Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ cho vay.doc

Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ cho vay

Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368

lời nói đầu

Đất nớc ta hiện nay đang tiến hàn công cuộc công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc Tuy nhiên, nền sản xuất của chúng ta còn ở mức độ thấp, trang thiết bị và công nghệ còn lạc hậu Vì vậy, vấn đề quan trọng hiện nay đặt ra đối với các Doanh nghiệp là phải chú trọng đầu t mở rộng tài sản cố định, đầu t theo chiều sâu, nhằm hiện đại hoá kỹ thuật công nghệ, hoàn thành và nâng cao chất lợng sản phẩm phục vụ nhu cầu ngày càng tăng của x hội.ã Muốn thực hiện đợc điều này, các Doanh nghiệp cần phải sử dụng đến một khối lợng vốn khá lớn Nguồn vốn mà các Doanh nghiệp dùng để đầu t có thể là : nguồn vốn tự có, vốn của nhà nớc, vốn vay Ngân hàng

Hiện nay, các doanh nghiệp, nhất là các doanh nghiệp Nhà nớc hoạt động với nguồn vốn chủ yếu dựa vào nguồn vốn vay ngân hàng Theo một báo cáo của Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam, có đến 80 – 90% vốn kinh doanh của các doanh nghiệp đợc hình thành từ vốn vay ngân hàng và các tổ chức tín dụng.

Trong điều kiện ngân sách Nhà nớc còn hạn hẹp, cha thể cấp đủ vốn pháp định cho các doanh nghiệp, nguồn vốn tự bổ sung của các doanh nghiệp các năm qua chỉ chiếm một tỷ trọng rất nhỏ Có thể

nói, gần 7000 doanh nghiệp nhà nớc đợc thành lập theo Quyết định 388 và đợc thành lập mới đến nay đang gặp rất nhiều khó khăn về

vốn, chính vì thế các doanh nghiệp phải hoạt động nhờ vào nguồn vốn vay của các ngân hàng và tổ chức tín dụng

Tuy nhiên, xung quanh nghiệp vụ cho vay của Ngân hàng thơng mại (NHTM) đang còn rất nhiều vấn đề tồn đọng gây nên nhiều hạn chế cho bản thân NHTM cũng nh cho doanh nghiệp.

Nh vậy vấn đề cấp bách cần đặt ra là làm thế nào để nâng cao chất lợng nghiệp vụ cho vay của NHTM, góp phần cung cấp vốn cho các doanh nghiệp cũng nh các đơn vị hoạt động sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế nhằm thúc đẩy quá trình phát triển đất nớc? Trong bài viết này, em xin trình bày về đề tài “Nâng cao chất l-ợng cho vay của NHTM trong nền kinh tế” Bài viết gồm có ba

- Chơng III : Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng nghiệp vụ cho vay.

Đối tợng và phạm vi nghiên cứu trong bài viết này chủ yếu gồm các văn bản, chế độ của Nhà Nớc cũng nh thực tế hoạt động cho vay trong vài năm gần đây.

Đây là một vấn đề khá phức tạp, và do trình độ còn có nhiều hạn chế nên trong quá trình nghiên cứu, bài viết không thể tránh khỏi những khiếm khuyết, đòi hỏi sau này cần có sự nghiên cứu sâu hơn cả về lý luận lẫn thực tiến Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo Nguyễn Hữu Tài đ hã ớng dẫn em hoàn thành đề tài.

tất cả mệnh giá của các tài khoản séc và tài khoản tiết kiệm ở trong nớc, chúng sẽ cho một tổng số lớn hơn nhiều so với số tiền đ-ợc in Vậy số tiền thêm này ở đâu ra ?

Thực tế, cung tiền đợc tạo ra do sự tác động qua lại của các ngân hàng và ngân hàng trung ơng Chúng ta bắt đầu bằng việc xem xét một số khía cạnh về lịch sử và thể chế của ngân hàng thơng mại.

1.Quá trình ra đời của ngân hàng

Nguồn gốc của Ngân hàng khởi đầu từ quá khứ xa xa của lịch sử Những nhà nghiên cứu đ tìm thấy nó trong những thể chế cóã từ hàng nghìn năm trớc công nguyên, các nhà hài hớc coi nó nh “một nghề cổ nhất trên thế giới”

Tuy nhiên C.Mark cho rằng ngân hàng thơng mại ra đời từ các

nhà t bản thơng nghiệp trong nhóm các nhà t bản thơng nghiệp tách ra một nhóm làm việc chuyển, đổi tiền giữa các quốc gia, các vùng Trong quá trình làm việc chuyển đổi tiền đó, ngời ta nắm đợc một quỹ tiền nhàn rỗi nào đó và họ thấy tốt nhất là sử dụng cho vay hoặc đầu t để thu thêm một khoản lợi nhuận

Trong khi đó các nhà kinh tế học hiện đại lại cho rằng các ngân hàng thơng mại ra đời từ các nhà thợ kim hoàn và trải qua một thời kỳ gồm ba giai đoạn :

+ Giai đoạn các nhà thợ vàng chỉ thực hiện chức năng nhận tiền gửi và giữ hộ vàng cho khách hàng, thông qua việc này họ nhận đ-ợc một khoản hoa hồng Đặc trng của giai đoạn này là các thợ kim hoàn giữ lại 100% số tiền hoặc số vàng khách hàng gửi Nh vậy kho chứa tiền của các thợ kim hoàn cũng giống nh những kho hàng thông thờng khác.

+ Giai đoạn các nhà thợ vàng nhận thấy việc giữ lại 100% tiền gửi của khách là không cần thiết vì việc mọi khách hàng rút tiền cùng một lúc là không xaỷ ra thờng xuyên Hơn nữa, hàng ngày có một số ngời rút tiền ra nhng đồng thời cũng có một số ngời gửi tiền vào Vì vậy họ quyết định giữ lại một tỉ lệ nhất định nào đó trong trong số tiền gửi của khách hàng, nhằm bảo đảm khả năng chi trả tiền thờng xuyên Phần lớn số tiền còn lại đợc đem cho vay hoặc đầu t.

+ Giai đoạn các nhà thợ vàng vừa cho vay và đầu t vừa mở rộng ra những lĩnh vực dịch vụ khác nh chuyển tiền hộ, thanh toán cho khách hàng, mua bán hộ tiền nớc ngoài,

Có thể nói ngân hàng chỉ xuất hiện khi có ba nghiệp vụ : nhận tiền gửi, cho vay đầu t, dịch vụ thanh toán

Từ đó ta có khái niệm về ngân hàng thơng mại : là tổ chức kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ tín dụng và ngân hàng mà hoạt động

chủ yếu, thờng xuyên của nó là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, đầu t để chiết khấu và để làm phơng tiện thanh toán

Chiết khấu là ngân hàng thơng mại mua lại những kỳ phiếu th-ơng mại của khách hàng.

Đầu t là ngân hàng thơng mại sử dụng vốn với tính chất hợp tác kinh doanh có thể với các doanh nghiệp, ngân hàng khác theo ph-ơng thức cùng chia sẻ rủi ro và phân chia lợi nhuận.

Phơng tiện thanh toán đợc thực hiện khi một doanh nghiệp mở tài khoản ở ngân hàng có số d, ngân hàng sẽ sử dụng số d đó để thanh toán cho khách hàng hộ doanh nghiệp

2 Phân loại ngân hàng :

Có nhiều tiêu thức để dựa vào đó phân loại ngân hàng - Theo hình thức sở hữu :

+ Ngân hàng thơng mại quốc doanh : là các ngân hàng có vốn điều lệ 100% của nhà nớc Hiện nay, Việt Nam có bốn ngân hàng thơng mại quốc doanh là : đầu t phát triển, công thơng, ngoại th-ơng, nông nghiệp và phát triển nông thôn

+ Ngân hàng cổ phần : là ngân hàng có vốn điều lệ do các cổ đông đóng góp Các cổ đông có thể là t nhân hoặc các đơn vị kinh tế của nhà nớc.

Trong nền kinh tế ngân hàng thơng mại đa số đợc hiểu là ngân hàng thơng mại cổ phần Nhng hệ thống ngân hàng thơng mại Việt nam là hệ thống ngân hàng nhà nớc.

3 Chức năng của ngân hàng thơng mại

- Chức năng kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ – tín dụng và ngân

hàng nhằm mục tiêu thu lợi nhuận Kể từ khi trong nền kinh tế – x hội có hệ thống ngân hàng hai cấp, thì chức năng của các loạiãhình ngân hàng đợc phân định một cách rõ ràng Sự phân định đó đợc chỉ rõ bằng luật Ngân hàng Trung ơng chỉ thực hiện chức năng quản lý về mặt nhà nớc Mục tiêu của ngân hàng Trung ơng là ổn định giá trị đồng tiền và thực hiện bảo đảm sự an toàn trong quá trình hoạt động của hệ thống ngân hàng Trong khi đó, ngân hàng thơng mại thực hiện chức năng kinh doanh Trong quá trình

thực hiện chức năng này, ngân hàng thơng mại đ thực hiện việcã dẫn vốn từ những ngời có khả năng cho vay đến ngời muốn vay trong nền kinh tế Thông qua việc thực hiện chức năng cho vay, ngân hàng thơng mại thực hiện các dịch vụ thanh toán nh chuyển tiền, môi giới t vấn cho khách hàng

- Chức năng tạo ra tiền gửi Lợng tiền cung ứng bao gồm tiền lu hành và tiền gửi séc Tiền lu hành là giấy bạc do ngân hàng Trung ơng phát hành, thông thờng chỉ chiếm khoảng 5% trong tổng số các phơng tiện thanh toán Tiền của ngân hàng thơng mại là tiền gửi séc đợc tạo ra thông qua hoạt động tín dụng của ngân hàng.

Tiền gửi séc = tiền dự trữ / tỉ lệ dự trữ bắt buộc

Tiền gửi séc thờng chiếm khoảng 90% - 95% trong lợng cung ứng tiền.

II.Cho vay của ngân hàng th ơng mại

Cho các khách hàng vay, ngân hàng đóng vai trò chủ nợ Nhận tiền gửi của khách hàng, ngân hàng đóng vai trò ngời đi vay Thông qua nghiệp vụ này, ngân hàng đ mang lại lợi ích cho cả haiãphía Ngời gửi tiền đ góp cho nền kinh tế một số vốn và thu đãợc lợi tức, ngời đi vay có vốn để phát triển sản xuất, kinh doanh Và tất

1 Thuyết cho vay thơng mại

Theo học thuyết cho vay thơng mại, hay còn đợc gọi là luận điểm về các thơng phiếu thực, khoản cho vay thơng mại phải là khoản cho vay ngắn hạn, có khả năng tự hoàn trả, có khả năng tự thanh toán.

“ Có khả năng tự hoàn trả ” đợc lý giải là nguồn tiền dự tính trả nợ phải đợc xuất hiện cùng thời điểm với hoạt động đợc tiến hành bằng khoản đi vay Thí dụ : khoản cho các h ng, các cá nhân vay đểã mua hàng Khi đợc sử dụng mua hàng, đ làm nảy sinh nguồn tiềnã trả nợ gốc và l i.ã

Ngày nay, các ngân hàng không còn tuân theo những nguyên tắc của các học thuyết này Học thuyết thực sự chứa đựng những khiếm khuyết về mặt lý luận Sai lầm cơ bản của nó là không có bất cứ một khoản cho vay nào có đợc khả năng tự trang trải, tự thanh toán một cách tự động, vì chúng luôn luôn phải ở trong một hệ thống và chịu tác động của các yếu tố khác Thí dụ : do một điều kiện nào đó, ngời tiêu dùng không thể mua hàng, thì rõ ràng khả năng tự hoàn trả không có tính hiện thực Trong những thập niên gần đây, để bảo đảm khả năng thanh toán tiền mặt, các ngân hàng

thơng mại đều phải coi việc chuyển đổi các chứng chỉ tiền gửi, tín phiếu kho bạc là các hình thức hữu hiệu hơn.

Việc hạn chế nghiệp cụ Có bằng cách cấp một số tín dụng thơng mại ngắn hạn sẽ củng cố tính ổn định, nâng thêm mức độ an toàn cho toàn hệ thống Theo quan điểm của học thuyết cần thông qua khối lợng tín dụng lẫn tổng khối lợng tiền tệ ( dơí dạng tiền gửi hay kỳ phiếu ngân hàng ), để tác động đến nhu cầu tiền cho vay trong các giai đoạn của một chu kỳ Thí dụ : trong thời kỳ hng thịnh kinh tế, những ngời bảo vệ học thuyết này đa ra quan điểm khách hàng có thể cho vay theo hai cách : cung cấp tiền cho khách bằng cách hoặc nâng số d cân đối trên tài khoản tiền gửi không thời hạn, hoặc phát hành kỳ phiếu ngân hàng Việc xuất hiện tiền “ bổ sung ” sẽ kích thích tăng trởng kinh tế Song trong mọi tình huống tổng khối lợng tiền cho vay chỉ đợc xấp xỉ với tổng khối lợng tài sản Nợ của Ngân hàng

Theo học thuyết, vai trò quyết định tính ổn định kinh tế phải là số lợng tiền tệ trong lu thông đảm bảo ổn định trong suốt chu kỳ, đặc biệt trong thời kỳ suy thoái Hiện nay yếu tố đảm bảo mức độ an toàn và tính ổn định của hệ thống ngân hàng không phụ thuộc vào các mức độ hạn chế loại hình cho vay, mà phụ thuộc vào thực

tế bảo hiểm tiền cho vay Do vậy cần có những hình thức cho vay đảm bảo đợc nguồn vốn của ngân hàng.

2 Các vấn đề chung

1.0- Các loại hình cho vay

Phân loại các khoản cho vay của ngân hàng thơng mại có thể đợc xem xét trên nhiều tiêu thức

Theo tiêu thức thời gian ta có tín dụng ngắn, trung và dài hạn Theo tính chất huy động, chia ra tín dụng có thể huy động và tín dụng không thể huy động ( có thể ván lại và không thể bán lại ) Tín dụng có thể dới hình thức cho vay tiền, hoặc dựa trên việc chuyển nhợng trái quyền

Cho vay tiền là một loại hợp đồng kinh tế Ngời cho vay cam kết giao cho ngời vay một khoản tiền và ngời vay cam kết hoàn trả gốc và laĩ theo một l i suất quy định vào một thời điểm nhất định ã

Cho vay trên cơ sở chuyển nhợng trái quyền là hình thức khách hàng là chủ một trái phiếu có kỳ hạn nhng muốn có vốn ngay lập tức, nên họ yêu cầu ngân hàng cấp cho ngay số tiền đó, trừ đi phần trả l i Họ chuyển nhãợng trái quyền cho ngân hàng Khi đến hạn, ngân hàng sẽ đòi ngời có trách nhiệm phải thanh toán trái phiếu đó Trái phiếu đợc sử dụng phổ biến là kỳ phiếu

Hiện nay, phần lớn các ngân hàng thơng mại đều thực hiện cho vay trên cơ sở kỳ phiếu Trên kỳ phiếu, thông thờng một cá nhân, hay một h ng, một tổ chức của chính phủ(đãợc gọi là ngời phát hành kỳ phiếu ) khẳng định bằng văn bản trách nhiệm bất khả kháng trả một số tiền nhất định cho ngời giữ kỳ phiếu vào một thời hạn nhất định Thông thờng khi nhận kỳ phiếu, ngân hàng chỉ cho vay 75% tổng gía trị kỳ phiếu Khi ngời phát hành kỳ phiếu không trả đúng hạn ngân hàng có quyền khởi tố theo luật tố tụng.

Kỳ phiếu không chỉ đợc lập trên cơ sở có giao dịch thực về hàng hoá mà còn có thể lập trên cơ sở nghiệp vụ tài chính ( cho nhau vay vốn ), nhằm để nhận một số tiền bằng cách chiết khấu hay dùng kỳ phiếu làm vật thế chấp

Để bảo đảm thu đợc tiền vay, ngân hàng thờng yêu cầu khách hàng phải thế chấp bằng các giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu bất động sản, cổ phiếu, thẻ tiết kiệm, giấy tờ bảo hiểm hoặc giấy tờ xác nhận quyền sở hữu ô tô, các loại tài sản có giá trị và có phải thời hạn sử dụng lâu dài

( đợc mua ) trong thời hạn vay tiền Nếu khách hàng không hoàn trả đúng thời hạn, ngân hàng có quyền phát mại số tài sản thế chấp để thu nợ

Hiện nay khách hàng có xu hớng dùng chứng khoán làm vật thế chấp vì đối với loại cho vay này ngân hàng thu lợi tức không cao Thêm vào đó, khách hàng vẫn giữ đợc quyền lợi của mình do chứng khoán đem lại.

Trong các điều kiện khác nhau, tiền vay có thế chấp ít rủi ro nên chịu l i suất thấp hơn loại cho vay không có tài sản thế chấp Đốiã với các khách hàng có khả năng thanh toán cao, ngân hàng thờng chi vay không có bảo đảm.

1.1- Hạn mức tín dụng

Theo luật định, ngân hàng không đợc cho một khách hàng vay vợt quá một tỉ lệ nhất định so với vốn tự có của ngân hàng Vốn tự có của ngân hàng bao gồm tổng giá trị cổ phiếu cộng vốn dự phòng và lợi nhuận cha chia Hạn mức này nhằm đảm bảo an toàn vốn cho vay, đảm bảo nguyên tắc phân tán rủi ro trong kinh doanh ngân hàng, tránh rủi ro đạo đức từ phía khách hàng Một nghịch lý trong thực tế là khoản cho vay càng lớn thì rủi ro đạo đức từ phía khách hàng càng cao.

Các ngân hàng không tài trợ 100% cho những nhu cầu của các xí nghiệp Các ngân hàng đòi hỏi các xí nghiệp phải có vốn đầu t tự có vào khoảng 25-30% để hạn chế rủi ro của ngân hàng.

1.2- L i suất cho vayã

Các khoản cho vay chiết khấu thờng có nhiều loại l i suất khácã nhau L i suất áp dụng còn phụ thuộc mức độ rủi ro có thể xảy ra.ã Các xí nghiệp nhỏ thờng có nguy cơ vỡ nợ nhiều hơn các xí nghiệp lớn Do vậy, vay vốn phải chịu l i suất cao vì quản lý phí trên mộtã đơn vị tiền gửi cho vay lớn hơn

Thị trờng cho vay mang tính cạnh tranh khốc liệt, vì vậy l i suấtã của các ngân hàng ngày càng có khuynh hớng xích lại gần nhau L i suất đãợc công bố trên báo chí là l i suất cơ bản Luật Ngânã hàng Nhà nớc quy định Ngân hàng Nhà nớc xác định và công bố l iã suất cơ bản Có thể hiểu l i suất cơ bản là l i suất “gốc” để các tổãã chức tín dụng căn cứ vào đó mà hình thành l i suất kinh doanh củaã mình L i suất cơ bản có thể đãợc Ngân hàng Nhà nớc xác định và công bố ở các cấp độ khác nhau tuỳ từng điều kiện cụ thể :

- L i suất sàn (tiền gửi), l i suất trần (cho vay) và mức chênh lệchãã - Chỉ l i suất trần (cho vay) ã

- L i suất tái cấp vốn (tái chiết khấu, cầm cố thãơng phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn) đối với các tổ chức tín dụng.

L i suất cơ bản đ làm cho giá cả tín dụng trở nên hợp lý Cácããngân hàng thơng mại quan tâm tới vấn đề này, đôi khi để tránh tình trạng căng thẳng giả tạo trên thị trờng vay vốn, ngân hàng đa

ra các khuyến nghị với khách hàng về việc gửi ,hoặc rút số tiền ở mức nhất định

L i suất của các ngân hàng thãơng mại đợc hình thành trên cơ sở cung cầu thị trờng theo nguyên tắc là tự do Thật vậy, mỗi ngân hàng áp dụng mức l i suất đảm bảo cho mình vừa có l i thoả đángãã vừa có một vị trí cạnh tranh so với những tổ chức tín dụng khác Cần lu ý rằng mọi thoả thuận (về mặt này) giữa các ngân hàng đều bị cấm L i suất của mỗi ngân hàng dĩ nhiên là phụ thuộc vào l iãã suất hiện hành trên nhiều thị trờng tái cấp vốn khác nhau Ngoài l i suất này các ngân hàng còn cộng thêm một tỷ lệ phí để bù đắpã cho những chi phí hoạt động và những rủi ro mà các ngân hàng gặp phải đồng thời đảm bảo có l i cho ngân hàng Phí này hiểnã nhiên còn lớn hơn đối với các khoản tín dụng không đáp ứng đợc các tiêu chuẩn để đợc tái cấp vốn, nh vậy rủi ro bị đọng vốn trong trờng hợp này cao hơn nhiều

Cuối cùng, các ngân hàng thờng cộng thêm vào l i suất đãợc tính nh trên một khoản phí cam kết đợc tính trên số d tín dụng còn cha sử dụng.

3 Các loại cho vay

- Cho vay công - thơng nghiệp : trong những năm 50, hơn 3/4 nhu cầu vốn của các doanh nghiệp công nghiệp đợc trang trải bằng nguồn vốn nội bộ Song những thập niên gần đây xu hớng sử dụng vốn vay ngày càng tăng Phần chủ yếu của tiền cho vay đ-ợc dùng để mua vật t, hàng hoá Nhiều trờng hợp các khoản cho vay đợc đảm bảo bằng dự trữ vật t, hàng hoá, thiết bị của xí nghiệp, thậm chí bằng cả xí nghiệp Song dù có thế chấp, thủ tục cho vay vẫn đòi hỏi có báo cáo phản ánh chi tiết tình hình tài chính của xí nghiệp, cụ thể là bảng tổng kết tài sản và kết quả hoạt động kinh doanh (lỗ, l i) Qua phân tích tình hình tàiã chính của xí nghiệp, ngân hàng quyết định cho vay và mức độ tiền vay

- Cho vay bảo đảm bằng bất động sản : Ngời vay tiền ngân hàng dùng bất động sản của mình làm tài sản thế chấp Ngân hàng cho vay loại này với thời hạn dài và trong điều kiện vay, bao giờ cũng có điều khoản khi cần thiết có thể chuyển thành cho vay thơng mại, hay cho vay tiêu dùng và ngân hàng đợc coi nh đồng chủ sở hữu để kiểm soát chặt chẽ

Hiện nay, loại cho vay cầm cố này đợc gọi là cho vay trả sau Ngời vay hàng tháng phải trả một phần gốc và tiền l i.ã

- Cho vay l i suất điều chỉnh : ngoài cho vay với l i suất cố định,ãã ngân hàng còn cho vay theo l i suất điều chỉnh, nhã điều chỉnh theo l i suất tín phiếu kho bạc, điều chỉnh theo chỉ số lạm phát So vớiã các loại cho vay khác, l i suất cho vay điều chỉnh thãờng thấp hơn Song có thể có rủi ro khi sự điều chỉnh diễn ra đúng vào thời điểm l i suất bị kích lên.ã

- Cho vay theo b o l nh của cơ quan chính quyền ã ã - Cho vay cá nhân:

- Cho vay bảo đảm bằng chứng khoán : là các khoản cho những ngời môi giới chứng khoán, các cá nhân mua cổ phiếu và chứng khoán vay Những ngời môi giới thực hiện việc mua cổ phiếu cho khách hàng, thực hiện nghiệp vụ chứng khoán của Chính phủ th-ờng phải vay không thời hạn Ngân hàng có quyền đòi hoàn lại tiền vay vào bất kỳ thời điểm nào Vào giữa những năm 30, ngân hàng chỉ cho những ngời môi giới có tài khoản tiền gửi tại ngân hàng vay Ngân hàng Nhà nớc sẽ qui định hạn mức tiền vay dùng cho mua chứng khoán

- Cho vay nông nghiệp : Các chủ trang trại thờng có nhu cầu vay vốn ngắn hạn theo thời vụ, vay vốn dài hạn để cải tạo ruộng đồng, thay dổi thiết bị, áp dụng kỹ thuật tiên tiến, mua phân bón, thay đổi giống Trong điều kiện có thể, các chủ trang trại thờng vay vốn

của Ngân hàng phục vụ nông nghiệp để đợc hởng các u đ i, phầnã còn lại mới vay của ngân hàng thơng mại.

- Tín dụng thuê mua : Trong số các nghiệp vụ mới phát sinh gần đây, tín dụng leasing hay đợc gọi làcho vay t bản sản xuất đóng vai trò quan trọng Đó là nghiệp vụ cho thuê máy móc, thiết bị và bất động sản (nhà xởng, kho tàng ) Sự khác biệt giữa tín dụng leasing với tín dụng thông thờng là đối tợng của tín dụng leasing là vốn dới dạng phơng tiện sản xuất, còn đối tợng tín dụng thông th-ờng là tiền Các ngân hàng thơng mại Mỹ bắt đầu tham gia vào tín dụng leasing từ đầu những năm 1960.

III Vai trò của nghiệp vụ cho vay đối với nền kinh tế

Nền kinh tế ngày càng phát triển, quan hệ tín dụng cho vay ngày càng đợc mở rộng và hoàn thiện, góp phần quan trọng đối với sự nghiệp phát triển của đất nớc.

1 Đối với đời sống kinh tế - xã hôi

Nền kinh tế nớc ta vừa trải qua thời kỳ tập trung quan liêu bao cấp nên cơ sở vật chất kỹ thuật còn thấp kém, cha đáp ứng đợc yâu cầu phát triển sản xuất của đất nớc Nghiệp vụ cho vay đ tạoãđiều kiện thay đổi đời sống kinh tế x hội.ã

1.1 – Thúc đẩy sản xuất phát triển

Xuất phát từ chức năng tập trung và phân phối lại vốn trong nền kinh tế, NH đ thu hút những nguồn vốn dã thừa, tạm thời nhàn rỗi để đa vào hoạt động sản xuất kinh doanh, đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, từ đó , phục vụ cho sự nghiệp tăng tr-ởng nền kinh tế.

Mặt khác, trong quá trình cho vay, để tránh rủi ro NH luôn đánh gía, phân tích khả năng tài chính và thờng xuyên giám sát hoạt động sản xuất kinh doanh để có thể điều chỉnh, tác động kịp thì khi cần thiết, hớng hoạt động của doanh nghiệp đi đúng hớng Do vậy, nghiệp vụ cho vay đ góp phần thức đẩy sản xuất phátã triển vững mạnh, từng bớc tạo tiền đề vật chất cho x hội ã

1.2 – Góp phần ổn định tiền tệ và giá cả

Trong nền kinh tế thị trờng, chú trọng phát triển lu thông hàng hoá phải gắn với ổn định lu thông tiền tệ Do những nét u việt của mình mà nghiệp vụ cho vay đ góp phần ổn định lãu thông tiền tệ Nghiêp vụ cho vay là một trong những cách để đa tiền vào lu thông và từ đó có thể kiểm soát đợc phần nào khối lợng tiền trong lu thông nhằm làm cho khối lợng tiền tệ trong nền kinh tế phù hợp với khối lợng hàng hoá Nếu nghiệp vụ cho vay phát huy đợc hiệu quả thì nó sẽ góp phần đảm bảo cho khối lợng tiền cụng ứng

phù hợp ( vì khi cho vay là NH đa tiền vào lu thông và khi thu nợ là NH rút tiền ra khỏi lu thông ) Mặt khác , với chức năng tạo tiền các NHTM có khả năng mở rộng tiền gửi làm tăng khối lợng tiền trong lu thông Vì vậy, các NHTM phải thực hiện điều tiết hoạt động tín dụng nh : tỷ lệ dự trứ bắt vuộc, hạn mức tind dụng Nhờ nghiệp vụ cho vay đ góp phần ổn định lãu thông tiền tệ làm khối lợng tiền tệ phù hợp với khối lợmg hàng hoá lu thông trong nềin kinh tế nên giá cả hàng hóa dần dần ổn định.

1.3 - Góp phần ổn định đời sống, tạo ra công ăn việc làm và ổnđịnh trật tự x hộiã

Nghiệp vụ cho vay chú trọng vào những lĩnh vực mới, cải tạo và nâng cao năng lực sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, mở rộng quy mô sản xuất từ đó tạo ra thêm nhiều công ăn việc làm cho ngời lao động Bên cạnh đó, do năng lực sản xuất đợc nâng lên nên số lợng sản phẩm tiêu thụ sẽ nhiều, đó là nguồn để tăng thu nhập của cán bộ trong xí nghiệp và góp phần ổn định đời sống cho chính họ Mặt khác, tín dụng trung dài hạn hạn cũng tạo điều kiện thuận lợi cho việc chuyển dịch cơ cấu đầu t, làm cho cơ cấu nền kinh tế trở nên hợp lý, từ đó làm tiền đề cho sự ổn định và trật tự an toàn x hội ã

2 Đối với các doanh nghiệp

Thực trạng hiện nay là tài sản cố định cảu các doanh nghiệp đã cũ nát và lạc hậu, thời gian khấu hao đ hết làm cho doanh nghiệpã khó có thể tăng năng suất lao động và phát triển sản xuất Nghiệp vụ cho vay đ góp phần giúp các doanh nghiệp khắc phục đãợc vấn để đó.

2.1 – Làm tăng sức cạnh tranh cho doanh nghiệp

Trong môi trờng kinh tế cạnh tranh các chủ thể kinh doanh luôn phải chủ động tìm kiếm và thực hiện nhiều biện pháp để làm cho sản phẩm của nình tiêu thụ đợc nahnh, nhiều trên thị trờng nh : ứng dụng những thành tựu khoa học đổi nới công nghệ, hoàn thiện nghệ thuật quản trị kinh doanh, tìm kiếm thị trờng mới để tự nâng cao khả năng sản xuất của chính mình, làm cho các sản phẩm của bản thân doanh nghiệp có chỗ đững trên thị trờng Nhờ vậy mà doanh nghiệp mới có thể tồn tại và phát triển Có thể nói , nghiệp vụ cho vay đ góp phần rất lớn vào quá trình sản xuấtãkinh doanh ổn định của doanh nghiệp, nhờ đầu t sây dựng mới cũng nh áp dụng công nghệ mà doanh nghiệp cũng nh sản phẩm của doanh nghiệp nâng cao đợc uy tín và vị thế trên thị trờng, thu hút đợc khách hàng, làm cho mục tiêu lợi nhuận của doanh nghiệp đợc thực hiện dễ dàng hơn.

2.2– Tạo điều kiện mở rộng quy mô sản xuất, chiếm lĩnh thị trờng Khi đợc đầu t trung dài hạn, doanh nghiệp có cơ hội để mở rộng quy mô sản xuất, đầu t để tăng thêm máy móc thiết bị cũng nh dây truyền sản xuất mới nhằm tạo thêm nhiều sản phẩm có mẫu m và chất lãợng cao để cung ứng ra thị trờng Nhờ vậy sản phẩm của doanh nghiệp đợc thị trờng tin tởng và chấp nhận, từ đó sản phẩm tiêu thụ đợc nhiều, dần dần chiếm đợc lòng tin và cảm tình của khách hàng làm cho sản phẩm chiếm lĩnh đợc thị trờng, mở rộng thị phần hoạt động, tạo tiền đề về vật chất cho doanh nghiệp Qua tiến hành đầu t vào những dự án mới, doanh nghiệp có cơ sở và điều kiện để tăng số lợng hàng hoá dịch vụ cung ứng ra thị trờng từ đó làm tiền đề cho việc tăng doanh thu của doanh nghiệp, nhờ vậy lợi nhuận doanh nghiệp thu đợc tăng.

3 Đối với Ngân hàng

Hoạt động kinh doanh chủ yếu của NHTM là huy động vốn và cho vay, bên cạnh đó NH cũng tiến hành một số các dịch vụ khác nhằm thu đợc lợi nhuận.

Hoạt động cho vay là hoạt động sử dụng vốn của NH Qua sử dụng vốn để đầu t vào các dự án, NH thu l i do doanh nghiệp trả.ãCó càng nhiều khoản đầu t tín dụng thì NH càng có cơ sở để thu

đ-ợc nhiều l i Từ phần l i thu đããợc đó, sau khi đ trừ đi phần chi phíã cần thiết khác nh trả l i vốn huy động, trả lãơng cho cán bộ công nhân viên, trích lập các quỹ là phần lợi nhuận của NH.

Bên cạnh đó, khi NHTM đầu t tín dụng cho doanh nghiệp, nhất là những doanh nghiệp mới thì thờng hoạt động của doanh nghiệp gắn liền với NH, mọi nhu cầu về vốn lu động phục vụ cho chu kỳ sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp đều qua NH, nhờ vậy NH có thể tăng thêm đợc các loại hình tín dụng khác từ đó góp phần tăng thêm thu nhập cho NH

Ngoài ra khi doanh nghiệp tiến hành vay vốn của NHTM thì doanh nghiệp phải mở tài khoản tại NH, do đó mọi hoạt động thu chi doanh nghiệp đều nhờ NH thực hiện hộ Nh vậy NH có thể cung cấp các dịch vụ phục vụ cho khách hàng Nhờ phát triển mạnh mẽ nghiệp vụ cho vay, NH có thể củng cố thêm vị thế trên thị trờng , điều này vô cùng thuận lợi cho NH trong cả công tác huy động vốn cũng nh sử dụng vốn Nếu NH có uy tín, khách hàng sẽ đến giao dịch với NH nhiều hơn, sử dụng các dịch vụ NH thờng xuyên hơn Đây là cơ sở để NH mở rộng hoạt động kinh doanh, tăng sức cạnh tranh trên thị trờng nhằm thu đợc nhiều lợi nhuận

IV Một số kinh nghiêm

1 Kinh nghiệm của Ngân hàng công thơng tỉnh Đồng tháp

Chi nhánh ngân hàng Công thơng tỉnh Đồng Tháp hoạt động tại một tỉnh ở Đồng bằng sông Cửu Long Để đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế địa phơng, chi nhánh đ tổ chức và mở rộng các mặtã hoạt động nghiệp vụ phù hợp và nghiệp vụ cho vay vẫn là chủ yếu Nếu cuối năm 1988 d nợ cho vay là 10,6 tỷ đồng thì đến cuối

Tuy nhiên, trong thời gian qua có một giai đoạn chi nhánh gặp rất nhiều khó khăn, xuất phát từ năm 1996 và gây hậu quả kinh doanh lỗ trong 2 năm 1997-1998 mà nguyên nhân chủ yếu là do hoạt động tín dụng không hiệu quả, nợ quá hạn chiếm 1/4 tổng d nợ Trong thời kỳ bị thua lỗ, chi nhánh đ có nhiều biện pháp đểãchấn chỉnh và điều hành hoạt động đi dần vào ổn định và phát triển theo chiều hớng tốt Sau khi lâm vào hoàn cảnh thua lỗ, chi nhánh đ phân tích lại tình hình, hiện trạng, từ đó xác định lại hã-ớng cho vay :

- Ưu tiên cho vay các doanh nghiệp nhà nớc hoạt động có hiệu quả Đối với các doanh nghiệp Nhà nớc hoạt động hiệu quả, kiến nghị địa phơng có biện pháp chấn chỉnh, sắ xếp lại hoặc giải thể - Mở rộng cho vay các thành phần kinh tế khác : Tăng cờng cho vay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, t nhân cá thể có hớng làm ăn tốt, nhất là các doanh nghiệp chế biến lơng thực Đặc biệt là mở rộng cho vay hộ sản xuất tại các x trong tỉnh có đủ điều kiện đặtã quan hệ và ký hợp đồng dịch vụ cho vay.

Về đối tợng cho vay chủ yếu đầu t vốn cho các đơn vị để tổ chức các hoạt động sản xuất – kinh doanh – dịch vụ tại chỗ Hạn chế việc vay vốn kinh doanh lòng vòng ở các địa phơng khác Việc thực hiện đúng đắn định hớng đầu t trên đ đem lại hiệu quả tốt choã hoạt động kinh doanh của chi nhánh Đến cuối năm 2001, d nợ cho vay khối doanh nghiệp Nhà nớc chiếm 1/3, nợ cho vay hộ sản xuất chiếm 1/2 tổng d nợ.

Việc mở rộng cho vay hộ sản xuất làm đội ngũ cán bộ tín dụng lúc đầu bị căng thẳng do phải phục vụ quá nhiều khách hàng Chi nhánh đ từng bãớc sắp xếp và bổ sung cán bộ tín dụng để thực hiện tốt việc cho vay Đến cuối năm 2001, chi nhánh có 38 cán bộ tín dụng, chiếm 28% cán bộ CNV ( trớc đây dới 20% ) đợc phân công địa bàn và khách hàng tơng đối phù hơpj với năng lực và điều kiện

từng ngời Ngoài việc tăng về số lợng, hàng năm thờng vào mùa n-ớc nổi, chi nhánh hệ thống hoá các văn bản liên quan đến công tác tín dụng và tập trung cán bộ tín dụng ddể nghiên cứu học tập Cuối đợt tập trung có giải đáp các vớng mắc và tổ chức kiểm tra Một số trờng hợp cần vận dụng thể lệ cho vay, thế chấp đối với doanh nghiệp và hộ sản xuất, chi nhánh đều báo cáo thỉnh thị xin ý kiến và chỉ thực hiện sau khi đ đã ợc cấp trên chấp nhận Do đó về thủ tục cho vay tuy có đơn giản hơn một vài ngân hàng khác trên địa bàn, nhng vẫn đảm bảo chế độ nên đ góp phần thu hútã khách hàng đến quan hệ tín dụng.

Việc tổ chức thu hồi nợ quá hạn mới phát sinh đợc chi nhánh giao cán bộ tín dụng trực tiếp cho vay đôn đốc thu hồi Riêng đối với hộ sản xuất còn gắn thêm với trách nhiệm của UBND x Ngoàiãra chi nhánh còn thành lập một tổ thu hồi nợ quá hạn khó đòi do một l nh đạo phòng NVKD phụ trách Tổ có 3 cán bộ nam, trong đóãcó 1 cử nhân luật ( tại chi nhánh trực thuộc cũng có 1 tổ thu nợ nhng quy mô nhỏ hơn ) Trong quá trình đôn đốc thu hồi nợ tổ đã xây dựng đợc mối quan hệ tốt với các cơ quan nội chính và chính quyền địa phơng nên đ nhận đãợc sự gíup tích cực của các đơn vị trên Ngoài việc đôn đốc thu hồi nợ, căn cứ vào các chủ trơng của Nhà nớc, chi nhánh đ hoàn chỉnh các thủ tục để xin khoanh nợ,ã

xoá nợ đối với các doanh nghiệp Nhà nớc bị giải thể, sắp xếp lại và hộ sản xuất nông nghiệp khó khăn do thiên tai lũ lụt.

Việc tổ chức thu nợ quá hạn và xin khoanh nợ đợc thực hiện tốt đ góp phần nâng tỷ lệ nợ lành mạnh tăng lên, nợ quá hạn còn dãới 2% tổng d nợ.

Để đảm bảo thực hiện đúng thể lệ tín dụng và các quy định của ngành, hàng năm chi nhánh thờng xuyên tổ chức các đợt kiểm tra chi nhánh trực thuộc, các phòng giao dịch và tự kiểm tra tại chi nhánh tỉnh để kịp thời phát hiện các sai sót, vớng mắc và có chỉ đạo uốn nắn hoặc bổ cứu kịp thời Tuy nhiên do hạn chế về nhân sự và cho vay hộ sản xuất quá lớn nên việc kiểm tra định kỳ mới chỉ đợc thực hiện 1 lần trong năm.

Tuy những thành tựu đạt đợc cha phải là nhiều nhng đó sẽ là một bớc khởi đầu tốt đẹp tạo niềm tin cho chi nhánh tiếp tục đi đúng

2 Kinh nghiệm của Ngân hàng công thơng khu vực Ba đình

Chi nhánh Ngân hàng Công thơng (NHCT) Ba Đình là đơn vị thành viên trực thuộc NHCT Việt Nam, trụ sở đóng trên địa bàn quận Ba Đình, Thủ đô Hà nội Quận Ba Đình là một quận nội thành có đặc thù riêng là : khu trung tâm văn hoá, chính trị tập

trung hầu hết các cơ quan của Đảng và Nhà nớc , còn các doanh nghiệp lớn hoạt động trên điạ bàn rất ít, phần lớn là những tổ chức sản xuất tiểu thủ công Trong thời kỳ bao cấp, hoạt động của chi nhánh chủ yếu mang tính chất phục vụ Từ năm 1988 đến 1996 tuy là đơn vị hạch toán kinh doanh nhng vẫn bó hẹp trong phạm vi của đơn vị cấp III phụ thuộc khâu “ trung gian” NHCT thành phố Hà Nội, hoạt động kinh doanh liên tục thua lỗ do đầu t tín dụng không phát triển và không mở rộng đợc, trong khi vốn huy động từ dân c ngày một tăng phải chịu l i suất cao.ã

Trớc tình hình đó, Ban l nh đạo Chi nhánh đ không ngừngããnghiên cứu tìm kiếm các giải pháp khắc phục, thực hiện chiến lợc khách hành cùng với sự nỗ lực phấn đấu bền bỉ của từng cán bộ công nhân viên Chính vì vậy mà trải qua 10 năm đổi mới đặc biệt từ năm 1997 ( sau khi đợc thành lập theo Quyết định số 93/NHCT _ TCCB ngày 24/03/1997 của Tổng giám đốc NHCT Việt Nam), Chi nhánh thực sự trởng thành và là một trong những đơn vị lá cờ đầu trên mọi lĩnh vực trong toàn hệ thống Năm 1997 tổng nguồn vốn huy động 247.690 triệu đồng, nhng chỉ cho vay đợc 55.469 triệu đồng bằng 22,4% tổng nguồn vốn huy động, chi nhánh đ nhanhãchóng đề ra các giải pháp cho việc mở rộng tín dụng Song trong cơ

gọn nhẹ, thái độ phục vụ tốt và đáp ứng đợc yêu cầu cho hoạt động của doanh nghiệp thì họ mới vay Thấy rõ đợc điều đó, chi nhánh đã thành lập các tổ cho vay trong và ngoài địa bàn ( đến nay chi nhánh có 6 tổ cho vay, 1 phòng giao dịch Cầu Diễn, phòng tín dụng công nghiệp, thơng nghiệp và phòng kinh doanh đối ngoại đ đangãhoạt động có hiệu quả) Với kinh nghiệm tích luỹ đợc cùng sự năng động và bài bản trong kinh tế thị trờng, nhiều khách hàng ở ngoài địa bàn ( quận thanh Xuân, quận Cầu giấy, huyện từ Liêm ) đã tìm đến chi nhánh để giao dịch và vay vốn nh : Tổng công ty thép Việt Nam, tổng công ty xây dựng Cầu Thăng Long, Tổng Công ty xây dựng công trình giao thông I và đơn vị phụ thuộc, Tổng công ty xăng dầu, Tổng Công ty xây dựng đờng thuỷ, Tổng công ty xây dựng Hà Nội, Công ty giày vải Thợng Đình, Công ty giày Thuỵ Khê, Đặc biệt chi nhánh đ ã u tiến giành vốn với l i suất ãu đ i đểãcho các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh có hàng xuất khẩu vay, nhằm tạo thêm nguồn ngoại tệ phục vụ các doanh nghiệp nhập khẩu và phát triển các dịch vụ NH, đồng thời chú trọng cho vay trung và dài hạn nhất là các dự án Chính phủ đ phê duyệt, cácãdoanh nghiệp thuộc ngành trọng điểm, có vị trí chiến lợc trong nền kinh tế nhằm tạo điều kiện cho doanh nghiệp đổi mới công nghệ, tăng năng lực sản xuất kinh doanh Bên cạnh đó, Chi nhánh còn

phục vụ các doanh nghiệp vừa và nhỏ trên địa bàn quận, cho vay bằng nguồn vốn EC, Việt Đức , Đài Loan giúp ngời hồi hơng sớm có công việc làm và cho vay hàng trăm sinh viên đại học có hoàn cảnh khó khăn ở 2 trờng Đại học S phạm và Mỏ Địa chất Với sự nỗ lực vợt bậc của chính mình, Chi nhánh đ phát triển đãợc khối lợng tín dụng từ 55.469 triệu đồng cuối năm 1997 lên 573.179 triệu đồng vào cuối năm 2001, tăng gấp hơn 10 lần so năm 1997, trong đó cho vay trung và dài hạn từ 12.384 triệu (năm 1997) lên 117.545 triệu đồng ( năm 2001), tăng gấp gần 10 lần so với năm 1997 Nếu tính đến cuối năm 2001, chi nhánh đ đạt đãợc kết quả cho vay đứng hàng thứ 3, chỉ sau chi nhánh NHĐT&PT và chi nhánh

Đến cuối năm 2001, nợ quá hạn của chi nhánh chiếm tỷ trọng 2,6% tổng d nợ Đây là một trong những chi nhánh NHCT Việt Nam có tỷ trọng nợ quá hạn thấp trong cả nớc ( dới mức cho phép) Nợ quá hạn thấp chứng tỏ chất lợng hoạt động của chi nhánh là khả quan, đồng thời cũng chỉ ra quá trình hoạt động bớc đầu có hiệu quả của các doanh nghiệp có quan hệ vay vốn của chi nhánh đ phát huy tác dụng, doanh thu năm sau cao hơn năm trãớc, làm tăng thu cho Ngân sách Nhà nớc, cùng đó đời sống CBCNV của các doanh nghiệp cũng đợc nâng lên

Chơng ii

Thực trạng vấn đề cho vay ở việt nam

I.Những thành tựu đạt đợc

Trong các loại hình kinh doanh của cơ chế thị trờng, kinh doanh tiền tệ là hóc búa nhất, thứ đến là thầu khoán và đơn giản nhất là kinh doanh bình thờng Đó là sự khẳng định của nhiều nhà kinh tế và thực tế đúng nh vậy

Từ những năm đầu của thập kỷ 90, khi Nhà nớc chuyển đổi cơ chế mới, ngành NH sớm đổi mới hoạt động theo hai pháp lệnh : Pháp lệnh về NHNN và Pháp lệnh về NH, tổ chức tín dụng và công ty tài chính với sự

ra đời của NHTM : quốc doanh, cổ phần, liên doanh với nớc ngoài, ngân hàng nớc ngoài hoạt động tại Việt Nam và các tổ chức tài chính, tín dụng khác.

Ngành NH sau 47 năm hoạt động trong đó có một thời gian dài theo cơ chế tập trung với nhiệm vụ chủ yếu là phục vụ sự nghiệp xây dựng miền Bắc, đấu tranh thống nhất nớc nhà và phát triển kinh tế sau chiến tranh Từ năm 1990 đến nay, trong nền kinh tế thị trờng đầy thử thách và khắc nghiệt, ngành NH đã tạo ra không khí cạnh tranh lành mạnh giữa các NH đang hoạt động trên lãnh thổ Việt Nam và thu đợc những kết quả cơ bản trong quá trình phát triển và phải gánh chịu những tổn thất, rủi ro trong quá trình hoạt động có ảnh hởng đến tổ chức kinh doanh NH của một số NHTM quốc doanh lớn.

Trong điều hành vốn, chúng ta đã tập trung chủ yếu cho sự nghiệp xuất nhập khẩu của đất nớc, đầu t cơ sở vật chất, trang thiết bị cho các ngành hàng quan trọng và các tổ chức kinh tế then chốt trong sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc với nhiều hình thức mới, biết sử dụng lợi thế của NH trong việc điều hành vốn cả nội tệ và ngoại tệ, tín dụng bảo lãnh, sử dụng công nghệ NH tiên tiến để đáp ứng vốn, bảo đảm an toàn vốn, hỗ trợ cho các doanh nghiệp thực hiện các dự án quốc gia về cơ sở hạ tầng nh viễn thông, hàng không, xi măng, vật liệu xây dựng, dệt may, da giày, sản xuất chế biến, thu mua xuất khẩu hàng nông, lâm, hải

sản nh cà phê, hồ tiêu, hạt điều Từ chỗ hoàn toàn bị động trông chờ vào cấp phát, tài trợ, giờ đây doanh nghiệp đợc tự chủ về tài chính Thông qua hoạt động tín dụng, họ có thể vay, trả ở bất cứ ngân hàng nào, bất cứ thời điểm nào cần cho hoạt động kinh tế Họ có điều kiện tự chủ về tài chính và chủ động đợc trong hoạt động sản xuất kinh doanh Điều này góp phần rất to lớn giải phóng sức sản xuất xã hội Với cơ chế mới, ngân hàng đã có sự chuyển đổi thực sự từ mang tính cấp phát sang NHTM kinh doanh

Vốn tín dụng ngân hàng đã đáp ứng mục tiêu chỉ định cuả Chính phủ về cho vay thu mua lơng thực dự trữ và xuất khẩu, cho vay khắc phục hậu quả cơn bão số 5, cho vay vốn trung và dài hạn theo các dự án chỉ định của Chính phủ đạt xấp xỉ bằng 100% kế hoạch Bên cạnh việc cho vay theo chỉ định của Chính phủ để đảm bảo hiệu quả đồng vốn vay và mức tăng trởng tín dụng hợp lý, NHNN đã kịp thời bổ sung, sửa đổi điều kiện và thủ tục tín dụng, đa tín dụng tăng nhanh vào những thánh cuối năm Đồng thời thực hiện chính sách đầu t tín dụng góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế, thể hiện tốc độ tăng tín dụng trung và dài hạn tăng nhanh hơn tốc độ tăng tín dụng ngắn hạn, mở rộng cho vay các thành phần kinh tế, sử dụng mức lãi suất u đãi cho vay vùng sâu, vùng xa, cho vay tài trợ xuất khẩu, cho vay các mục tiêu phục vụ chính sách xã hội nh cho vay xoá đói giảm nghèo, cho vay tạo công ăn việc làm,v.v

Đã tạo ra mặt bằng lãi suất thấp nhất trong 10 năm đổi mới, phù hợp và bám sát chỉ số trợt giá, khắc phục đợc từng bớc những bất hợp lý trong lãi suất – tạo điều kiện để mở rộng tín dụng trong điều kiện phải kích cầu, khắc phục hiện tợng thiểu phát, giúp các doanh nghiệp tiếp cận với vốn vay NH – góp phần duy trì tốc độ tăng trởng kinh tế.

II Những vấn đề còn tồn tại và nguyên nhân

1 Những vấn đề còn tồn tại

1.1- Tình trạng nợ quá hạn

Nếu ngời vay vốn cố tình không trả nợ, NHTM sẽ chuyển sang nợ quá hạn Kể từ ngày chuyển sang nợ qúa hạn, ngời vay phải trả lãi suất nợ quá hạn bằng 150% lãi suất đã vay Nh vậy, lãi suất cho vay của NHTM do Thống đốc NHNN quyết định nhng lãi suất nợ quá hạn lại do giám đốc Chi nhánh NHTM cơ sở quyết định Bởi vậy, mỗi lần gia hạn, Giám đốc Chi nhánh NHTM cơ sở còn là ân nhân của ngời vay vốn Do đó gia hạn nợ còn là cơ sở gây ra tiêu cực đối với một số cán bộ NHTM.

Các chi nhánh NHTM nớc ngoài hoạt động ở nớc ta có nợ quá hạn chiếm tỷ trọng rất thấp trong tổng d nợ Một điều khác nữa là họ không có khái niệm về lãi suất nợ quá hạn nh các ngân hàng của Nhật Bản Riêng chi nhánh ngân hàng Lyonnais (Pháp), lãi suất quá hạn chỉ cao hơn

lãi suất cho vay 1% đến 2% / năm so với lãi suất cho vay theo hợp đồng tín dụng là 8% / năm.

Trong khi đó, ở Việt Nam, nợ quá hạn tăng vợt mức bình thờng ở một số NHTM, một số nơi tỷ lệ nợ quá hạn đã vợt hai con số đến mức báo động Theo số liệu thống kê nợ quá hạn đến cuối năm 2000 chiếm khoảng 4% tổng d nợ toàn ngành ngân hàng, trong đó nợ khó đòi trên 50% tổng d nợ quá hạn Số nợ quá hạn đang có hớng gia tăng đe doạ không chỉ hoạt động của nột NHTM nào riêng biệt mà còn đe doạ hoạt động toàn bộ hệ thống các ngân hàng và tổ chức tín dụng

Và cũng phải nói rằng, không loại trừ khả năng và những khoản nợ hiện tại đợc coi là bình thờng ( nợ đang trong hạn ) và ngay cả những khoản nợ phát sinh mới, ai dám chắc rằng không có những khoản nợ xấu xảy ra khi mà các cơ chế, chính sách quản lý kinh tế của nhà nớc, của ngân hàng đợc coi là thiếu đông bộ, thiếu đầy đủ và xa rời thực tế cuộc sống, khi mà những nghịch lý về nguyên tắc và điều kiện vay vốn giữa doanh nghiệp với ngân hàng cha có lời giải hữu hiệu.

1.2Vấn đề lãi suất

Đến nay, các NHTM ở nớc ta đang thực hiện lãi suất cho vay ngắn hạn là 1,2% / tháng và lãi suất cho vay trung dài hạn là 1,25% / tháng, nhng nhiều doanh nghiệp và hộ sản xuất không chịu đựng nổi lãi suất này.

Ơ các nớc có nền kinh tế ổn định, lãi suất cho vay ngắn của các NHTM cao nhất là 8% / năm So với lãi suất cho vay này gần gấp đôi so với lãi suất của họ

Các NHTM ở nớc ta còn đặt ra chế độ thu lãi trớc hàng tháng Tức là đến hạn, ngời vay mới trả gốc còn lãi thì trả hàng tháng, tính từ ngày vay vốn Cách làm này, giai đoạn đầu có lợi cho NHTM, nhng gây khó khăn cho ngời vay vốn Vốn vay NHTM cha đem lại hiệu quả kinh tế, thì ngời vay lấy đâu ra tiền để trả lãi hàng tháng Trong tín dụng ngân hàng, khi nào thu hồi đợc vốn và lãi thì mới hoàn thành đợc một chu kỳ cấp tín dụng, và ngời cấp tín dụng mới hoàn thành đợc nhiệm vụ của mình Thu lãi trong cho vay mấy năm trớc lớn, tạo thành lợi nhuận cao, có những năm, ngân hàng ngoại thơng nộp thuế lợi tức tới 370 tỷ đồng, trong khi đó lại không chú ý đến thu lãi gốc Gần đây, một số NHTM đã chú ý đến thu gốc trớc, số lãi cha thu đợc hàng tháng đã hạch toán vào kế toán ngoại bảng – gọi là “lãi treo” Ơ một số chi nhánh NHTM số “lãi treo” đã lên tới hàng vài chục tỷ.

Kể từ đầu năm 2000, chính sách lãi suất của NHNN đã có sự thay đổi theo hớng tự do hóa : bỏ qui định về lãi suất tiền gửi, bỏ qui định về lãi suất cho vay thoả thuận, điều chỉnh giảm mức trần lãi suất cho vay phù hợp với cung- cầu vốn và lạm phát thấp, NHTM căn cứ vào mức trần lãi suất cho vay và chênh lệch giữa lãi suất cho vay và huy động vốn bình

quân 0,35% / tháng để ấn định lãi suất cho vay và huy động, lãi suất cho vay trung dài hạn lớn hơn ngắn hạn 0,1% tháng, lãi suất cho vay ở khu vực nông thôn lớn hơn thành thị 0,1%-0,2% / tháng, lãi suất cho vay đối với hộ nghèo và cho vay ở khu vực miền núi cao, hải đảo và vùng đồng bào Khơ - Me sống tập trung thấp hơn lãi suất thị trờng khoản 15%-30% Những thay đổi của chính sách lãi suất đã đợc thị trờng chấp nhận và h-ớng thị trờng tiền tệ vận động theo mục tiêu của chính sách tiền tệ – tín dụng là tăng trởng kinh tế, kiểm soát lạm phát, tỷ trọng cho vay trung, dài hạn và khuyến khích NHTM tăng khối lợng vốn chuyển về đầu t cho khu vực nông thôn Tuy nhiên về quy định chênh lệch lãi suất 0,35% còn nhiều điều cha phù hợp Khi lãi suất cho vay bị giới hạn bởi trần và phí bị khống chế 0,35% / tháng, thì về mặt lý thuyết, lãi suất huy động cũng bị khống chế cứng nhắc, đơng nhiên làm giảm sự cạnh tranh trên thị th-ờng tiền tệ, không khuyến khích các NHTM đa ra sản phẩm dịch vụ mới Lãi suất cho vay thực tế bình quân – lãi suất huy động thực tế bình quân = chênh lệch lãi suất thực tế bình quân, bị khống chế tối đa 0,35% / tháng, nghĩa là NHTM có chênh lệch lãi suất càng thấp thì càng tốt sẽ không khuyến khích các NHTM cạnh tranh bằng uy tín và hiệu quả kinh doanh để có thu nhập và lợi nhuận cao, mà thay vào đó là khuyến khích cạnh tranh bằng cách nâng lãi suất huy động vốn.

Việc khống chế chênh lệch lãi suất 0,35% sẽ không khuyến khích NHTM tập trung vốn cho đầu t tín dụng, mở rộng cho vay trung và dài hạn, mà chỉ tập trung cho vay ngắn hạn, vì cho vay thời hạn dài thì rủi ro càng lớn nhng chênh lệch lãi suất bị khống chế Đây là điều không phù hợp của chính sách tín dụng hiện nay, NHTM lo lắng chênh lệch lãi suất thực tế vợt 0,35% thì Nhà nớc sẽ thu, hoặc mức trần lãi suất cho vay có thể tiếp tục điều chỉnh giảm thấp, nên đã có phản ứng tiêu cực để đối phó nh giảm thu lãi, tăng chi lãi huy động vốn vào những tháng cuối năm nhằm khống chế chênh lệch lãi suất dới 0,35%, làm cho kết quả kinh doanh của NHTM đợc phản ánh không chính xác, luân chuyển vốn tín dụng bị ách tắc Do quy định chênh lệch lãi suất 0,35% đã làm hạn chế tính năng động, linh hoạt trong hoạt động tín dụng hoặc gây nên vớng mắc khi thực thi thể chế nh cho vay trung, dài hạn theo lãi suất cố định, khi lãi suất huy động giảm, dẫn đến chênh lệch lãi suất vợt 0,35% thì bị coi nh vi phạm quy định của Nhà nớc Do vậy, trên thực tế, việc quản lý, điều hành cho phí của NHTM bằng khống chế chênh lệch lãi suất 0,35% không đạt đợc nh mong muốn, trái lại nó gây nên tiêu cực đối với hoạt động kinh doanh của NHTM.

2.3- Vấn đề thế chấp tài sản

Hiện nay mối quan hệ giữa các doanh nghiệp và NHTM trong quan hệ

Các NHTM có tâm lý là chỉ cảm thấy an toàn đối với các khoản cho vay và bảo lãnh khi các doanh nghiệp có đủ tài sản thế chấp, còn phơng án sản xuất kinh doanh là thứ yếu Do đó, nhiều phơng án sản xuất kinh doanh khi tiến hành thẩm định thì 90% không có cơ sở thực tế Ơ một số nơi, cán bộ ngân hàng chỉ thẩm định trên giấy tờ, còn thẩm định thực tế là thiếu Cán bộ tín dụng có tình trạng yêu cầu doanh nghiệp có đầy đủ giấy tờ thế chấp và giấy tờ thẩm định là đủ Cũng chính vì lý do đó nên khi phơng án sản xuất kinh doanh triển khai gặp khó khăn, thực hiện không có hiệu quả, nợ quá hạn phát sinh thì cán bộ ngân hàng quay trở lại tìm cách bổ sung tài sản thế chấp Trờng hợp doanh nghiệp có dự án đảm bảo tính hiện thực và tính khả thi cao song doanh nghiệp không có tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh thì khả năng nhận đợc khoản vay của NHTM, nhằm thực hiện dự án quả là điều không dễ dàng ( đa số các NHTM thờng từ chối ).

Hơn nữa, theo quy định hiện hành, để xử lý tài sản thế chấp của ngời vay, ngân hàng phải phát đơn kiện tới Toà án Toà kinh tế tiến hành xử lý án rồi bớc tiếp theo là phải thực hiện các biện pháp thi hành án, nh vậy việc phát mại tài sản mới thực hiện đợc Nhng có trờng hợp Toà án đã ấn định đợc ngày xét xử rồi nhng khi mời đơng sự ra hầu toà thị họ lại cáo ốm, thế là hoãn lại, cứ lần này lại lần khác, sự việc cứ kéo dài mãi mà không xét xử đợc, vốn ngân hàng không thu hồi đợc Trong khi đó, ở

nhiều nơi, Toà kinh tế quy định khi NHTM đã phát đơn kiện thì không đ-ợc tính lãi và thu lãi đối với ngời vay Nh vậy tình trạng kéo dài không tiến hành xét xử đợc đã tạo điều kiện cho đơng sự càng cố tình trây ỳ, lẩn tránh việc xét xử của Toà kinh tế Không những thế, ở nhiều địa phơng, ngay cả khi Toà xét xử rồi thì cũng không biết bao giờ mới thi hành đợc án, phát mại tài sản của ngời vay, thu hồi vốn cho ngân hàng Các cơ quan chức năng không có biện pháp cỡng chế buộc đơng sự phải chấp hành án Ơ một số tỉnh, NHTM còn phải đi lo mua một ngôi nhà khác có giá trị nhỏ hơn tài sản phát mại, lo chỗ ở cho ngời vay rồi mới tiến hành phát mại đợc

Đã vậy, trong tình trạng hiện nay khi mà thị trờng bất động sản trì trệ, tài sản phát mại có bán đợc hay không, có thu hồi đợc đủ số gốc vốn cho vay hay không là vấn đề nan giải Hiện có tình trạng nhiều ngân hàng th-ơng mại đang phải ôm hàng “đống” nhà và đất, vẫn phải lo chi phí bảo vệ, quản lý vừa ngày càng mất giá, vừa đọng vốn ngân hàng Chẳng hạn nh ở tỉnh Thanh Hoá, các chi nhánh NHTM đang phải quản lý gần 500 ngôi nhà thế chấp của ngời vay không còn khả năng trả nợ

Cũng trong vấn đề xử lý tài sản thế chấp, nhiều loại đó là vật t hàng hoá không thể để lâu đợc, nh : phân đạm, sắt thép, xi măng, nhng lại nằm trong hồ sơ các vụ án cha đợc xét xử Các tài sản có đủ giấy tờ pháp lý đã đem thế chấp cho ngân hàng, nhng cơ quan chức năng không cho