơng tác quản lý cán cần cán quan tâm mức Trong mối quan hệ liên quan đến khách hàng vay, nguồn thu nhập nguồn quan tâm để phòng ngừa vi phạm đạo đức nghề nghiệp thiếu trách nhiệm đã xảy số ngân hàng 133 KẾT LUẬN Với phát triển kinh tế nước giới vấn đề đặt lên hàng đầu mọi ngân hàng hiệu kinh tế Tuy nhiên để đạt hiệu kinh tế mong muốn đòi hoi Ngân hàng không ngừng nỗ lực nữa, khắc phục khó khăn hạn chế để vươn lên phát triển Hoạt động tín dụng ngân hàng nói chung Chi nhánh MSB bốn tỉnh miền núi phía bắc nói riêng đã đem lại lợi nhuận tiềm ẩn rủi ro Việc loại bo rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng khơng thực tế, trình hoạt động ngân hàng phải chấp nhận rủi ro mức độ định để có hiệu kinh doanh tốt Vấn đề phòng ngừa quản lý RRTD hoàn toàn cần thiết.Với phát triển kinh tế nước giới vấn đề đặt lên hàng đầu mọi ngân hàng hiệu kinh tế Tuy nhiên để đạt hiệu kinh tế mong muốn đòi hoi Ngân hàng không ngừng nỗ lực nữa, khắc phục khó khăn hạn chế để vươn lên phát triển Hoạt động tín dụng ngân hàng nói chung Chi nhánh MSB bốn tỉnh miền núi phía bắc nói riêng đã đem lại lợi nhuận tiềm ẩn rủi ro Việc loại bo rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng không thực tế, trình hoạt động ngân hàng phải chấp nhận rủi ro mức độ định để có hiệu kinh doanh tốt Vấn đề phòng ngừa quản lý RRTD hồn tồn cần thiết Qua q trình phân tích thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nho chi nhánh Ngân hàng TMCP địa bàn bốn tỉnh miền núi phía bắc Việt Nam, tác giả đã đạt số kết sau: Khái quát sở lý luận thực tiễn quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nho ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nho chi nhánh Ngân hàng TMCP địa bàn bốn tỉnh miền núi phía bắc Việt Nam cho thấy: + Về ưu điểm: Công tác quản lý RRTD Chi nhánh Ngân hàng TMCP Hàng Hải bốn tỉnh miền núi phía Bắc Việt Nam ngày hiệu hoàn thiện: Chất lượng dư nợ cấu tín dụng chuyển biến theo chiều hướng tích cực, cấu tín dụng điều chỉnh theo hướng mục tiêu MSB giữ vững tỷ trọng cho vay ngắn hạn khoảng 20 - 30%, trung dài hạn từ 70 - 75%, tỷ lệ nợ xấu có xu hướng giảm dần; Đội ngũ cán công nhân viên dồi dào, trình độ ngày chuyên sâu 134 + Hạn chế: Hoạt động nhận diện rủi ro khoản tín dụng Chi nhánh chưa vào thực chất, chưa xem trọng cán tín dụng, Hệ thống hỗ trợ đo lường, phân tích rủi ro tín dụng còn thiếu tính đồng bộ, cơng tác kiểm sốt RRTD nói chung cơng tác kiểm sốt RRTD khách hàng DNVVN nói riêng Chi nhánh MSB bốn tỉnh miền núi phía Bắc thực còn theo khuôn mẫu hướng dẫn, nội dung còn sơ sài theo kiểu quy trình cơng thức, còn định hướng cụ thể chất lượng kiểm sốt chưa đảm bảo - Các nhóm giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nho chi nhánh Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam địa bàn bốn tỉnh miền núi phía bắc Việt Nam bao gồm: + Nhóm giải pháp hồn thiện quy trình quản lý RRTD khách hàng DNVVN + Nhóm giải pháp nhằm hoàn thiện nội dung quản lý RRTD khách hàng DNVVN + Nhóm giải pháp hồn thiện cơng cụ quản lý RRTD khách hàng DNVVN 135 TÀI LIỆU THAM KHẢO Chính phủ nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2009), Nghị định 56/2009/NĐ-CP ngày 30/06/2009 trợ giúp doanh nghiệp vừa nhỏ Lê Thị Huyền Diệu (2010), "Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Citybank", Tạp chí ngân hàng số 16/2010 Lê Thị Huyền Diệu (2013), Rủi ro khoản Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Hội thảo khoa học tháng 07/2013 Ngân hàng Liên Việt Học viện ngân hàng Lê Thị Huyền Diệu (2014), "Vài nét mơ hình tín dụng mới, khả áp dụng Việt Nam", Tạp chí khoa học học đào tạo số 48/2014 Nguyễn Duệ (2012), Giáo trình Ngân hàng trung ương, Nhà xuất thống kê Đỗ Văn Độ (2015), “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại nhà nước thời kỳ hội nhập”, Tạp chí Ngân hàng Nguyễn Liên Hà (2008) “Hiệp ước Basel vấn đề kiểm soát rủi ro NHTM” - Tạp chí Phân tích kinh tế Phan Thị Thu Hà (2013), Quản trị Ngân hàng thương mại - NXB Giao thông vận tải Học viện Ngân hàng, Giáo trình nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê 10 Lưu Thị Hương (2014), Thẩm định tài dự án, Nxb Tài chính, Hà Nội 11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ NHNN ngày 22/04/2005 quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD 12 Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam (2017 - 2019), Báo cáo thường niên năm 2017 - 2019 13 Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam, CN Bắc Giang (2016 -2018), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2017- 2019 14 Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam, CN Phú Thọ (2017 - 2019), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2017 - 2019 136 15 Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam, CN Thái Nguyên (2017 - 2019), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2017 - 2019 16 Quốc Hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật Tổ chức tín dụng, Nhà xuất chính trị Quốc gia Hà Nội 17 Nguyễn Đức Tú (2012), Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Luận án tiến sĩ, ĐH Kinh tế Quốc dân 18 Vụ Ngân hàng - NHNN (2007), “Quản lý nợ xấu”, Thơng tin tín dụng 19 Các website: https://www.msb.com.vn/ 137 PHỤ LỤC 01 PHIẾU ĐIỀU TRA ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM (Dành cho khách hàng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam) Quý Doanh nghiệp hãy hoàn thành phiếu khảo sát sau Những ý kiến quý Cơng ty góp phần làm nên thành cơng cho nghiên cứu Thông tin sử dụng nhằm mục đích nghiên cứu tổng hợp liệu Xin chân thành cảm ơn! PHẦN 1: THÔNG TIN DOANH NGHIỆP (dùng cho việc thống kê phân loại, tác giả đảm bảo tính bảo mật thông tin doanh nghiệp) Tên doanh nghiệp: Địa chỉ: Ngành nghề kinh doanh: Ngân hàng giao dịch: Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam - Chi nhánh Tỉnh Bắc Giang/Phú Thọ/Thái Nguyên PHẦN 2: ĐÁNH GIÁ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG Quý Doanh nghiệp hãy cho đánh giá tiêu chí tác động đến quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng liệt kê (Anh/chị đánh dấu [x] vào ô trống lựa chọn) Điểm Ý nghĩa TT I Tác động môi trường Ảnh hưởng bão lũ Ảnh hưởng từ dịch bệnh Ảnh hưởng tăng giá xăng, dầu Ảnh hưởng giá bán giảm Ảnh hưởng luật pháp thay đổi chưa kịp thích ứng 138 II Khách hàng Do sử dụng vốn sai mục đích Do kinh doanh thua lỗ Do lực quản lý Do chưa thu hồi tiền hàng III Thẩm định hồ sơ Thẩm định chi phí sản xuất chưa Chưa thẩm định dòng tiền Chưa thẩm định nợ phải trả Thẩm định khả toán thấp Khả kiểm soát quản lý Chưa đánh giá lực điều hành IV Từ phía cán ngân hàng Do hệ thống kiểm tra, kiểm soát còn yếu Kiểm sốt khoản vay chưa thường xun Do khơng thực quy trình, quy chế 139 PHỤ LỤC 02 PHIẾU ĐIỀU TRA ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM (Dành cho cán quản lý Ngân hàng) Anh/ chị hãy hoàn thành phiếu khảo sát sau Những ý kiến Anh/chị góp phần làm nên thành công cho nghiên cứu Thông tin sử dụng nhằm mục đích nghiên cứu tổng hợp liệu Xin chân thành cảm ơn! PHẦN 1: THÔNG TIN CÁ NHÂN (dùng cho việc thống kê phân loại, tác giả đảm bảo tính bảo mật thông tin cá nhân quý vị) Họ tên: Giới tính: Đơn vị công tác: Thâm niên Chuyên ngành đào tạo: 6: Chức vụ: PHẦN 2: KHẢO SÁT VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG Anh/Chị hãy cho đánh giá tiêu chí tác động đến chất lượng tín dụng ngân hàng liệt kê (Anh/chị đánh dấu [x] vào ô trống lựa chọn) Điểm Ý nghĩa TT I Công tác nhận diện RRTD khách hàng DNVVN chi nhánh MSB miền núi phía Bắc Các dấu hiệu để nhận diện RRTD đầy đủ Thông tin thu thập phục vụ công tác nhận diện RRTD đầy đủ đáng tin cậy Nhận diện rủi ro từ dấu hiệu liên quan đến DN thực tốt 140 II Nhân viên thực công tác nhận diện RRTD thể khả phân tích dự đốn chính xác Cơng tác đo lường RRTD khách hàng DNVVN Chi nhánh MSB miền núi phía Bắc PP đo lường RRTD sử dụng phù hợp Mơ hình đo lường RRTD sử dụng hợp lý Chỉ tiêu đo lường RRTD phù hợp với thực tế Hoạt động đo lường RRTD tính toán chính xác Câu hoi phong vấn sâu: 1.1 Anh/Chị có đào tạo, bổ sung tăng cường lực quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh NH TMCP Hằng Hải - nơi cơng tác khơng? Định kỳ tháng/lần Định kỳ năm/lần Định kỳ năm/lần 1.2 Theo Anh/Chị việc kiểm soát sau vay nhắc nhở, giám sát khách hàng thực tuân thủ điều kiện phế duyệt khoản vay có thiết thực khơng? Có Vì việc giúp quản lý tốt rủi ro tín dụng khách hàng Khơng Vì việc gây nhiều thời gian, ảnh hưởng đến cơng việc sau vay 1.3 Trong q trình kiểm sốt sau vay, Anh/Chị nhận thấy khách hàng có dấu hiệu rủi ro nguồn thu nhập đảm bảo khả trả nợ Anh/Chị cần làm bước tiếp theo? Không thực báo cáo dấu hiệu rủi ro, khách hàng đủ khả trả nợ Thực ghi nhận dấu hiệu rủi ro, không xử lý, khách hàng đủ khả trả nợ Thực ghi nhận dấu hiệu rủi ro, báo cáo lên lãnh đạo cấp phận có liên quan để phân tích tìm biện pháp phù hợp với khách hàng Anh/Chị có ý kiến khác để quản lý rủi ro tín dụng cho Ngân hàng? ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… Xin chân thành cảm ơn! ... TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN HOÀNG ĐIỆP QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM TRÊN ĐỊA BÀN BỐN TỈNH MIỀN NÚI... CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN 1.1 Cơ sở lý luận quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa hệ... tình trạng tín dụng 61 Chương QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM TRÊN ĐỊA BÀN BỐN TỈNH MIỀN NÚI PHÍA BẮC