Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 86 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
86
Dung lượng
0,99 MB
Nội dung
Khóa luận tốt nghiệp GVHD: PGS – T.S Nguyễn Tài Phúc PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ 1.1. Tính cấp thiết của đề tài Trong sự phát triển rất mạnh mẽ của nền kinh tế thị trường, sự hội nhập một cách mạnh mẽ vào thị trường quốc tế thì thị trường tíndụng đóng một vai trò quan trọng trong sự phát triển đó và đồng thời là một trong những ngành kinh doanh mang lại lợi nhuận cao nhất do đó trong thời gian gần đây với sự ra đời của hàng loạt các ngân hành trong nước lẫn ngoài nước. Tại Thừa Thiên Huế thì tính đến thời điểm này đã có gần 30 ngânhàngthươngmại đóng trên địa bàn, tạo ra được những thúc đẩy sự phát triển kinh tế địa phương. Trong các ngânhàngthươngmại thì hoạt động tíndụng nó đóng một vai trò quan trọng và mang lại 70 - 80% thu nhập của mỗi ngân hàng. Với một sự phát triển rất mạnh mẽ của nền kinh tế thì không chỉ riêng ngành Ngânhàng mà tất cả các ngành nghề khác đều tiềm ẩnrủiro cao. Tíndụng là hoạt động huy động và cho vay do đó liên quan đến tất cả các ngành nghề trong xã hội, điều đó cho thấy được sự rủiro rất lớn của hoạt động này. Rủirotíndụng cao quá mức sẽ ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh ngân hàng. Đứng trước những thời cơ và thách thức của tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, vấn đề nâng cao khả năng cạnh tranh của các ngânhàngthươngmại trong nước với các ngânhàngthươngmại nước ngoài, mà cụ thể là nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủiro đã trở nên cấp thiết. NgânhàngthươngmạicổphầnAnBình là một ngânhàng của ngành điện lực được ra đời từ những năm 1993 với sự hỗ trợ từ cổ đông chiến lược trong nước là Tập đoàn Điện lực Việt Nam (EVN), cùng sự chia sẻ kinh nghiệm về mô hình quản lý chuyên nghiệp của đối tác chiến lược nước ngoài Maybank – ngânhàng lớn nhất Malaysia, Tổ chức tài chính quốc tế - IFC. Ngânhàng TMCP AnBình vào thị trường Huế vào năm 2007, sau hơn 6 năm hoạt động tại thì trường Huếngânhàng đã có được một chỗ đứng trong tâm tríkhách hàng. Tuy nhiên phải nói trong thời gian 1 năm trở lại đây sự gia nhập của các ngânhàng vào Huế một cách mạnh mẽ như: Maritime Bank, MHB, SHB, LienvietPost Bank… đã làm cho sự cạnh tranh càng nên gay gắt. Trần Đức Nam K42 QTKD 1 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: PGS – T.S Nguyễn Tài Phúc Trong cơ cấu nhómkháchhàng của Ngânhàng TMCP AnBình thì tỷ lệ kháchhàngcánhân là nhómkháchhàng chiếm một vai trò quan trọng trong việc tạo ra nguồn cho ngânhàng thực hiện các hoạt động khác đồng thời vào đó là việc cho vay đốivớinhómkháchhàng này tiềm ẩn rất nhiều rủi ro, và Ngânhàng cũng đã có những chính sách, quy định nhằm kiểm soát và quảntrịrủiro cho nhómkhách hàng, tuy nhiên tỷ lệ nợ xấu đốivớinhómkháchhàng này mỗi năm vẫn cao so với mức trung bình. Là một sinh viên chuyên ngành Quảntrị kinh doanh tổng hợp - Trường Đại học Kinh tế Huế thực tập cuối khóa tạiNgânhàngthươngmạicổphầnAnBình - ChinhánhHuế tôi nhận thấy được hoạt động quảntrịrủirotíndụng là một hoạt động quan trọng trong điều kiện hiện nay của khối ngânhàng nói chung và ngânhàngAnBình nói riêng, với sự kiểm soát tăng trưởng tíndụng của ngânhàng nhà nước (ABBank được cho phép tăng trưởng 14%) Muốn vận dụng những kiến thực học tập được trên ghế nhà trường vào thực tiễn ngânhàng để phân tích hoạt động quảntrịrủirotíndụng từ phía Ban lãnh đạo và khách hàng. Từ những động cơ và mong muốn trên, với sự hướng dẫn của Thầy giáo PGS. TS Nguyễn Tài Phúc. Tôi lựa chọn đề tài: “Quản trịrủirotíndụngđốivớinhómkháchhàngcánhântạingânhàngthươngmạicổphầnAnBình - Chinhánh Huế” làm đề tài khóa luận tốt nghiệp cuối khóa. 1.2. Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1. Mục tiêu chung: Khái quát được những vấn đề lý luận về rủirotíndụng (RRTD) và biện pháp phòng ngừa hạn chế rủirotíndụng trong hoạt động kinh doanh của Ngânhàngthương mại. Phân tích thực trạng đánh giá tình hình quảntrịrủirotíndụng và biện pháp phòng ngừa hạn chế rủirotíndụngtạiNgânhàngAnBìnhchinhánh Huế. 1.2.2. Mục tiêu cụ thể: Tìm hiểu hoạt động cho vay kháchhàngcánhântạingânhàngAnBìnhchinhánh Huế, cũng như tìm hiểu rủiro trong hoạt động này thực tế ở Ngân hàng. Trần Đức Nam K42 QTKD 2 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: PGS – T.S Nguyễn Tài Phúc Nhận dạng, đo lường, phân tích những dấu hiệu gây ra rủirotíndụngtạiNgânhàngAn Bình- ChiNhánh Huế. Từ đó phát hiện những dấu hiệu và nguyên nhân chủ quan và kháchquan gây ra rủiro thông qua việc phỏng vấn cán bộ tíndụng và khách hàng. Từ định hướng hoạt động của ngânhàngAnBìnhchinhánh Huế, luận văn đưa ra một số giải pháp và kiến nghị mang tính thực tiễn cao góp phần hoàn thiện và nâng cao hiệu quả hoạt động quảntrịrủirotíndụng (QTRRTD) nói riêng và hoạt động kinh doanh nói chung tạingânhàngAnBìnhchinhánh Huế. 1.3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 1.3.1. Đối tượng Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động quảntrịrủirotíndụng của nhómkháchhàngcánhân của ngânhàngAn Bình- Chinhánh Huế. Đối tượng điều tra: cán bộ tíndụng và kháchhàngcánhân của ngânhàngAn Bình- Chinhánh Huế. 1.3.2. Phạm vi nghiên cứu Phạm vi không gian: NgânhàngAnBìnhchinhánh Huế. Phạm vi thời gian: Thực hiện đề tài nghiên cứu từ 01/02/2012 đến 08/05/2012. Thu thập thông tin và dữ liệu qua các năm 2009 - 2011 1.4. Phương pháp nghiên cứu 1.4.1. Tổng thể nghiên cứu: Kháchhàngcánhân đang tham gia sử dụng dịch vụ tạingânhàngAnBìnhchinhánhHuế và cán bộ tíndụng đang công tác tạingânhàng TMCP AnBình – Chinhánh Huế. 1.4.2. Phương pháp thu thập tài liệu Nguồn tài liệu sơ cấp: Số liệu khảo sát điều tra từ phía kháchhàng và cán bộ. Nguồn tài liệu thứ cấp: Thu thập các số liệu, tài liệu trong giai đoạn từ năm 2009 - 2011 từ các phòng ban có liên quan, đặc biệt là phòng tín dụng, từ báo chí, internet . 1.4.3. Các bước nghiên cứu Đề tài được thực hiện thông qua 2 bước: Nghiên cứu sơ bộ Trần Đức Nam K42 QTKD 3 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: PGS – T.S Nguyễn Tài Phúc Nghiên cứu chính thức. Trần Đức Nam K42 QTKD 4 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: PGS – T.S Nguyễn Tài Phúc Tiến độ các bước nghiên cứu Bước Dạng Phương pháp Kỹ thuật Thời gian 1 Sơ bộ Định tính Phỏng vấn cánhân trực tiếp Từ 20/02/2012- 05/03/2012 2 Chính thức Định lượng Điều tra qua bản câu hỏi Từ 10/03/2012 - 01/04/2012 Trong đó nghiên cứu sơ bộ được sử dụng bằng phương pháp định tính để phỏng vấn chuyên sâu trực tiếp kháchhàng đang sử dụng dịch vụ của ngânhàngAn Bình. Từ đó tìm hiểu và khai thác các thông tin liên quan đến đề tài làm cơ sở thiết lập bảng câu hỏi. Sau khi có bảng câu hỏi tiến hành nghiên cứu chính thức, bước này sử dụng phương pháp định lượng bằng cách thu thập bảng câu hỏi cho mẫu được lựa chọn để lấy số liệu trên các mẫu điều tra đã được lựa chọn. Hai bước nghiên cứu trên có mối quan hệ chặt chẽ với nhau. Vì vậy, để thực hiện được hai bước nghiên cứu này quy trình nghiên cứu được đề ra như sau: Giải thích quy trình: Cơ sở lý thuyết về tín dụng, quảntrịrủirotíndụng và đặc điểm kháchhàngcánhân làm cơ sở cho việc thiết lập dàn bài. Sau khi thu thập kết quả điều tra sơ bộ khách hàng, bảng câu hỏi được phác thảo và hiệu chỉnh. Sau đó tiến hành thu thập bảng câu hỏi chính thức cho mẫu được lựa chọn để thu thập dữ liệu. Dữ liệu sau khi thu thập sẽ được làm sạch, xử lý bằng phần mềm SPSS, làm cơ sở để trình bày và báo cáo kết quả nghiên cứu. Ghi chú: Làm cơ sở Tiến trình Trần Đức Nam K42 QTKD 5 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: PGS – T.S Nguyễn Tài Phúc 1.4.4. Cỡ mẫu, thang đo, phương pháp phân tích dữ liệu 1.4.4.1. Phương pháp chọn mẫu: Đốivới cán bộ tíndụng thì tiến hành điều tra tổng thể cán bộ tíndụng vì cán bộ tíndụngchỉcó 40 người. Đốivớikháchhàngcá nhân: Bước đầu tiên là phải tính cỡ mẫu, áp dụng công thức tính: 2 2 e qpz n ×× = Trong đó: P: tỷ lệ của mẫu nghiên cứu, nên q=1-p. z: Tương ứng với mức ý nghĩa α Trần Đức Nam K42 QTKD 6 Cơ sở lý thuyết Lập dàn bài phỏng vấn cánhân trực tiếp, bảng câu hỏi nháp Phỏng vấn cánhân trực tiếp (10 sinh viên) Bảng câu hỏi chính thức Điều tra bảng câu hỏi Xử lý dữ liệu Soạn thảo báo cáo Từ 15/02/2012- 5/03/2012 Từ 5/03/2012 - 31/03/2012 Từ 1/4 – 01/05/2012 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: PGS – T.S Nguyễn Tài Phúc e: Sai số cho phép. Và để đảm bảo rằng cỡ mẫu điều tra là lớn nhất nên Tôi quyết định chọn p=q=0.5, nhóm chọn z=1.96 (tương ứng với mức ý nghĩa α=0.05), ℮=0.1 Cho nên 2 2 1.0 5.05.096.1 ×× = n 96 ≈ . Với tổng thể là kháchhàng đang sử dụng dịch vụ cho vay ngânhàngAnBìnhchinhánhHuế thuộc phòng giao dịch 100 – Nguyễn Huệ và số mẫu tối thiểu là 96 kháchhàng tiến hành chọn mẫu theo bước nhảy k đến khi đạt được số mẫu tối thiểu. Trình tự các bước chọn mẫu nghiên cứu như sau: B1: Với tổng thể kháchhàng tham gia dịch vụ cho vay tíndụng của ngânhàng và thời gian nghiên phỏng vấn kháchhàng dự kiến kéo dài trong 3 tuần thì số liệu được ngânhàng cung cấp là trên 450 kháchhàng sẽ tham gia các hoạt động như: lập hồ sơ vay mới, trả tiền lãi phát sinh, trả gốc và các nghiệp vụ phát sinh… B2: Với số mẫu dự kiến tối thiểu là 96 mẫu. Tôi tiến hành chọn phương pháp chọn mẫu theo bước nhảy k, do đó ta có được k = 450/96 ≈ 5. Như vậy ngày đầu tiên của đợt phỏng vấn kháchhàng là ngày 10/03/2012 tôi đã tiến hành chọn kháchhàng thứ 7 vào tham gia giao dịch để tiếp xúc và phỏng vấn B3: Tiến hành lấy mẫu để phỏng vấn: Mẫu được chọn theo phương pháp trên và bảng phỏng vấn kháchhàngcánhân được gửi cho ngânhàng để tiến hành phỏng vấn kháchhàng B4: Với số bảng hỏi phát ra là 150 bảng, thu về được 126 bảng hỏi. Sau đó kiểm tra lại chỉcó 112 bảng hợp lệ (đảm bảo số mẫu tối thiểu) tiến hành xử lý. 1.4.4.2. Thang đo: - Sử dụng 2 loại thang đo là Thang đo Định danh và thang đo Likert. 1.4.4.3. Phương pháp phân tích, xử lý số liệu Đề tài nghiên cứu áp dụng phương pháp bảng hỏi trực tiếp đến cán bộ tíndụng và khách hàng. Sau khi mã hóa và làm sạch, các kết quả được xử lý và phân tích bằng phần mềm SPSS 16.0. Phương pháp chọn để nghiên cứu là phương pháp thống kê mô tả và phương pháp định lượng. Các kết quả sẽ được minh họa bằng biểu đồ, bảng biểu, hình vẽ Trần Đức Nam K42 QTKD 7 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: PGS – T.S Nguyễn Tài Phúc diễn tả các nguyên nhân gây ra rủirotíndụngđốivớingânhàngAnBình – ChinhánhHuế kết hợp sử dụngphần mềm xử lý số liệu SPSS 16.0 bằng các kiểm định. Sau khi xác định được kết quả, tiến hành kiểm tra xem thử độ tin cậy của thang đo, kiểm tra độ tin cậy của thang đo bằng kiểm định Cronbach’s Anpha đốivới từng biến quan sát trong từng nhân tố. Các nhân tố sau khi kiểm định nếu có hệ số Cronbach ‘s Anpha, nhóm sẽ đối chiếu với bảng sau: Theo nghiên cứu thì những biến quan sát (mục hỏi) có hệ số Cronbach’s Alpha nằm trong khoảng: 0.8 – 1.0: Thang đo tốt. 0.7 – 0.8: Thang đo sử dụng được. 0.6 – 0.7: Sử dụng được nếu khái niệm đo lường là mới. Như vậy, nếu nhân tố nào có hệ số Anpha nhỏ hơn 0,6 thì bị loại bỏ. Tiến hành thực hiện các kiểm định giả thiết thống kê: Thống kê mô tả, One Sample T- test, Independent Samples T-test, để tiến hành làm rõ hơn các câu hỏi nghiên cứu. Nhóm tiến hành phân tích hồi quy đa biến các nguyên nhân gây ra rủirotíndụng theo sự đánh giá của cán bộ tíndụng và phân tích hồi quy các nguyên nhân tác động đến rủiro của kháchhàngcá nhân. 1.4.5 Ý nghĩa của việc nghiên cứu Kết quả nghiên cứu với việc hệ thống hóa một cách khoa học về cơ sở lý luận về hoạt động tíndụng và quảntrịrủirotíndụng trong khối ngânhàngthương mại, kèm vào đó là cho thấy được thực trạng hoạt động quảntrịrủirotíndụngtạingânhàngthươngmạicổphầnAnBìnhchinhánhHuế từ phía nhận diện của cán bộ tíndụng và kháchhàng đang sử dụng dịch vụ. Từ đó đưa ra các giải pháp có thể giúp cho Ban giám đốc ngânhàngcó nhưng chính sách quản lý phù hợp nhằm phát huy và khai thác tốt thị trường. Nghiên cứu này cũng là một tài liệu khoa học có giá trị cho tham khảo cho các sinh viên làm các nghiên cứu liên quan. 1.5. Kết cấu của đề tài Đề tài nghiên cứu: “Rủi rotíndụng và quảntrịrủirotíndụngđốivớikháchhàngcánhântạingânhàngthươngmạicổphầnAnBìnhchinhánh Huế”. Trần Đức Nam K42 QTKD 8 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: PGS – T.S Nguyễn Tài Phúc Phần 1: Đặt vấn đề Phần 2: Nội dung và kết quả nghiên cứu Chương 1: Tổng quan về vấn đề nghiên cứu. Trong phần này nghiên cứu đề cập đến những vấn đề cơ sở lý luận liên quan đến tín dụng, rủirotíndụng cũng như ý nghĩa thực tiễn về công tác quản lý rủirotíndụng trong hoạt động cho vay. Bên cạnh đó, chương này nêu lên tính cấp thiết đề tài và kinh nghiệm quảntrịrủiro trong lĩnh vực tíndụng của một số ngânhàngthươngmại Việt Nam Chương 2: Thực trạng hoạt động tíndụng và quảntrịrủirotíndụngtạingânhàng TMCP AnBìnhchinhánh Huế. Đánh giá tổng quan về các đặc điểm của ngânhàngthươngmạicổphầnAnBìnhchinhánh Huế, phân tích kết quả kinh doanh, tình hình cho vay, huy động vốn, doanh thu cũng như nợ quá hạn từ năm 2009 – 2011. Nghiên cứu phân tích rủirotạingânhàngAn Bình- ChinhánhHuế theo quy trình nhận dạng, đánh giá dấu hiệu rủiro và phân tích nguyên nhân dẫn đến rủirotạingânhàngAn Bình- Chinhánh Huế. Bên cạnh đó, nêu lên các biện pháp quảntrịrủiro đã được áp dụngtạingânhàngAn Bình- Chinhánh Huế. Chương 3: Từ định hướng phát triển và phát hiện một số tồn tại ABBank- CN Huế, chúng tôi đề xuất một số nhóm biện pháp nhằm phòng ngừa và hạn chế rủirotạingânhàngthươngmạicổphầnAnBìnhchinhánh Huế. Phần 3: Kết luận và kiến nghị. Trần Đức Nam K42 QTKD 9 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: PGS – T.S Nguyễn Tài Phúc PHẦN 2: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU. 1.1. Cơ sở lý luận 1.1.1. Các vấn đề lý luận về hoạt động tíndụng của ngânhàngthươngmại 1.1.1.1. Bản chất của tíndụngTíndụng là quan hệ vay mượn lẫn nhau giữa người đi vay và người cho vay. Về nội dung, đó là sự chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng một lượng giá trị từ người cho vay sang người đi vay thể hiện dưới hình thức bằng tiền hoặc hiện vật với điều kiện phải hoàn trả sau một thời gian nhất định với một lượng giá trị lớn hơn ban đầu theo sự thỏa thuận trước. Tíndụngngânhàng là quan hệ tíndụng giữa ngân hàng, các tổ chức tíndụngvới các doanh nghiệp và cá nhân. Xuất phát từ đặc trưng của hoạt động của ngânhàng là kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ nên tài sản giao dịch trong tíndụngngânhàng chủ yếu là dưới hình thức tiền tệ. Trong mối quan hệ tíndụng này ngânhàng đóng vai trò là người trung gian, vừa là người đi vay đồng thời là người cho vay. * Chức năng phân phối lại tài nguyên. Tíndụng là sự vận động của vốn từ chủ thể này sang chủ thể khác. Chính nhờ sự vận động của tíndụng mà các chủ thể vay vốn nhận được một phầntài nguyên của xã hội phục vụ cho sản xuất hoặc tiêu dùng. Phân phối tíndụng được thực hiện bằng hai cách: + Phân phối trực tiếp: là việc phân phối vốn từ chủ thể có vốn tạm thời chưa sử dụng sang chủ thể trực tiếp sử dụng vốn đó là kinh doanh và tiêu dùng, được thực hiện trong quan hệ tíndụngthươngmại và việc phát hành trái phiếu của Nhà nước và các công ty. + Phân phối gián tiếp: Là việc phân phối được thực hiện thông qua các tổ chức trung gian, như ngân hàng, hợp tác xã tín dụng, công ty tài chính. Trong nền kinh tế hiện đại, phân phối vốn tíndụng qua các tổ chức trung gian chiếm vị tríquan trọng nhất. Một mặt các tổ chức trung gian tập trung vốn tiền tệ của các doanh nghiệp và cánhân để làm Trần Đức Nam K42 QTKD 10