Đang tải... (xem toàn văn)
Luận văn tiến hành phân tích, đánh giá thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng tại Agribank; đề xuất giải pháp tăng cường hạn chế rủi ro tín dụng tại Agribank Chi nhánh Thị xã Sơn Tây. Mời các bạn cùng tham khảo luận văn để nắm chi tiết hơn nội dung nghiên cứu.
B GIÁO D C VÀ ÀO T O TR NGă I H CăTH NGăLONG HOÀNG TH ÁI LIÊN- C00661 H N CH R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THƠN VI T NAM ậ CHIăNHÁNHăS N TÂY TĨM T T LU NăV NăTH CăS ăKINHăDOANHăVÀăQU N LÝ CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MÃ S : 6034010201 NG IH NG D N KHOA H C: PGS- TS: L UăTH H NG HÀ N I ậN Mă2018 M U 1 Tính c p thi t c aăđ tài nghiên c u Ho t đ ng tín d ng ln đ c xem tr ng tâm ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng th ng m i ây ho t đ ng đem l i thu nh p ch y u nh ng c ng ho t đ ng ti m n r i ro l n nh t đ i v i ngân hàng R i ro tín d ng x y đ ng ngh a v i nh ng t n th t cho ngân hàng cho n n kinh t V i nh n th c đó, Agribank Chi nhánh Th xư S n Tây th ng xuyên quan tâm đ n vi c h n ch r i ro tín d ng M c dù v y m c đ h n ch r i ro tín d ng v n ch a đáp ng yêu c u Trong đó, v i t ng tr ng tín d ng, r i ro tín d ng s gia t ng đ m b o an toàn hi u qu ho t đ ng, t ng c ng h n ch r i ro tín d ng m t địi h i c p bách đ i v i Agribank Chi nhánh Th xư S n Tây Góp ph n đáp ng địi h i c a th c ti n, đ tài: “H n ch r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam – chi nhánh Th xư S n Tây” đ c l a ch n nghiên c u M căđíchănghiênăc u xu t gi i pháp t ng c ng h n ch RRTD t i Agribank Chi nhánh Th xư S n Tây Nhi m v nghiên c u đ t đ c m c đích trên, nhi m v c th c n đ c th c hi n: - H th ng hóa nh ng v n đ lý lu n c b n v h n ch RRTD c a NHTM - Phân tích, đánh giá th c tr ng h n ch RRTD t i Agribank Chi nhánh Th xư S n Tây xu t gi i pháp t ng c ng h n ch RRTD t i Agribank Chi nhánh Th xư S n Tây 4.ă iăt ng ph m vi nghiên c u - i t ng nghiên c u: H n ch r i ro tín d ng c a NHTM - Ph m vi nghiên c u: H n ch RRTD ho t đ ng cho vay t i Agribank Chi nhánh Th xư S n Tây S li u phân tích t p trung ch y u vào n m giai đo n 2015-2017 Gi i pháp đ xu t cho giai đo n 2018-2020 tài đ c nghiên c u góc đ Chi nhánh ngân hàng 5.ăPh ngăphápănghiênăc u Trên c s ph ng pháp lu n c a ch ngh a v t bi n ch ng ch ngh a v t l ch s , trình th c hi n lu n v n, ph ng pháp đ c s d ng: * Ph ng pháp thu th p d li u: Ph ng pháp nghiên c u t i bàn - S d ng t li u giáo trình v ho t đ ng c a ngân hàng th ng m i, quy đ nh c a pháp lu t liên quan đ n l nh v c tín d ng c a ngân hàng - S d ng s li u th c t báo cáo th ng niên, báo cáo tài c a Agribank - Chi nhánh th xư S n Tây giai đo n 2015-2017 K t c u c a lu năv n Ngoài ph n m đ u, k t lu n danh m c tài li u tham kh o, danh m c bi u, b ng s đ , n i dung c a lu n v n đ c k t c u thành ch ng: Ch ng 1: Nh ng v n đ lý lu n v h n ch r i ro tín d ng c a ngân hàng th ng m i Ch ng 2: Th c tr ng h n ch r i ro tín d ng t i Agribank Chi nhánh Th xư S n Tây Ch ng 3: Gi i pháp t ng c ng h n ch r i ro tín d ng t i Agribank Chi nhánh Th xư S n Tây CH NGă1 NH NG V Nă LÝ LU N V H N CH R I RO TÍN D NG C A NGỂNăHÀNGăTH NGăM I 1.1 R I RO TÍN D NG C A NGÂN HÀNG TH NG M I 1.1.1 Ho tăđ ng tín d ng c aăNgơnăhƠngăth ngăm i 1.1.1.1 Khái quát v NgơnăhƠngăth ngăm i a Khái ni m T i M , n i có th tr ng tài phát tri n nh t th gi i coi: “Ngân hàng lo i hình t ch c tài cung c p m t danh m c d ch v tài đa d ng nh t – đ c bi t tín d ng, ti t ki m d ch v toán th c hi n nhi u ch c n ng tài nh t so v i b t k m t t ch c kinh doanh n n kinh t ” N c Pháp coi “Ngân hàng nh ng xí nghi p hay c s hành ngh th ng xuyên, nh n c a công ch ng d i hình th c ký thác hay hình th c khác s ti n mà h dùng cho h vào nghi p v chi t kh u, Tín d ng hay tài chính” an M ch coi “Ngân hàng n i th c hi n nghi p v thi t y u bao g m: thu nh n ti n ký thác; buôn bán vàng b c: hành ngh th ng m i giá tr đ a c, ph ng ti n Tín d ng h i phi u; b o lãnh n ; th c hi n nghi p v chuy n ngân; đ ng b o hi m; b o đ m ký qu ; tham d vào thi t l p xí nghi p” T i Vi t Nam, c ng có nhi u quan ni m khác v NHTM, nh ng đ ng ý v i quan ni m cho r ng: - Ngân hàng th ng m i lo i hình ngân hàng ho t đ ng m c đích l i nhu n thơng qua vi c kinh doanh khoán v n ng n h n ch y u - NHTM t ch c kinh doanh ti n t mà ho t đ ng ch y u th ng xuyên nh n ti n g i c a khách hàng trách nhi m hoàn tr s d ng s ti n đ cho vay, th c hi n nghi p v chi t kh u làm ph ng ti n toán b c m c a NHTM NHTM t ch c kinh doanh có u ki n, NHTM ph i tuân th theo quy đ nh c a Pháp lu t, ngh a ch NHTM th a mãn đ y đ u ki n v v n, ph ng án kinh doanh…thì m i đ c phép ho t đ ng th tr ng c Ho t đ ng c b n c a NHTM - Ho t đ ng huy đ ng v n Ho t đ ng bao g m huy đ ng ngu n ti n g i (ti n g i ti t ki m, ti n g i giao d ch phi giao d ch), kho n vay (vay t dân c , t t ch c kinh t , t ngân hàng th ng m i, NHNN t ch c tín d ng khác), ti n nh n y thác đ u t , ti n góp v n liên doanh - Ho t đ ng tín d ng Ngân hàng th ng m i đ c c p tín d ng cho t ch c, cá nhân d i hình th c cho vay, chi t kh u th ng phi u gi y t có giá tr khác, b o lãnh, cho thuê tài hình th c khác theo quy đ nh c a Ngân hàng nhà n c - Ho t đ ng trung gian Các ngân hàng th ng m i đóng vai trị trung gian th c hi n ho t đ ng theo yêu c u c a khách hàng nh toán, thu h , chuy n ti n, y thác… Bên c nh ngân hàng th ng m i c ng cung c p lo i hình d ch v có liên quan đ n tài nh d ch v t v n, d ch v b o lưnh… Các ho t đ ng có đ r i ro th p h n ho t đ ng cho vay đ u t v n đem l i ngu n thu l n 1.1.1.2 Ho tăđ ng tín d ng c a NHTM a Khái ni m đ c m c a ho t đ ng tín d ng - Khái ni m: Theo lu t TCTD n m 2010 “ C p tín d ng vi c th a thu n đ t ch c, cá nhân s d ng m t kho n ti n ho c cam k t cho phép s d ng m t kho n ti n theo ngun t c có hồn tr b ng nghi p v cho vay, chi t kh u, cho th tài chính, bao tốn, b o lãnh ngân hàng nghi p v c p tín d ng khác” - c m c a ho t đ ng tín d ng + Huy đ ng v n cho vay v n đ u th c hi n d i hình th c ti n t ; + Ngân hàng đóng vai trị trung gian trình huy đ ng v n cho vay; + Quá trình v n đ ng phát tri n c a ho t đ ng tín d ng ngân hàng khơng hồn tồn phù h p v i quy mô phát tri n s n xu t l u thơng hàng hóa; + Ho t đ ng Tín d ng ngân hàng thúc đ y q trình t p trung u hòa v n gi a ch th n n kinh t b Các hình th c tín d ng * C n c vào m c đích vay v n - Tín d ng b t đ ng s n - Tín d ng cơng th ng nghi p - Tín d ng nơng nghi p - Tín d ng đ u t tài * C n c vào th i h n tín d ng - Tín d ng ng n h n - Tín d ng trung h n - Tín d ng dài h n * C n c vào b o đ m tín d ng - Tín d ng có b o đ m - Tín d ng khơng có b o đ m * C n c vào ch th vay v n - Tín d ng doanh nghi p (tín d ng bán bn - Tín d ng cá nhân, h gia đình (tín d ng bán l - Tín d ng cho t ch c tài * C n c ph ng th c hoàn tr n vay - Tín d ng hồn tr nhi u l n - Tín d ng hồn tr m t l n - Tín d ng hồn tr theo u c u c Quy trình tín d ng M t quy trình tín d ng c n b n g m b c: B c 1: L p h s vay v n B c 2: Phân tích tín d ng B c 3: Ra quy t đ nh tín d ng B c 4: Gi i ngân B c 5: Giám sát tín d ng B c 6: Thanh lý h p đ ng tín d ng 1.1.2 R i ro tín d ng c a NHTM 1.1.2.1 Khái ni m r i ro tín d ng c a NHTM R i ro tín d ng đ c r t nhi u h c gi nghiên c u đ a nhi u quan ni m khác nhau, ch ng h n nh : - Theo quan m c a Sauders H Lange: “R i ro tín d ng kho n l ti m n ng ngân hàng c p tín d ng cho m t khách hàng, ngh a lu ng thu nh p d tính mang l i t kho n vay c a ngân hàng không th đ c th c hi n c v s l ng th i h n” - Theo đ nh ngh a c a U ban Basel thu c ngân hàng toán qu c t :”R i ro tín d ng kh n ng mà khách hàng vay ho c bên đ i tác không th c hi n đ c ngh a v c a theo nh ng u kho n th a thu n” - Theo Thông t 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 c a Th ng đ c NHNN Vi t Nam, “R i ro tín d ng ho t đ ng ngân hàng t n th t có kh n ng x y đ i v i n c a TCTD, chi nhánh ngân hàng n c khách hàng khơng th c hi n ho c khơng có kh n ng th c hi n m t ph n ho c tồn b ngh a v c a theo cam k t”[9] Trong lu n v n này, khái ni m RRTD đ c hi u theo “Thông t 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 c a Th ng đ c NHNN Vi t Nam” 1.1.2.2 H u qu x y r i ro tín d ng a H u qu đ i v i ngân hàng Khi x y RRTD, ngân hàng không thu đ c kho n ti n g c ti n lưi, nh ng v n ph i tr g c lãi cho kho n v n huy đ ng đ n h n b H u qu đ i v i n n kinh t RRTD x y n ngân hàng dè d t vi c huy đ ng cung ng v n cho n n kinh t , làm cho s n xu t b đình tr , t ng tr ng kinh t ch m l i, giá c t ng, s c mua gi m, th t nghi p gia t ng, xư h i m t n đ nh, ch t l ng cu c s ng gi m sút 1.2 H N CH R I RO TÍN D NG C A NHTM 1.2.1 Khái ni m H n ch RRTD ng n ng a kh n ng x y RRTD x lỦ t n th t RRTD x y nh m đ m b o an toàn hi u qu ho t đ ng c a Ngân hàng, h ng t i m c tiêu t i đa hóa giá tr tài s n c a ch s h u 1.2.2 Bi n pháp h n ch r i ro tín d ng - Ng n ng a kh n ng x y r i ro tín d ng - X lý t n th t x y RRTD - Phái sinh tín d ng 1.2.2.1 Bi n pháp h n ch r i ro tín d ng: - Bi n pháp ng n ng a RRTD - Bi n pháp x lý n x u: - Bi n pháp x lý n : 1.2.2.2 Phái sinh tín d ng Phái sinh tín d ng m t cơng c tài cho phép chuy n giao RRTD t m t bên sang m t bên khác mà không nh t thi t ph i chuy n giao tài s n liên quan Các cơng c phái sinh tín d ng ch y u g m: - Hoán đ i r i ro tín d ng (CDS): - Hốn đ i toàn b thu nh p (TRS): - Quy n ch n hoán đ i RRTD (CDSO): - Ch ng ch liên k t tín d ng (CLN): - Ngh a v đ c b o đ m (CDO): 1.2.3 Ch tiêuăđánhăgiáăm căđ h n ch r i ro tín d ng + L i nhu n t ho t đ ng tín d ng mang l i + Qu n tr RRTD n u đ c th c hi n t t RRTD s đ c h n ch v i m c đ l n ng c l i + M c đ gi m c a ch tiêu n h n, n x u, t l n h n, t l n x u, t l n x u/n h n + T l n h n n x u n m gi i h n cho phép c a NHTW 1.3 CÁC NHÂN T NHă H NG T I H N CH R I RO TÍN D NG C A NHTM 1.3.1.ăNhómănhơnăt ăch ăquan - Qu n tr r i ro tín d ng - Quy trình tín d ng - Chính sách tín d ng - Th m đ nh tín d ng - Trình đ c a đ i ng cán b đ o đ c ngh nghi p 1.3.2.ăNhómănhơnăt ăkháchăquan - Nhóm nhân t t phía khách hàng vay v n - Mơi tr ng tr , pháp lý, kinh t 1.4 KINH NGHI M H N CH R I RO TÍN D NG C A M T S NHTM VI T NAM VÀ BÀI H C KINH NGHI M I V I AGRIBANK CHI NHÁNH TH XÃăS NăTỂY 1.4.1 Kinh nghi m h n ch r i ro tín d ng c a m t s NHTM a Ngân hàng TMCP K th ng Vi t Nam - Techcombank b Ngân hàng TMCP Công th ng Vi t Nam - Vietinbank 1.4.2 Bài h c kinh nghi mă đ i v i Agribank Chi nhánh Th xã S năTơy K T LU NăCH NGă1 CH NGă2 TH C TR NG H N CH R I RO TÍN D NG T I AGRIBANK CHI NHÁNH TH XÃăS NăTỂY 2.1 KHÁI QUÁT V AGRIBANK CHI NHÁNH TH XÃăS Nă TÂY 2.1.1 Quá trình hình thành phát tri n 2.1.2.ăC ăc u t ch c 2.1.3 Các ho tăđ ng ch y u 2.1.3.1 Th c tr ng ho tăđ ngăhuyăđ ng v n Agribank Chi nhánh Th xư S n Tây xác đ nh huy đ ng v n m t m c tiêu tr ng y u quy t đ nh đ n ho t đ ng kinh doanh 2.1.3.2 Th c tr ng ho tăđ ng tín d ng n x u ng tr c nhu c u m r ng quy mô chuy n t m t ngân hàng huy n, th lên chi nhánh c p (n m 2009), đ c Agribank t o u ki n c p v n, Agribank Chi nhánh Th xư S n Tây đư có m t th i gian t ng tr ng tín d ng nóng, t ng d n c a chi nhánh đư có nhi u bi n đ i N m 2009, t ng d n 1.010 t đ ng Nh ng n m 2010, t ng d n đư 1.362 t đ ng, t ng 352 t đ ng, t c đ t ng x p x 35% N m 2011, t ng d n đư 1.740 t đ ng, t ng 378 t đ ng, t c đ t ng x p x 28% N m 2012, t ng d n đư 1.828 t đ ng Và đ nh c a đà t ng d n n m 2013, t ng d n 1.860 t đ ng N m 2014 gi m 445 t đ ng, 1.415 t đ ng, nh ng đ n n m 2015 t ng d n đư d n ph c h i đ t 1.565 t đ ng N m 2016 t ng d n 1.755 t đ ng, t ng 190 t đ ng N m 2017 2.000 t đ ng 2.2 TH C TR NG H N CH R I RO TÍN D NG T I AGRIBANK CHI NHÁNH TH XÃ S N TÂY 2.2.1 Th c tr ng ho tăđ ng tín d ng t i Agribank - CNăTXăS nă Tây Là ngân hàng đ c đánh giá ch l c, kinh doanh ph c v đ a bàn Th xã S n Tây Nh ng n m qua Agribank CN TX S n Tây xác đ nh thi tr ng, khách hàng truy n th ng ch y u nông nghi p, nơng thơn Song bên c nh đó, Agribank CN TX S n Tây c ng ch đ ng nâng cao, phát tri n th ph n sang l nh v c kinh t khác nh m thu hút cá nhân t ch c, doanh nghi p Trong n m t 2015, 2016, 2017 t ng d n t i Agribank CN TX S n Tây có nhi u bi n đ i, có s t ng tr ng rõ nét N m 2015, t ng d n 1.565 t đ ng, n m 2016 t ng 1.755 t đ ng, đ n n m 2017 t ng d n đ t 2.000 t đ ng 2.2.2 Th c tr ng h n ch r i ro tín d ng t i Agribank - CN TX S năTơy 2.2.2.1 Các bi năphápămƠăchiănhánhăđangăth c hi năđ h n ch r i ro tín d ng a Th m đ nh xét t vay v n, đánh giá khách hàng ây m t nh ng khâu quan tr ng trình xét t v n vay c ng m t nh ng bi n pháp nh m phịng ng a r i ro tín d ng x y t i Agribank CN Th xã S n Tây V i khâu đ u tiên th c hi n tr c cho vay này, cán b tín d ng xem xét, phân tích đánh giá t cách, tình hình tài c ng nh tình hình s n xu t kinh doanh c a khách hàng tính kh thi c a ph ng án vay v n d án mà khách hàng đ a b Th ng xuyên ki m tra, giám sát khách hàng vay v n h n ch vi c khách hàng s d ng v n vay sai m c đích ho c đ u t vào ho t đ ng kinh doanh có r i ro cao d d n đ n vi c h khơng có kh n ng tr n ho c không ch u tr n , có Ủ đ nh chây M t khác u kho n h p đ ng tín d ng th ng đ c so n th o r t chi ti t ch t ch , nên cán b Ngân hàng ph i th ng xuyên ki m tra đánh giá ho t đ ng c a khách hàng vay có tuân th u ki n ghi h p đ ng vay; ti n tri n k t qu ho t đ ng d án có kh quan nh d ki n hay không i u lý gi i t i t ch c tín d ng cho vay nói chung th ng dành nhi u th i gian công s c cho ho t đ ng ki m toán thu th p thông tin đánh giá ti n đ k t qu th c hi n d án c a khách hàng Và c ng bi n pháp quan tr ng mà Agribank Chi nhánh Th xư S n Tây s d ng đ phòng ng a r i ro tín d ng có th x y K t qu Agribank Chi nhánh Th xư S n Tây đư phát hi n k p th i kh n ng khách hàng có th s d ng v n vay sai m c dích, có bi n pháp ng n ch n c ánh giá r i ro đ nh k , x p lo i khách hàng Vi c đánh giá r i ro c a kho n vay đ c th c hi n đ i v i t t c khách hàng đ Agribank Chi nhánh Th xư S n Tây có u 10 ki n theo dõi đánh giá c p đ r i ro c a t ng tr ng h p t phân tích, đ a ph ng án x lý k p th i Th c hi n ch tr ng c a Agribank, Agribank Chi nhánh Th xư S n Tây đư x p lo i khách hàng thông qua h th ng tiêu chí tài phi tài m t ph ng pháp x p h ng khách hàng thông qua thang m * H th ng ch m m x p h ng khách hàng * T ch c phân lo i n x lý n x u d H tr khách hàng đ thu h i n R i ro t t y u c a trình kinh doanh, m t hi n t ng b t kh kháng Cho nên tùy thu c vào nguyên nhân th c tr ng c a t ng kho n vay đ u ch nh m t cách phù h p nh m mang l i cho c hai bên b n thân Ngân hàng khách hàng 2.2.2.2 Phân tích ch tiêu ph n ánh m căđ h n ch RRTD a Ch tiêu n h n T l n h n có s gi m rõ r t N m 2015 n h n 162 t đ ng, t l n h n 10.4%; n m 2016 n h n 158 t đ ng, t l n h n 9%; đ n n m 2017, n h n 171 t đ ng, v y t l n h n gi m 8.6% Nhìn chung t l n h n t ng đ i cao, vi c đ u t cho vay g p nhi u r i ro C c u n nhóm chi m t l cao n m, n nhóm có xu h ng gi m ây c ng m t tín hi u t t đ i v i tín d ng Agribank CN S n Tây b Tình hình n x u N x u t l n x u c a ngân hàng gi m rõ r t C th : N m 2015 n x u 26 t đ ng, t l n x u 1.66%; đ n n m 2016 28 t đ ng, t l n x u 1.6% N m 2017, t l n x u v n gi nguyên m c 1.6% Có t l n x u th p nh v y Agribank CN TX S n Tây x lý r i ro bán n Th c t ch a x lỦ đ c nhi u kho n n x u theo bi n pháp thông th ng c Tình hình trích l p d phịng x lý r i ro tín d ng Agribank Chi nhánh Th xư S n Tây đư ch p hành đ y đ quy đ nh v trích l p d phịng x lý r i ro Vi c trích l p d phòng r i ro đ c th c hi n đ nh k hàng quý 2.3.ă ánhă giáă th c tr ng h n ch r i ro tín d ng t i Agribank Chi nhánh Th xưăS năTơy 2.3.1 K t qu đ t đ c + Song song v i vi c m r ng v quy mơ tín d ng k t 11 qu ch t l ng tín d ng t ng đ i t t, th hi n t l n h n c a Ngân hàng có xu h ng gi m qua n m quy trì m c cho phép mà Ngân hàng c p giao + Qu d phịng r i ro tín d ng đ c t i chi nhánh đ c thành l p s d ng theo quy đ nh c a NHNN + Các kho n vay ph n l n có tài s n b o đ m h p pháp, th t c công ch ng đ ng kỦ giao d ch b o đ m đ y đ nên góp ph n đ m b o ch t l ng tín d ng + Chuy n d ch c c u cho vay theo h ng tích c c: T tr ng d n tín d ng c a thành ph n kinh t qu c doanh t ng qua n m 2.3.2.ă i m y u nguyên nhân 2.3.2.1 i m y u Bên c nh nh ng k t qu đ t đ c, m c đ h n ch r i ro tín d ng c a chi nhánh v n ch a đáp ng đ c yêu c u Ngân hàng s d ng bi n pháp x lý r i ro chuy n theo dõi ngo i b ng nh ng kho n n khơng có kh n ng thu h i t ng đ u qua hàng n m M c dù u ph n ánh s ch đ ng ng phó v i RRTD song đ ng th i c ng ph n ánh RRTD t i Agribank Chi nhánh TX S n Tây cao Vi c x lý r i ro trích l p d phịng r i ro t ng qua n m làm t ng chi phí v n, gi m l i nhu n c a ngân hàng 2.3.2.2 Nguyên nhân a Nguyên nhân ch quan - Qu n tr r i ro ch a tồn di n hi u qu : cơng tác đào t o, t p hu n nh m nâng cao trình đ cho cán b cịn ch a th ng xun - Trình đ CBTD cịn nhi u b t c p: Ph n l n đ i ng cán b nhân viên c a ngân hàng tr , ch a có nhi u kinh nghi m, ch a ch đ ng công vi c th m đ nh vay v n, tìm ki m khách hàng - Quy trình tín d ng đ c th c hi n thi u ch t ch , v n ch a có đ c s ph i h p nh p nhàng gi a b ph n q trình tác nghi p, đơi m t cán b v a chuyên viên quan h khách hàng v a chuyên vi n th m đ nh tín d ng, v a n cho cơng vi c c a cán b t i v a khơng chun mơn hóa, gây nh h ng không nh đ n công tác th m đ nh khách hàng - Ch t l ng th m đ nh khách hàng th p Các ch tiêu phân tích tình hình tài c a doanh nghi p đ u tr ng thái t nh, ch a tính đ n bi n s đ ng nên vi c xét t d án không l ng tr c đ c bi n đ ng c a th tr ng H n n a vi c th m đ nh ch y u d a vào y u t đ nh l ng, y u t đ nh tính ch a đ c đánh 12 giá cao s d ng không nhi u b Nguyên nhân khách quan * Các sách tín d ng đ c th c thi ngân hàng ch y u mang tính ch t ng n h n ch a đón đ u tr c đ c nh ng thay đ i v tình hình kinh t - tài ngồi n c * Các ch tiêu đ đánh giá x p h ng: ch tiêu tài phi tài có t tr ng m ch a phù h p, cách cho m ph thu c r t l n vào ý chí ch quan c a cán b th c hi n ch m m * H th ng thông tin qu n lý b t c p Các cơng ty đ nh m c tín nhi m m i đ i ho t đ ng thi u chuyên nghi p, g p nhi u khó kh n ho t đ ng c a * Môi tr ng pháp lý Vi t Nam ch a thu n l i, h th ng pháp lỦ ban hành ch a đáp ng đ c yêu c u ho t đ ng s n xu t kinh doanh c ch th tr ng, công c đ th c thi pháp lu t c ng ch a đ ng b , th hi n nh t hi u l c thi hành th c t c a h th ng pháp lu t h n ch * Nguyên nhân t phía khách hàng - Doanh nghi p thi u thông tin kinh t v tài n c khơng n m b t đ c thông tin th tr ng khu v c vùng lân c n nh là: nhu c u th tr ng, v đ i tác, v tình hình c nh tranh th mà quy t đ nh kinh doanh th ng sai l m đ u t vào nh ng l nh v c g n nh đư bưo hòa, nguyên nhân th ng g p nh t - Các cá nhân vay tiêu dùng không lên đ c m t k ho ch thu nh p chi tiêu xác i u có ngh a h g i đ n ngân hàng m t k ho ch chi tiêu đ xin ngân hàng c p m t kho n tín d ng h đư khơng l ng tr c đ c nh ng bi n c có th x y đ n v i h , ch ng h n b gi m l ng công ty làm n không hi u qu , b sa th i Ngồi cịn có ngun nhân r i ro b t ng x y đ n v i ng i vay v n nh m đau, tai n n K T LU NăCH NGă2 13 CH NGă3 GI IăPHÁPăT NGăC NG H N CH R I RO TÍN D NG T I AGRIBANK CHI NHÁNH TH XÃăS NăTỂY 3.1 NH H NG PHÁT TRI N C A AGRIBANK CHI NHÁNH TH XÃ S N TÂY TRONG TH I GIAN T I 3.1.1.ă nhăh ng chung - T p trung huy đ ng v n th tr ng - M r ng ho t đ ng tín d ng ch t l ng, an tồn hi u qu - T ng c ng h n ch r i ro ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng - Nâng cao ch t l ng ho t đ ng d ch v - T o b c đ t phá phát tri n s n ph m bán l - Phát tri n m ng l i ho t đ ng 3.1.2.ă nhăh ng ho tăđ ng tín d ng - Nâng cao n ng l c h n ch RRTD c a cán b h n ch cán b tác nghi p - Nâng cao ch t l ng ho t đ ng ki m tra giám sát tín d ng, t ng c ng cơng tác ki m tra ki m soát n i b - Tích c c x lý n t n đ ng, n q h n n khó địi, đ ng th i t ng c ng m r ng ho t đ ng tín d ng ch t l ng đ i v i đ i t ng DN - Thi t l p qu d phòng cho nh ng kho n n khó địi, n q h n 3.2 GI I PHÁP T NG C NG H N CH R I RO TÍN D NG T I AGRIBANK CHI NHÁNH TH XÃ S N TÂY 3.2.1 Nhóm gi i pháp chung 3.2.1.1 Nâng cao n ng l c trình đ c a cán b tín d ng a i v i đ i ng cán b qu n tr u hành nâng cao n ng l c h n ch RRTD đ i v i cán b qu n lý, Agribank Chi nhánh Th xư S n Tây c n quan tâm đ n công tác b i d ng nâng cao trình đ qu n tr kinh doanh, qu n lý d án đ u t , hi u bi t v pháp lu t ki n th c v h n ch r i ro ngân hàng, đ c bi t h n ch RRTD ng th i, c n nâng cao ki n th c v qu n tr 14 ngu n nhân l c, c ng u ki n giúp cho vi c s d ng ng i, vi c, theo nguyên t c “c n c v trí cơng vi c đ b trí lao đ ng cho phù h p”, h n ch r i ro tác nghi p, RRTD nâng cao n ng l c qu n lỦ, n ng l c c nh tranh c a Agribank Chi nhánh Th xư S n Tây b i v i CBTD, th m đ nh cán b qu n lý RRTD - u tiên phát tri n ngu n nhân l c cho b ph n tín d ng, có k ho ch ng n h n, trung dài h n - Th ng xuyên giáo d c, rèn luy n ph m ch t đ o đ c cho CBTD, t ng b c xây d ng đ i ng CBTD có đ o đ c, có n ng l c chuyên môn đáp ng yêu c u nhi m v đ c giao C i cách hoàn thi n quy ch qu n lý cán b , coi tr ng c n ng l c trí tu tinh th n, t o u ki n cho m i ng i phát huy h t kh n ng đ ph c v cho ngân hàng ngày t t h n - Tiêu chu n hóa đ i ng cán b - T ch c đào t o đào t o l i đ i ng CBTD nh m b sung k p th i nh ng ki n th c m i Chú tr ng tính thi t th c, hi u qu c a công tác đào t o đào t o l i - Khuy n khích cán b cơng nhân viên t h c thêm l p nh m nâng cao ki n th c, b tr ki n th c chuyên môn ph c v hàng ngày nh : Th m đ nh d án, qu n lý d án đ u t , k toán doanh nghi p, lu t, ngo i ng , tin h c, … thơng qua vi c h tr kinh phí h c t p; đ a ch tiêu t h c t p c a cán b vào tiêu chí đ xét danh hi u thi đua - C i thi n môi tr ng làm vi c - Th c hi n ch đ phân ph i thu nh p theo v trí, k t qu cơng vi c th c t c a t ng cá nhân, quan tâm đ i s ng tinh th n c a cán b , nhân viên, tôn tr ng tài n ng, t o u ki n thu n l i đ tài n ng cá nhân phát huy n ng l c, s tr ng phát tri n - Khuy n khích v t ch t đ i v i cán b làm t t nhi m v đ c giao, t ng tr ng tín d ng lành m nh, phát sinh n h n; ng n ng a h n ch RRTD - Nên có s b trí cán b phịng/t cho phù h p c s trình đ chuyên môn nghi p v , tâm t nguy n v ng c a cán b công nhân viên nh m s d ng ng i, vi c, đ c bi t cán b làm công tác tín d ng l c l ng tr c ti p t o l i nhu n cho Agribank Chi nhánh Th xư S n Tây 3.2.1.2 Hoàn thi n t ch c b máy tín d ng 15 3.2.1.3 Th c hi n t t Quy trình tín d ng 3.2.1.4 Xác đ nh d u hi u nh n bi t r i ro, xây d ng h th ng c nh báo s m nh m t ng c ng qu n tr RRTD 3.2.1.5 o l ng r i ro hi n t i t ng lai 3.2.1.6 X p h ng ch m m khách hàng 3.2.1.7 ng d ng đ y đ đ ng b công ngh thông tin hi n đ i ho t đ ng tín d ng 3.2.2 Nhóm gi i pháp c th 3.2.2.1 Các gi i pháp phòng ng a r i ro a Nâng cao ch t l ng th m đ nh phân tích tín d ng b Qu n lý, giám sát ki m sốt ch t ch q trình gi i ngân sau cho vay c Nâng cao hi u qu công tác ki m tra n i b d S d ng công c b o hi m b o đ m ti n vay d S d ng cơng c tín d ng phái sinh 3.2.2.2 Nhóm gi i pháp x lý t n th t r i ro x y a T ng c ng x lý n có v n đ b Th c hi n nghiêm túc phân lo i n trích l p d phịng 3.3 KI N NGH 3.3.1 Ki n ngh v i Chính ph - C n có nh ng quy đ nh c th liên quan đ n cơng b thơng tin tài doanh nghi p có xác minh c a ki m toán, quy đ nh ch t ch h n v nh ng u ki n đ đ c thành l p cơng ty ki m tốn quy đ nh rõ trách nhi m c a công ty ki m toán c ng nh ki m toán viên có liên quan cho đ i nh ng báo cáo ki m toán s sài, ho c thi u trung th c - Hoàn thi n quy đ nh pháp lu t liên quan đ n quy n ch n c a ngân hàng b o đ m ti n vay nh m giúp cho ngân hàng thu n l i ph i th c hi n bi n pháp x lý tài s n đ thu h i n , tránh tình tr ng dây d a, kéo dài, nh h ng đ n s lành m nh tài c a ngân hàng - Hoàn ch nh quy đ nh pháp lu t có liên quan tr c ti p gián ti p đ n ho t đ ng c p tín d ng c a ngân hàng nh quy đ nh v giao d ch b o đ m, đ ng kỦ giao d ch b o đ m, quy đ nh v c p gi y t s h u tài s n, quy đ nh v ngành kinh doanh - T ng c ng bi n pháp qu n lý c a Chính ph đ i v i doanh nghi p Th c hi n ki m soát ch t ch vi c c p gi y phép thành l p đ ng kỦ kinh doanh c a doanh nghi p cho phù h p 16 v i n ng l c th c t c a doanh nghi p 3.3.2 Ki n ngh v iăNgơnăhƠngăNhƠăn c - Ch ng s c nh tranh lành m nh - ng d ng nguyên t c c b n v giám sát ngân hàng h u hi u (17 nguyên t c v giám sát ngân hàng c a y ban Basel) th c thi ch c n ng c a m t c quan qu n lỦ nhà n c giám sát th tr ng, hồn thi n ph ng pháp ki m sốt ki m toán n i b TCTD h ng t i chu n m c qu c t - Nghiên c u tri n khai cơng c b o hi m tín d ng nh hốn đ i tín d ng (Credit swap) - Hồn thi n h th ng thơng tin tín d ng c a Trung tâm CIC Ngân hàng Nhà n c 3.3.3 Ki n ngh v i Agribank - Hoàn thi n h th ng ch m m x p h ng tín d ng n i b : h th ng x p h ng tín d ng n i b cơng tác ch m m x p h ng tín d ng n i b hi n v n b c l m t s h n ch , c th : - Xây d ng b ph n Qu n lý n đ c l p, v i ch c n ng rõ ràng, tách bi t v i b ph n c p tín d ng t i chi nhánh c a Agribank C th thành l p riêng b ph n qu n lý n sau cho vay, gi i quy t kho n n có d u hi u r i ro, n đư x lý r i ro… - u t h n n a cho cơng tác thơng tin phịng ng a r i ro t i chi nhánh, nh m h n ch vi c đ u t vào ngành ngh , l nh v c ti m n r i ro cao - Hoàn thi n quy trình tín d ng đ m b o tính h th ng, ch t ch - Hoàn thi n sách tín d ng phù h p v i t ng đ i t ng khách hàng, quy mô, lãi su t, th i h n cho vay, tài s n đ m b o NHNo&PTNT Vi t Nam c n nâng cao ch t l ng c a cơng tác n ch n, đào t o trình đ cho cán b nhân viên cho Ngân hàng Vi c n ch n c n đ c th c hi n m t cách nghiêm túc đ thu hút đ c nhân tài tham gia vào làm vi c t i Ngân hàng 17 K T LU N Trong ho t đ ng tín d ng, NHTM ph i đ ng đ u v i RRTD H n ch RRTD yêu c u t t y u đ i v i NHTM, đ đ m b o an toàn nâng cao hi u qu ho t đ ng tín d ng Hi n nay, c ng nh nhi u n m t i, ho t đ ng tín d ng v n ho t đ ng kinh doanh ch y u, ho t đ ng đem l i thu nh p l n nh t cho NHTM Vi t Nam nói chung, Agribank chi nhánh Th xư S n Tây nói riêng Song phát tri n tín d ng ph i đôi v i Th i gian qua, Agribank chi nhánh Th xư S n Tây đư coi v n đ h n ch RRTD h t s c quan tr ng, đư có nhi u bi n pháp nh m h n ch RRTD, Song, k t qu đ t đ c v n ch a đ c nh mong mu n Do v y, vi c tìm gi i pháp tích c c nh m ti p t c h n ch RRTD ln mang tính c p thi t có Ủ ngh a quan tr ng lâu dài Theo m c tiêu, đ i t ng ph m vi nghiên c u, tác gi lu n v n đư: - H th ng hóa nh ng v n đ c b n v RRTD, đ c bi t, ph ng thwusc h n ch RRTD c ng nh nhân t nh h ng đ c phân tích c th , nhân t ch quan khách quan nh h ng t i h n ch r i ro tín d ng - T p trung phân tích th c tr ng h n ch r i ro tín d ng t i Agribank chi nhánh Th xư S n Tây qua: mơ hình qu n lý r i ro tín d ng, c ch sách, phân lo i n trích l p d phòng r i ro, m t s n i dung khác có liên quan - Sau nêu lên đ nh h ng ho t đ ng kinh doanh đ nh h ng h n ch r i ro tín d ng, gi i pháp đ c đ xu t nh m t ng c ng h n ch r i ro tín udngj t i Agribank chi nhánh Th xã S n Tây nh , t p trung vào qu n tr u hành, vào cán b , vào công ngh , t ng c ng ki m tra ki m soát n i b , … - Các ki n ngh v i NHNN, Agribank hoàn thi n c ch b o đ m ti n vay, u hành sách ti n t , qu n lý ho t đ ng ngân hàng, … M c dù đư có nhi u c g ng, nh ng h n ch v trình đ n ng l c kinh nghi m, lu n v n khó tránh kh i nh ng m khuy t Tác gi r t mong nh n đ c s góp ý c a quý th y giáo, cô giáo, nhà khoa h c, b n đ ng nghi p nh ng ng i quan tâm đ n n i dung lu n v n đ lu n v n đ c hoàn thi n h n 18 DANH M C TÀI LI U THAM KH O Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam (2011), Quy t đ nh s 1197/Q -NHNo-XLRR ngày 18/10/2011, V/v Ban hành H ng d n, s d ng, v n hành ch m m x p h ng khách hàng h th ng x p h ng tín d ng n i b , Hà N i Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam (2017), Quy t đ nh 226/Q -H TV-KHDN ngày 19/03/2017 “Quy đ nh cho vay đ i v i khách hàng h th ng Agribank”, Hà N i Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam (2014), Quy t đ nh s 450/Q -H TV-XLRR ngày 30/05/2014 Quy đ nh v phân lo i tài s n có, m c trích, ph ng pháp trích l p d phòng r i ro s d ng d phòng đ XLRR ho t đ ng c a Agribank, Hà N i Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam – chi nhánh S n Tây ( n m t 2013 đ n 2017), Báo cáo th ng niên, Hà N i Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam (2005), Quy t đ nh s 457/2005/Q -NHNN ngày 19/04/2006 Quy đ nh v t l đ m b o an toàn ho t đ ng ngân hàng c a T ch c tín d ng, Hà N i Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam (2005), Quy t đ nh s 493/2005/Q -NHNN ngày 22/04/2005 v phân lo i n , trích l p d phòng đ x lý r i ro ho t đ ng ngân hàng c a T ch c tín d ng, Hà N i Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam (2013), Thông t s 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Quy đ nh v phân lo i tài s n có, m c trích, ph ng pháp trích l p d phịng r i ro vi c s d ng d phòng đ x lý r i ro ho t đ ng c a t ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng n c ngoài, Hà N i Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam (2014), Thông t s 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 Quy đ nh gi i h n, t l b o đ m an toàn ho t đ ng c a T ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng n c ngoài, Hà N i Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam (2005), Thông t 19 06/2016/TT-NHNN ngày 27/05/2016 V/v s a đ i, b sung m t s u c a Thông t 36/2014/TT-NHNN, Hà N i 10 Nguy n Tu n Anh (2012), H n ch r i ro tín d ng c a Ngân hàng Nơng nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam, tài nghiên c u khoa h c, Hà N i 11 Nguy n V n Ti n (2002), ánh giá phòng ng a r i ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xu t b n th ng kê, Hà N i 12 Nguy n V n Ti n (2014), Giáo trình tín d ng ngân hàng, Nhà xu t b n th ng kê, Hà N i 13 Nguy n V n Ti n (2011), Toàn t p qu n tr r i ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xu t b n lao đ ng, Hà N i 14 Qu n Tr R i Ro Trong Ngân Hàng – Joel Bessis 15 Qu n Tr R i Ro Ngân Hàng Trong N n Kinh T Toàn C u – D ng H u H nh 16 Qu c H i N c C ng hòa Xã h i Ch ngh a Vi t Nam (2010), Lu t t ch c tín d ng Vi t Nam , Nhà xu t b n Pháp lý, Hà N i 17 Qu c H i N c C ng hòa Xã h i Ch ngh a Vi t Nam (2014), Lu t doanh nghi p, Nhà xu t b n Pháp lý, Hà N i 18 V Th Kim Oanh, H p đ ng hoán đ i r i ro tín d ng – Cơng c phịng ng a r i ro h u hi u cho NHTM, T p chí ngân hàng 8/4/2014 19 Các website: - https://www.agribank.com.vn - https://www.sbv.gov.vn 20 ... Agribank Chi nhánh Th xư S n Tây Góp ph n đáp ng địi h i c a th c ti n, đ tài: “H n ch r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam – chi nhánh Th xư S n Tây? ?? đ c l... c tín d ng * C n c vào m c đích vay v n - Tín d ng b t đ ng s n - Tín d ng cơng th ng nghi p - Tín d ng nơng nghi p - Tín d ng đ u t tài * C n c vào th i h n tín d ng - Tín d ng ng n h n - Tín. .. N i Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam – chi nhánh S n Tây ( n m t 2013 đ n 2017), Báo cáo th ng niên, Hà N i Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam (2005), Quy t đ nh s 457/2005/Q -NHNN