Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam – BIDV Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam – BIDV Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam – BIDV Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam – BIDV Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam – BIDV Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam – BIDV Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam – BIDV Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam – BIDV Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam – BIDV Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam – BIDV Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam – BIDV Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam – BIDV Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam – BIDV Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam – BIDV Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam – BIDV Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam – BIDV Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam – BIDV Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam – BIDV Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam – BIDV Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam – BIDV Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam – BIDV Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam – BIDV Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam – BIDV Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam – BIDV
TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI ———— BÀI THẢO LUẬN MÔN: QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỀ TÀI: QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – BIDV Giáo viên hướng dẫn : Đặng Thị Minh Nguyệt Nhóm thực : 01 Lớp HP : 2111BKSC2111 HÀ NỘI - 2021 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÍ THUYẾT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.4 Một số tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 1.1.5 Hậu rủi ro tín dụng 10 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng 12 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng .12 1.2.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 12 CHƯƠNG II QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – BIDV 18 2.1 Tổng quan ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam – BIDV .18 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 18 2.1.2 Giới thiệu tổng quát BIDV .19 2.1.3 Cơ cấu tổ chức BIDV .20 2.1.4 Các hoạt động kinh doanh chủ yếu kết tiêu biểu .20 2.2 Thực trạng quản trị RRTD ngân hàng TMCP đầu tư phát triển BIDV 21 2.2.1 Giới thiệu sản phẩm tín dụng ngân hàng BIDV 21 2.2.2 Chính sách tín dụng 23 2.2.3 Quy trình xét duyệt cấp tín dụng 24 2.2.4 Phương pháp nhận diện, phân loại rủi ro 35 2.2.5 Công tác đo lường rủi ro .36 2.2.6 Cơng tác kiểm sốt phịng ngừa rủi ro tín dụng 37 2.3 Đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV .41 2.3.1 Thành công đạt 41 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân cơng tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV 42 CHƯƠNG 3: KẾT LUẬN .44 3.1 Định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 44 3.2 Đề xuất giải pháp 45 LỜI MỞ ĐẦU Trong hoạt động ngân hàng thương mại (NHTM), tín dụng đóng vai trị quan trọng mang lại nguồn thu nhập để trì hoạt động cho máy quản lý, đồng thời tích lũy lợi nhuận cho ngân hàng làm nghĩa vụ với Nhà nước Hoạt động tín dụng hoạt động yếu, mang lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng thương mại (NHTM) hoạt hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Việc hiểu rõ tổ chức tốt mơ hình quản trị rủi ro tín dụng vô quan trọng hoạt động ngân hàng Vì vậy, hiệu hoạt động tín dụng ln quan tâm hàng đầu; muốn nâng cao hiệu hoạt động tín dụng cần hạn chế đến mức thấp rủi ro tín dụng, đồng thời có biện pháp khắc phục kịp thời chủ động rủi ro xảy Trong bối cảnh kinh tế thị trường mở cửa, hội nhập ngày sâu rộng nay, NHTM cạnh trạnh ngày liệt, vấn đề đặt cho tồn phát triển NHTM khả quản trị rủi ro (đặc biệt rủi ro tín dụng - RRTD) cách toàn diện hệ thống, Rủi ro tín dụng coi rủi ro lớn NHTM Việt Nam, tổn thất từ rủi ro hoạt động tín dụng khơng ảnh hưởng đến an tồn, hiệu quả, uy tín ngân hàng mà cịn ảnh hưởng đến ổn định hệ thống ngân hàng kinh tế Việc xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng, ban hành tuân thủ sách, quy trình, quy định hoạt động cấp tín dụng địi hỏi tất yếu giúp ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng khả cạnh tranh Bên cạnh yêu cầu cao pháp luật Việt Nam quản trị ngân hàng, để hội nhập NHTM Việt Nam chọn lọc áp dụng nguyên tắc, chuẩn mực quốc tế việc xây dựng mơ hình quản trị kiểm sốt rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng Nhận thức vai trị quan trọng của cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHTM nên nhóm lựa chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam – BIDV” tiến hành nghiên cứu nhằm đưa phân tích sách tín dụng BIDV từ nhận diện ưu điểm vấn đề cần bổ sung để đề giải pháp hữu ích góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng NHTM cách an toàn hiệu hơn, phù hợp với nguyên tắc, chuẩn mực quản trị rủi ro tín dụng đại CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÍ THUYẾT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng - Khái niệm : Rủi ro tín dụng (RRTD) rủi ro phát sinh khách hàng vay không thực điều khoản hợp đồng tín dụng, với biểu cụ thể khách hàng chậm trả nợ, trả nợ không đầy đủ không trả nợ đến hạn khoản gốc lãi vay, gây tổn thất tài khó khăn hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại (NHTM) 1.1.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng - Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng phức tạp: Tính chất đa dạng phức tạp rủi ro tín dụng biểu đa dạng phức tạp nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng hậu rủi ro tín dụng gây Nhận thức vận dụng đặc điểm này, thực phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cần áp dụng đồng nhiều biện pháp, không chủ quan với dấu hiệu rủi ro Bên cạnh đó, q trình xử lí hậu rủi ro tín dụng cần xuất phát từ nguyên nhân, chất hậu rủi ro để đưa biện pháp phù hợp - Rủi ro tín dụng có tính tất yếu: Các chuyên gia kinh tế cho hoạt động kinh doanh ngân hàng thực chất quản lý rủi ro chủ yếu rủi ro tín dụng mức độ phù hợp để đạt mức lợi nhuận tương ứng Do nhiều nguyên nhân chủ quan khách quan dẫn đến rủi ro , đặc biệt khơng thể có thơng tin cân xứng việc sử dụng vốn vay cho hoạt động kinh doanh khách hàng vay , nên khoản cho vay tiềm ẩn nguy rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Vì q trình cấp tín dụng cho khách hàng, NHTM cần chủ động có biện pháp thích hợp để xác định rủi ro, định lượng rủi ro, quản lý rủi ro kiểm soát rủi ro - Rủi ro tín dụng dự báo trước dự báo trước: + Các rủi ro dự báo trước: danh mục cho vay hay đầu tư NHTM ln ln có khoản thất thoát tiềm tàng chưa xác định Tuy nhiên giả định đặc điểm chung danh mục cho vay nhìn chung giống giai đoạn hợp lý NHTM dụ báo khoản thất thoát với độ tương đối xác cách nghiên cứu đặc điểm diễn biển danh mục cho vay theo thời gian + Các rủi ro dự báo trước: có nhiều kiện nằm ngồi tầm kiểm sốt NHTM , cú sốc ngoại sinh điều kiện chưa phát sinh thời điểm ký kết thỏa thuận kinh doanh, nguyên nhân dẫn đến rủi ro mà NHTM dự báo trước 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng * Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro : + Rủi ro giao dịch: Là hình thức rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh hạn chế trình giao dịch xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch có ba phận: Rủi ro lựa chọn: rủi ro liên quan đến trình đánh giá phân tích tín dụng ngân hàng lựa chọn phương án vay vốn có hiệu để định cho vay Rủi ro bảo đảm phát sinh từ tiêu chuẩn đảm bảo điều khoản hợp đồng cho vay, loại TSĐB, chủ thể đảm bảo, cách thức đảm bảo mức cho vay trị giá TSĐB Rủi ro nghiệp vụ rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay hoạt động cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro kỹ thuật xử lý khoản cho vay có vấn đề + Rủi ro danh mục: Là rủi ro phát sinh hạn chế quản lý danh mục cho vay ngân hàng, bao gồm rủi ro nội rủi ro tập trung + Rủi ro nội tại: Xuất phát từ yếu tố, đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt bên chủ thể vay ngành, lĩnh vực kinh tế Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động đặc điểm sử dụng vốn khách hàng vay + Rủi ro tập trung: Khi ngân hàng tập trung vốn cho vay nhiều số khách hàng; cho vay nhiều doanh nghiệp hoạt động ngành, lĩnh vực kinh tế, vùng địa lý định, loại hình cho vay có rủi ro cao + Rủi ro tác nghiệp: Là nguy tổn thất trực tiếp gián tiếp cán ngân hàng, trình xử lý hệ thống nội không đầy đủ không hoạt động kiện bên tác động vào hoạt động ngân hàng * Căn vào khả trả nợ khách hàng : + Rủi ro khơng hồn trả nợ hạn: Khi thiết lập mối quan hệ tín dụng, ngân hàng khách hàng phải quy ước khoản thời gian hoàn trả nợ vay Tuy nhiên, đến thời hạn quy ước ngân hàng chưa thu hồi vốn vay + Rủi ro khả chi trả: Là rủi ro xảy trường hợp doanh nghiệp vay khả trả nợ, ngân hàng phải lý TSĐB doanh nghiệp để thu nợ + Rủi ro tín dụng khơng giới hạn hoạt động cho vay: Bao gồm hoạt động khác mang tính chất tín dụng ngân hàng bảo lãnh, cam kết, chấp thuận tài trợ thương mại, cho vay thị trường liên ngân hàng, tín dụng thuê mua, đồng tài trợ… 1.1.4 Một số tiêu phản ánh rủi ro tín dụng - Nợ hạn: Là tiêu phản ánh RRTD Nợ hạn phát sinh đến thời hạn trả nợ theo cam kết, người vay khơng có khả trả nợ phần hay toàn khoản vay cho người cho vay Tùy theo thời gian hạn, khoản nợ xác định nợ đủ tiêu chuẩn, nợ cần ý, nợ tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ, nợ có khả vốn Nợ hạn phản ánh qua tiêu sau: Nếu ngân hàng có tiêu nợ hạn số khách hàng có nợ q hạn lớn ngân hàng có mức rủi ro cao ngược lại - Nợ xấu: Là khoản tiền cho khách hàng vay, mà khó khơng thể thu hồi DN làm ăn thua lỗ phá sản, nợ phải trả tăng, DN khả toán Nợ xấu phản ánh cách rõ nét chất lượng tín dụng ngân hàng thơng qua việc đánh giá thời hạn hạn khoản vay tiêu chí đánh giá rủi ro khoản vay Nợ xấu phản ánh rõ qua số: - Dự phòng RRTD: Dự phòng rủi ro đánh giá khả chi trả ngân hàng rủi ro xảy Mục đích việc sử dụng dự phòng rủi ro ngân hàng nhằm bù đắp tổn thất khoản nợ ngân hàng xảy trường hợp khách hàng khơng có khả chi trả giải thể, phá sản, chết, tích, khoản nợ xếp vào nhóm Dự phịng tín dụng tính số dư nợ gốc khách hàng bao gồm: (i) Dự phòng cụ thể - để bảo hiểm rủi ro cụ thể cho khoản vay; (ii) Dự phòng chung - bảo hiểm rủi ro chung không xác định danh mục tín dụng tồn dự phịng tính vào chi phí hoạt động doanh nghiệp Việc sử dụng dự phòng sử dụng theo nguyên tắc sử dụng dự phòng cụ thể khoản nợ trước, phát mại tài sản đảm bảo để thu hồi nợ, cuối phát tài sản khơng đủ thu hồi nợ sử dụng dự phịng chung Mỗi ngân hàng cần có cách tính dự phịng phù hợp vừa đủ để bù đắp rủi ro vừa tránh để chi phí tăng cao ảnh hưởng đến thu nhập ròng Các số thể dự phịng RRTD: 1.1.5 Hậu rủi ro tín dụng Đối với ngân hàng + Lợi nhuận ngân hàng bị giảm sút rủi ro tín dụng : RRTD việc gây khoản nợ khó địi cịn phát sinh thêm chi phí khác chi phí quản lý, trích lập dự phịng rủi ro, giám sát, thu nợ… cao nhiều so với khoản thu nhập từ việc tăng lãi suất NQH Thực tế, ngân hàng khó thu hồi đầy đủ gốc lãi nợ Trong đó, hàng tháng ngân hàng phải trả lãi cho khoản tiền gửi Vì vậy, khoản tiền khơng khơng sinh lãi quay vịng cho khách hàng khác vay mà cịn có nguy bị hao hụt thu hồi khiến lợi nhuận ngân hàng giảm đáng kể + Gây rủi ro khoản, chí nguy phá sản ngân hàng Thực tế, khoản tiền gửi tiết kiệm khách hàng phải toán kỳ hạn khoản tiền vay khách hàng lại không hồn trả hạn Nếu ngân hàng khơng cịn đủ khả chi trả, không vay ngân hàng, định chế tài khác, NHNN bán tài sản khả chi trả ngân hàng bị suy yếu, gặp phải vấn đề lớn rủi ro khoản.Khi ngân hàng gặp phải rủi ro tín dụng hay bị phá sản người gửi tiền khơng ngân hàng mà ngân hàng khác hoang mang lo sợ kéo ạt đến rút tiền ngân hàng khác, làm cho toàn hệ thống ngân hàng “chao đảo” theo + Làm ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng Tình trạng khả chi trả tái diễn nhiều lần thông tin rủi ro tín dụng, nợ xấu ngân hàng bị tiết lộ cơng chúng, uy tín ngân hàng thị trường tài bị giảm sút, hội tốt cho đối thủ cạnh tranh giành giật thị trường khách hàng Một uy tín ngân hàng khó gây dựng lại hình ảnh tốt đẹp khứ Đối với khách hàng + Những khoản nợ không trả gốc lãi hạn bị chuyển xuống nhóm nợ khác tăng thêm áp lực gánh nặng cho người vay họ gặp điều kiện thị trường cố bất lợi sử dụng vốn vay Khách hàng phải chịu phí phạt giám sát ngặt nghèo ngân hàng + Nếu rủi ro tín dụng xảy nhiều, ngân hàng thắt chặt quy trình tín dụng hơn, khiến cho thủ tục cấp vốn ngày thêm phức tạp, tốn thời gian khách hàng khó tiếp cận nguồn vốn Đối với kinh tế + Rủi ro tín dụng mở đầu cho chu kỳ lạm phát mới, làm trầm trọng thêm tình trạng thất nghiệp doanh nghiệp ngần ngại vay vốn để mở rộng sản xuất Nó cịn gây tâm lý hoang mang cho quần chúng, khiến họ giảm lòng tin vào lành mạnh vững hệ thống tài quốc gia, vào sách tiền tệ nhà nước, dẫn đến định tiêu dùng tích luỹ cho đầu tư khơng hiệu + Ngày nay, kinh tế quốc gia phụ thuộc vào kinh tế khu vực giới, cần hệ thống ngân hàng quốc gia gặp khó khăn ảnh hưởng đến kinh tế giới Lịch sử chứng minh khủng hoảng tài châu Á (1997) bắt nguồn từ Thái Lan, khủng hoảng tài Mỹ (2007) phát sinh từ nước kéo theo loạt hệ lụy cho kinh tế toàn cầu 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro khách hàng không thực điều khoản trả nợ (gốc lãi) hợp đồng tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng q trình nhận dạng, phân tích, đo lường mức độ rủi ro từ đề xuất biện pháp cách thức quản lí để hạn chế loại trừ mức độ rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng Gồm bước: 10 nhằm mục đích giảm tỷ lệ nợ xấu ngưỡng an toàn Cụ thể tái cấu ngân hàng yếu kém, thúc đẩy sáp nhập, mua lại Đồng thời, mua lại nợ xấu ngân hàng thương mại, góp phần giảm thiểu rủi ro nợ xấu gây Giải pháp khắc phục hậu đổ vỡ hệ thống mà cịn tạo điều kiện để minh bạch hóa giao dịch gắn với nợ xấu ngân hàng thương mại Nợ xấu phản ánh cách rõ nét chất lượng tín dụng ngân hàng, vào thời gian hạn khả trả nợ khách hàng để phân loại nợ xấu thành nhóm: nhóm (dưới chuẩn), nhóm (nghi ngờ) nhóm (có khả vốn) Thứ hai, quản trị rủi ro nợ hạn: Là tiêu phản ánh rủi ro tín dụng Nợ hạn phát sinh đến thời hạn trả nợ theo cam kết, người vay khơng có khả trả nợ phần hay toàn khoản vay cho người cho vay Tùy theo thời gian hạn, khoản nợ xác định nợ đủ tiêu chuẩn, nợ cần ý, nợ tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ, nợ có khả vốn… Nếu ngân hàng có tiêu nợ hạn số khách hàng có nợ q hạn lớn ngân hàng có mức rủi ro cao ngược lại 2.2.5 Công tác đo lường rủi ro Cùng với việc nhận diện loại rủi ro tín dụng, việc đo lường loại rủi ro chủ yếu cần thiết Với vị ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam đồng thời 10 ngân hàng thương mại Việt Nam Ngân hàng Nhà nước lựa chọn để triển khai Basel II, Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam (BIDV) thực Dự án xây dựng cơng cụ đo lường rủi ro tín dụng đại theo phương pháp tiếp cận dựa xếp hạng nội Theo Basel, có hai phương pháp tiếp cận phương pháp tiêu chuẩn phương pháp xếp hạng nội (Internal Rating Based Approach - IRB bao gồm FIRB - xếp hạng nội AIRB - Xếp hạng nội nâng cao) Theo cách tiếp cận IRB, ngân hàng phải xây dựng công cụ đo lường PD, LGD EAD để tính tốn tổn thất dự kiến dự kiến cho khoản vay Trong 34 PD xác suất khách hàng khơng trả nợ, LGD tỷ trọng tổn thất ước tínhvà EAD tổng dư nợ khách hàng thời điểm không trả nợ Dự án xây dựng cơng cụ đo lường rủi ro tín dụng đại thành công giúp BIDV nâng cao hiệu tồn chuỗi quy trình tín dụng theo thơng lệ tiên tiến từ khâu thẩm định trước cho vay đến quản lý sau cho vay Ma trận xếp hạng có từ hệ thống xác suất vỡ nợ giúp ngân hàng phân nhóm, sàng lọc khách hàng tốt hơn, hỗ trợ trình định giảm thời gian phê duyệt tín dụng Kết dự án công cụ thống kê đại cho phép ước lượng đầy đủ nguy vỡ nợ mức tổn thất phát sinh thông qua số đảm bảo tính hiệu cơng tác quản lý danh mục Trong trình triển khai dự án, yêu cầu liệu, thông tin khách hàng, khoản vay thu thập lớn với khung thời gian đủ dài góp phần cải thiện chất lượng mức độ sẵn có liệu 2.2.6 Cơng tác kiểm sốt phịng ngừa rủi ro tín dụng Thực trạng cơng tác: + Chính sách cấp tín dụng: BIDV ban hành đầy đủ văn chế độ, quy chế, quy trình thủ tục cấp tín dụng; Chính sách khách hàng BIDV; Quy định giao dịch bảo đảm tiền vay; Quy định cho vay ngành nghề lĩnh vực cụ thể,… + Mô hình tổ chức quy trình quản trị rủi ro tín dụng BIDV: Trong khn khổ đề án cấu lại NHTM Nhà nước, BIDV hỗ trợ kỹ thuật từ nguồn viện trợ quỹ ASEM thông qua Ngân hàng giới Từ tháng 9/2009, hoạt động tín dụng BIDV chuyển sang thực theo mơ hình quy trình cấp tín dụng mới, tuân theo khuyến nghị chuyên gia trực thuộc dự án hỗ trợ kỹ thuật Ngân hàng Thế giới (thuộc dự án TA2 - Technical Assistant 2) BIDV tách hoạt động tín dụng với hoạt động phi tín dụng hoạt động hỗ trợ kinh doanh, tách phận tín dụng thành ba phận riêng rẽ thuộc ba khối khác là: Bộ phận quan hệ khách hàng (QHKH); Bộ phận quản trị tín dụng (QTTD); Bộ phận quản lý rủi ro (QLRR) 35 Như vậy, việc chuyển đổi hoạt động tín dụng theo mơ hình TA2 đảm bảo tách bạch chức đề xuất tín dụng, xét duyệt cho vay quản trị sau cho vay, tránh tình trạng "hai tay" trước + Theo dõi, giám sát việc sử dụng vốn vay xác định dấu hiệu khoản vay có vấn đề, nhận diện rủi ro liên quan đến khách hàng vay Sau cấp tín dụng, BIDV trì thường xuyên việc kiểm tra, giám sát khách hàng nhằm cảnh báo sớm xử lý tình xấu xảy làm ảnh hưởng đến việc trả nợ khách hàng Các vấn đề cần kiểm tra, giám sát khách hàng sau cấp tín dụng gồm: Tình hình sử dụng vốn vay thực phương án vay vốn khách hàng; Tình hình trả nợ gốc lãi vay cho ngân hàng; Tình trạng tài sản đảm bảo tiền vay; Tình hình tài khách hàng; Tình hình sản xuất kinh doanh, khả cạnh trạnh khách hàng; Các thông tin thị trường mà khách hàng hoạt động + Hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ: Theo quy định Quyết định 493/ 2005/ QĐ- NHNN ngày 22/ 4/ 2005 TCTD thực phân loại nợ trích lập dự phịng cụ thể theo quy định Điều Điều Quy định Trong đó, việc phân loại nợ thực dựa phương pháp định lượng quy định theo điều 6, dựa phương pháp định tính quy định theo điều Tuy nhiên, TCTD có đủ khả điều kiện theo quy định NHNN cho phép thực phân loại nợ theo phương pháp định tính Cho đến năm 2006, ngoại trừ BIDV Việt Nam NHNN Việt Nam cho phép thức sử dụng hệ thống định hạng tín dụng để phân loại nợ trích lập Dự phòng rủi ro (DPRR) (theo Điều QĐ493) ban hành kèm theo định số 8598/QĐ-BNC ngày 20/10/2006 Tổng Giám đốc hệ thống xếp hạng tín dụng nội BIDV triển khai toàn hệ thống; NHTM khác phân nợ trích lập DPRR sở hướng dẫn Điều QĐ493 nghĩa thực theo tuổi Nợ Do đó, phân loại Nợ trích lập DPRR BIDV có tính chất phịng ngừa rõ rệt, biểu chỗ có khoản vay chưa phát sinh nợ hạn, nợ cấu khách hàng - chủ thể khoản vay khơng hội đủ tiêu chuẩn để 36 hệ thống xếp loại vào nhóm Nợ khơng phải trích DPRR BIDV phải trích DPRR cho khoản vay + Kiểm tra, kiểm soát nội Kiểm tra phát dấu hiệu rủi ro: Đây công việc không cán tham gia vào quy trình cấp tín dụng mà quán triệt đến cán Ngân hàng Theo quy trình, nhiệm vụ phát dấu hiệu rủi ro phòng QHKH, phòng QLRR, phòng QTTD Tuy nhiên chủ yếu phòng QHKH thực phận làm việc trực tiếp với khách hàng, thu thập thông tin, kiểm tra sử dụng vốn vay…nên phát kịp thời biến động bất lợi Mặt khác, chế thông tin qua lại phận nhiều bất cập nên tham gia phòng QLRR hạn chế Thực tế năm qua cho thấy, công tác phát rủi ro BIDV mang tính thụ động, chủ yếu xử lý dấu hiệu rủi ro phát (không trả nợ hạn, khách hàng có liên quan đến vụ án, kinh doanh thua lỗ, kết phân loại nợ đơi khơng xác…) Cơng tác dự báo phịng ngừa chưa tốt hạn chế trình độ, kinh nghiệm thơng tin; Ngồi cơng tác kiểm tra vốn vay cịn hời hợt, nhiều mang tính đối phó chủ yếu dựa vào báo khách hàng cung cấp, đặc biệt khách hàng xa + Công tác phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng: BIDV Việt Nam thực phân loại nợ theo định 493/2005/QĐNHNN định số 18/QĐ-NHNN Thống đốc NHNN Việc phân loại nợ theo điều kết hợp yếu tố định lượng định tính chủ yếu dựa yếu tố định lượng mà yếu tố định lượng đơn thời gian hạn khoản nợ, số lần cấu khoản vay nên kết phân loại phản ánh chưa sát với mức độ rủi ro khoản nợ Việc phân loại nợ theo yếu tố định tính chưa có tiêu thức đánh giá cụ thể mà dựa chủ quan người thực đánh giá Phân loại nợ theo điều không trợ giúp cho ngân hàng việc quản lý chất lượng tín dụng theo ngành nghề kinh tế, loại hình doanh nghiệp, Phân loại nợ theo điều định 493 tức BIDV phải chấp nhận tỷ lệ nợ xấu cao so với NHTM khác tiêu chí đánh giá theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo chuẩn mực quốc tế nên chặt chẽ 37 toàn diện so với phân loại nợ theo điều Trên sở xếp hạng tín dụng, BIDV đưa sách khách hàng để thực cấp tín dụng an tồn, hiệu thực phân loại nợ xác để làm sở trích lập dự phịng rủi ro theo thông lệ quốc tế + Công tác xử lý nợ xấu, nợ ngoại bảng: Mặc dù có thay đổi tích cực việc chấm điểm xếp loại khách hàng phân tách nhiệm vụ phận đề xuất tín dụng, rà sốt rủi ro quản trị tín dụng nợ xấu vấn đề khơng thể tránh khỏi hoạt động NHTM Vì vậy, BIDV có sách tích cực việc xử lý khoản nợ xấu, đưa tỷ lệ nợ xấu kế hoạch Chi nhánh tích cực xử lý nợ xấu thông qua biện pháp xử lý tài sản để thu hồi nợ, cấu lại thời hạn trả nợ, sử dụng DPRR để xử lý rủi ro, bán nợ để làm bảng tổng kết tài sản, làm lành mạnh tình hình tài Các giải pháp hồn thiện cơng tác: + Thực biện pháp bảo đảm tiền vay: Hoàn thành mặt pháp lý tài sản đảm bảo tiền vay để thuận lợi việc xử lý tài sản đảm bảo, nguồn thu nợ thứ hai rủi ro tín dụng xảy + Hồn thiện quy trình cấp tín dụng: Đây yếu tố thể thống quan điểm đạo đổi hoạt động tín dụng, đặc biệt việc kiểm sốt, kiểm tra tăng trưởng tín dụng, phân cấp ủy quyền tín dụng, quản lý rủi ro, xử lý nợ, thu hồi nợ xấu Hệ thống sách tín dụng, sách khách hàng mà điển hình sổ tay tín dụng cần phải hỉnh sửa, tiêu chuẩn hóa hoạt động tín dụng tiến dần tới thông lệ quốc tế + Tăng cường cơng tác kiểm tra nội bộ, kiểm sốt q trình thẩm định, phân tích tín dụng, q trình giải ngân, quản lý khoản vay sau giải ngân hực tốt công tác thu hồi nợ hạn, nợ xấu 2.3 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV 2.3.1 Thành cơng đạt Cơng tác định hướng tốt góp phần phịng ngừa rủi ro tín dụng: 38 BIDV xây dựng riêng cho Tổ đánh giá liệu quản lý tài sản nợ – tài sản có (ALM), thực nhiệm vụ xây dựng lộ trình làm sạch, làm giàu liệu phục vụ ALM nói chung; định kỳ đánh giá chất lượng liệu quản lý rủi ro khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro tín dụng nói riêng; Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tương đối chặt chẽ: Phịng quản lý rủi ro chịu giám sát đạo trực tiếp từ Ban giám đốc, Chi nhánh BIDV đồng thời liên hệ trực tuyến với Ban quản lý RRTD Ban quản lý rủi ro thị trường tác nghiệp Hội sở Bên cạnh đó, BIDV trọng tăng cường mối quan hệ tương hỗ với phòng ban khác, đặc biệt Phòng quan hệ khách hàng phịng quản trị tín dụng Cơng tác nhận diện RRTD mang đến hiệu tích cực: Hội đồng quản trị Ban điều hành BIDV ban hành nhiều quy trình, quy định cấp tín dụng đối tượng khách hàng, bao gồm quy định, hướng dẫn thẩm định khách hàng, góp phần hỗ trợ cán tín dụng công tác tiếp cận, thẩm định khách hàng nhận diện RRTD Vận hành tốt hệ thống xếp hạng nội bộ: Năm 2016, BIDV hoàn thành đưa vào triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng nội qua đáp ứng tốt yêu cầu việc phân loại nợ trích lập dự phịng quy định theo Thơng tư 02/2013/TT-NHNN NHNN Hệ thống xếp hạng tín dụng nội BIDV đáp ứng điều kiện xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội NHNN Đây bước mới, nhằm tiếp cận bước với việc đo lường tính tốn rủi ro theo Hiệp ước Basel II (theo phương pháp tiếp cận xếp hạng nội bộ) Theo đó, khách hàng chấm điểm xếp hạng tín dụng chia thành nhóm: Khách hàng doanh nghiệp, khách hàng cá nhân khách hàng định chế tài Trong đó, phần mềm chấm điểm tín dụng khách hàng doanh nghiệp cốt lõi Thực tốt công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng: BIDV bước áp dụng kỹ thuật giảm thiểu RRTD khách hàng như: 39 - Thế chấp tài sản bảo đảm, bảo lãnh bên thứ ba: Chỉ bảo lãnh chắn chấp nhận để bảo đảm cho khoản tín dụng - Các bên liên quan cần có quy định để đảm bảo hiệu lực thực thi hợp đồng bảo lãnh - Các tài sản bảo đảm thường xuyên rà soát, đánh giá, định giá lại giá trị để xác định mức cấp tín dụng phù hợp yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản có ứng xử tín dụng thích hợp Ngồi ra, BIDV cịn thành lập Cơng ty quản lý nợ khai thác tài sản để tiếp nhận tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh; định giá tài sản đảm bảo hỗ trợ ngân hàng công tác phát mại bán đấu giá tài sản 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân công tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV Mơ hình hoạt động máy quản trị rủi ro chưa thực hiệu quả: Mặc dù phòng quản lý rủi ro tín dụng có ý kiến thẩm định độc lập Tuy nhiên thuộc quản lý Ban Giám đốc, chịu điều hành hưởng lợi ích từ hoạt động Chi nhánh, khơng thể đảm bảo thẩm quyền khách quan phân tích, nhận định khoản vay khách hàng Công tác nhận diện rủi ro tín dụng chưa trọng nhận dạng đối tượng gây rủi ro khách hàng Về quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng có số mặt hạn chế sau: Nguồn nhập liệu chưa đáng tin cậy báo cáo tài doanh nghiệp chưa bắt buộc phải kiểm toán Các tiêu để đánh giá xếp hạng : tiêu tài phi tài có tỷ trọng điểm chưa phù hợp, cách cho điểm phụ thuộc lớn vào ý chí chủ quan cán thực chấm điểm Ngồi áp lực phải hồn thành kế hoạch, Chi nhánh can thiệp có chủ đích nhằm thay đổi thứ hạng doanh nghiệp theo hướng có lợi cho Chi nhánh Về cơng tác kiểm sốt rủi ro: 40 Chính sách khách hàng : Mục tiêu sách khách hang chưa bao hàm đầy đủ ý nghĩa : chưa xác định thị trường mục tiêu, xác định ngành nghề trọng yếu phát triển tín dụng; chưa định hướng danh mục cho vay hạn chế RRTD Quy trình tín dụng : Quy trình dành cho nhóm đối tượng khách hàng doanh nghiệp số hạn chế Hệ thống cơng nghệ thơng tin cịn bất cập: Hệ thống thông tin nội khách hàng chưa cập nhật đầy đủ, đáp ứng kịp thời Các thông tin lấy từ trung tâm thông tin tín dụng (CIC) NHNN thường xun khơng cập nhật đầy đủ Công tác kiểm tra giám sát nội bộ: Bộ phận kiểm soát nội Chi nhánh chịu đạo điều hành Giám đốc Chi nhánh nên việc kiểm tra nội thời gian qua chưa thực phát huy hiệu Trong trường hợp rủi ro phát sinh, phận kiểm tra nội chưa mạnh dạn để báo cáo trực tiếp lên Hội sở Báo cáo kiểm tra nội mang tính hình thức, rủi ro tín dụng chưa phản ảnh cách trung thực 41 CHƯƠNG 3: KẾT LUẬN 3.1 Định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Nhằm thực thắng lợi mục tiêu ngân hàng dẫn đầu toàn hệ thống, BIDV thực định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng - Nâng cao lực tài chính: Tập trung cơng tác bán chiến lược, hoàn thành việc tăng vốn Điều lệ từ phát hành cổ phiếu cho nhà đầu tư nước - Nâng cao chất lượng tín dụng: Xử lý nợ xấu, nợ tiềm ẩn rủi ro, đảm bảo tỷ lệ nợ xấu gộp (nợ xấu nội Bảng 2, nợ xấu bán cho VAMC, nợ thực biện pháp phân loại nợ) < 2% đẩy mạnh biện pháp xử lý thu hồi nợ xấu, nợ ngoại bảng, nợ bán VAMC - Ưu tiên phát triển chiến lược Ngân hàng số (digital bank) cách toàn diện tất mặt hoạt động kinh doanh, quy trình sản xuất, kênh phân phối, phù hợp với xu hướng phát triển cách mạng công nghiệp 4.0, triển khai mạnh mẽ đề án chiến lược Ngân hàng số BIDV - Tập trung nguồn lực để thực lộ trình áp dụng Basel II tiến độ, hoàn thiện nâng cấp hệ thống quản trị rủi ro phù hợp với nguyên tắc chuẩn mực Ủy ban Basel - Điều hành, tăng trưởng tín dụng theo hướng ưu tiên dành nguồn lực phân khúc khách hàng bán lẻ SMEs, - Kiểm sốt chặt chẽ chất lượng tín dụng thơng qua kiểm sốt giới hạn tín dụng theo ngành nghề, giảm thiểu tỷ trọng ngành nghề, lĩnh vực gặp nhiều khó khăn, tiềm ẩn rủi ro, khuyến khích phát triển ngành nghề theo định hướng Chính phủ, NHNN, ngành nghề có tiềm phát triển dài hạn lượng, viễn thông, công nghiệp hỗ trợ, viễn thông, y tế, giáo dục…và giảm dần mức độ tập trung vào nhóm khách hàng lớn có mức độ rủi ro cao - Điều hành vốn linh hoạt theo diễn biến thị trường đảm bảo hiệu sử dụng vốn cân đối khoản, không trước NHTM NN khác giá, kiểm soát chi phí đầu vào, dịch chuyển cấu nguồn vốn phù hợp, điều hành 42 vốn theo hướng gia tăng tính chủ động cho chi nhánh, nâng cao cơng tác dự báo xu hướng lãi suất thị trường - Đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ đặc biệt dịch vụ ngân hàng phi tín dụng, tập trung phát triển sản phẩm tiện ích, giàu tính cơng nghệ đại, phù hợp với phân đoạn khách hàng, trọng cạnh tranh chất lượng sản phẩm dịch vụ phương thức phục vụ 3.2 Đề xuất giải pháp Xây dựng hoàn thiện chiến lược quản lý rủi ro tín dụng - Đa dạng hóa phương thức cho vay, ngồi phương thức cho vay truyền thống, cho vay hạn mức, cho vay thấu chi, cho vay theo cịn có cho vay đồng tài trợ Tại BIDV chi nhánh việc cho vay đồng tài trợ hạn chế Phương thức cho vay đồng tài trợ chứng minh an tồn, khơng có nợ q hạn, nợ xấu u cầu độ đảm bảo uy tín cao dịi hỏi cán tín dụng phải có trình độ cao - Đa dạng hóa khách hàng, mở rộng kinh doanh thành phần kinh tế, đối tượng khách hàng nhằm tránh việc vay mức khách hàng, hạn chế rủi ro khách hàng gặp rủi ro không trả nợ - Thực mua bán nợ: Mua bán nợ nghiệp vụ mang ý nghĩa quan trọng ngân hàng thương mại, danh mục cho vay ngân hàng nằm tình trạng cân đối, ngân hàng phải chuyển hướng đầu tư để phân tán rủi ro - Thực bảo hiểm tín dụng, bảo hiểm tín dụng hình thức chuyển phần tồn rủi ro tín dụng cho tổ chức bảo hiểm Khi sử dụng bảo hiểm tín dụng, bên bảo hiểm trả tiền kịp thời, doanh nghiệp sản xuất ngay, ngân hàng chậm thu hồi khơng vốn Tiếp tục hồn thiện mơ hình phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Việc lựa chọn mơ hình phê duyệt tín dụng tập trung giám sát rủi ro tín dụng phân tán toàn hệ thống nhằm đẩy nhanh tốc độ phê duyệt tín dụng vừa đảm bảo chất lượng phục vụ cho hoạt động kinh doanh, tăng sức mạnh cạnh tranh vừa đảm bảo kiểm soát rủi ro, tình chun nghiệp tính độc lập 43 khâu phát triển khách hàng, thẩm định cấp tín dụng phê duyệt tín dụng BIDV cần: - Thường xuyên tuyển dụng, đào tạo sàng lọc nhằm đảm bảo đủ nhân có chất lượng tốt để thực cơng tác thẩm định, định cấp tín dụng kiểm tra, kiểm soát rủi ro - Xây dựng triển khai phận tái thẩm định theo vùng kinh doanh, trung tâm tái thẩm định theo miền nhằm theo kịp phát triển mạng lưới hoạt động kinh doanh ngân hàng - Tuyển chọn, đào tạo, phát triển đội ngũ cán phê duyệt tín dụng chuyên nghiệp trực thuộc Khối quản lý rủi ro xây dựng lộ trình, tiêu chí để giao quyền phê duyệt tín dụng cho cá nhân, nhóm cá nhân thực phê duyệt tín dụng độc lập cách khoa học, hợp lý - Rà soát, thống kê phân tích sở liệu cấp tín dụng, khoản tín dụng rủi ro, đánh giá nguyên nhân rủi ro để xây dựng hệ thống phân cấp phê duyệt tín dụng cách hợp lý, sử dụng nguồn nhân lực cách hiệu Hoàn thiện quy trình phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Hiện ngân hàng có quy đinh vận hành hoạt động tín dụng Tuy nhiên quy định xây dựng thời kỳ khác nhau, nhiều phận đầu mối xây dựng, phục vụ mục tiêu giai đoạn, đạo nhiều cấp lãnh đạo…cho nên có số quy định chồng chéo, khó thực Do vậy, để đảm bảo hoạt động tín dụng vận hành hiệu quả, minh bạch, dễ phân trách nhiệm đòi hỏi ngân hàng phải rà sốt chẩn hóa, xây dựng quy định, quy trình phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng bao gồm: - Các quy định sản phẩm tín dụng, tài sản bảo đảm, đối tượng khách hàng, khu vực địa lý, ngành nghề cấp tín dụng hạn chế cấp tín dụng - Các quy trình thẩm định tín dụng, quản lý tín dụng lập hồ sơ tín dụng - Các quy định phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng, bao gồm thẩm quyền phê duyệt trường hợp ngoại lệ - Các hướng dẫn cho hình thức, loại hình cấp tín dụng 44 - Các hạn mức RRTD giới hạn cấp tín dụng tuân thủ quy định pháp luật, phù hợp với chiến lược quản lý rủi ro tín dụng - Các quy định phân cấp thẩm quyền việc trích lập dự phịng rủi ro sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng theo quy định - Các quy định xác đinh lãi suất cấp tín dụng - Các quy định vai trò trách nhiệm cá nhân, phận liên quan đến cấp tín dụng quản lý tín dụng - Quy định quản lý khoản tín dụng có vấn đề - Quy định hệ thống xếp hạng tín dụng nội Đặc biệt, điều kiện ứng dụng công nghệ thông tin quản trị ngân hàng đặc biệt quản trị RRTD, quy định quy trình liên quan đến hoạt động tín dụng cần rà soát chỉnh sửa đáp ứng yêu cầu hệ thống công nghệ thông tin, hướng tới tính tự động hóa cập nhật thơng tin, phân tích đánh giá báo cáo Nâng cao chất lượng nhận biết rủi ro tín dụng Trên sở nhận biết rủi ro, nhà quản trị tiếp tục thực khâu tiếp theo, nội dụng quan trọng phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Để nhận biết rủi ro cần xem đến dấu hiệu rủi ro tín dụng, sỏ phân tích rủi ro, đánh giá nhận biết rõ chất rủi ro tín dụng, nhân tố ảnh hưởng mức độ tác động nhân tố đển tín dụng ngân hàng Trên sở dấu hiệu rủi ro tín dụng, phận chịu trách nhiệm quản trị rủi ro theo phạm vi, nhiệm vụ để đưa đánh giá , nhận xét, đề xuất đến phận chịu trách nhiệm trực tiếp để có phương án xử lý kịp thời Dấu hiệu rủi ro tín dụng đến từ phía khách hàng, hay từ chình nội ngân hàng Quá trình thực suốt trình cấp tín dụng cho khách hàng, từ bán hàng, thẩm định, phê duyệt, vận hành, giám sát tín dụng đến khâu cuối xử lý nợ có vấn đề 45 Nâng cao chất lượng phê duyệt tín dụng Ngân hàng phải có quy trình phê duyệt định tín dụng cấp từ cấp thấp đến cấp cao Quy trình phê duyệt định tín dụng phải quy định văn đảm bảo yêu cầu sau: - Quy định cụ thể cá nhân hội đồng có thầm quyền phê duyệt định tín dụng theo tiêu chí trường hợp chuyển lên cấp có thẩm quyền cao để phê duyệt Biên phê duyết định tín dụng phải ghi rõ sở, lý phê duyệt không phê duyệt (Phải lưu lại hồ sơ phê duyệt) cá nhân, chủ tịch hội đồng chịu trách nhiệm việc phê duyệt định tín dụng - Quy định cụ thể trường hợp ngoại lệ phê duyệt định cấp tín dụng quy chế ghi nhận báo cáo ngoại lệ - Tính minh bạch phận kiểm tốn nội bộ, kiểm tốn độc lập quan có thẩm quyền thực kiểm toán, kiểm tra tra, giám sát theo quy định pháp luật Trên sở quy mơ, mức độ phức tạp khoản cấp tín dụng, quy trình phê duyệt định cấp tín dụng có quy định cụ thể thông tin thẩm định tín dụng cần thiết để phê duyệt định tín dụng Tăng cường kiểm sốt có hiệu sau giải ngân Kiểm tra trước vay từ việc thẩm định, tái thẩm định dự án sau cho vay rủi ro tín dụng xuất Thời điểm sau cho vay, rủi ro tín dụng khơng đến từ phương án kinh doanh hiệu quả, khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích mà cịn ngân hàng khơng kiểm sốt dịng tiền sau kết thúc phương án kinh doanh Việc kiểm tra cần phải tiến hành theo quy trình nghiệp vụ kiểm tra việc sử dụng vốn vay theo mục đích ghi hợp đồng tín dụng, kiểm tra biện pháp tổ chức triển khai tiến độ thực dự án, liên tục có báo cáo đánh giá hiệu dự án, kiểm tra biến động tài sản, thu nhập khách hàng, đánh giá tiến độ phân tích khả trả nợ 46 Ứng dụng công nghệ thơng tin phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Cơng nghệ thơng tin cải thiện mơi trường làm việc, tăng nhanh tốc độ xử lý công việc, xử lý giao dịch với độ an toàn cao giảm bớt can thiệp thủ công cải thiện dịch vụ Theo Basel II, đầu tư công nghệ theo thời gian tất yếu phát huy lợi ích tiềm tàng to lớn hoạt động ngân hàng nói chung, cúng quản lý rủi ro nói riêng Cơng nghệ chìa khóa xây dựng hệ thống thông tin quản lý đại, tối ưu, sở cần thiết để áp dụng mơ hình định lượng Nếu khơng có số liệu xác ngân hàng khơng thể chạy thử nghiệm mơ hình rủi ro Hơn thể hệ thống thông tin quản lý nâng cấp, thông tin mang tính tập trung để hỗ trợ tốt cho việc điều hành, lại sở cho việc thực mơ hình tổ chức quản lý rủi ro tập trung 47 ... Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng .12 1.2.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 12 CHƯƠNG II QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – BIDV ... cầu 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro khách hàng không thực điều khoản trả nợ (gốc lãi) hợp đồng tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng trình... hiệu quản trị rủi ro tín dụng, giúp ngân hàng chủ động cơng tác quản lý kiểm sốt rủi ro tín dụng từ giảm thiểu thấp thiệt hại mà rủi ro tín dụng gây 15 CHƯƠNG II QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN