Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển Việt Nam BIDV – Chi Nhánh TÂN BÌNH

Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển Việt Nam BIDV – Chi Nhánh TÂN BÌNH

NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP

Thành Phố Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2014

(Ký tên, đóng dấu)

NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯƠNG DẪN THỰC TẬP

MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i

DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ ii

LỜI MỞ ĐẦU iii

CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ

PHÁT TRIỂN VIỆT NAM BIDV – CHI NHÁNH TÂN BÌNH 1

1.1 Tổng quan về Ngân Hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam 1

1.2 Tổng quan về Ngân Hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam Chi nhánh Tân Bình 2

1.2.1 Sơ lược quá trình hình thành và phát triển 2

1.2.2 Cơ cấu tổ chức của Ngân Hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam chi nhánh Tân Bình 3

1.2.3 Tình hình hoạt động kinh doanh chủ yếu của Ngân Hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam chi nhánh Tân Bình 4

1.2.4 Đánh giá hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam chi nhánh Tân Bình giai đoạn 2011-2013 8

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM BIDV – CHI NHÁNH TÂN BÌNH 10

2.1 Giới thiệu một số sản phẩm tín dụng của Ngân Hàng BIDV 10

2.2 Chính sách tín dụng của Ngân Hàng BIDV 10

2.2.1 Thị trường mục tiêu 11

2.2.2 Sản phẩm tín dụng 11

2.2.3 Lãi suất cho vay 12

2.3 Quy trình xét duyệt tín dụng tại Ngân Hàng BIDV 12

2.4 Nhận diện rủi ro tín dụng 14

2.5 Mô hình đo lường rủi ro 14

2.6 Mô hình kiểm soát rủi ro 16

2.6.1 Mục đích mô hình kiểm soát rủi ro 16

2.6.2 Tần suất kiểm soát và giám sát 16

2.6.3 Phương pháp kiểm soát 17

2.7 Thực Trạng rủi ro tín dụng và nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng TMCP BIDV chi nhánh Tân Bình 19

2.7.1 Thực Trạng rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng TMCP BIDV chi nhánh Tân Bình 19

2.7.2 Nguyên nhân có thể dẫn đến rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng TMCP BIDV Chi nhánh Tân Bình 26

2.8 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng BIDV chi nhánh Tân Bình 30

2.8.1 Các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng đã được triển khai tại Ngân Hàng BIDV chi nhánh Tân Bình 30

2.8.2 Những ưu và nhược điểm trong công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng BIDV chi nhánh Tân Bình 32

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BIDV – CHI NHÁNH TÂN BÌNH 34

3.1 Hoàn thiện chính sách tín dụng 34

3.2 Thực hiện nghiêm túc và chặt chẽ quy trình tín dụng 36

3.3 Nâng cao năng lực xử lý nợ quá hạn, nợ xấu 37

3.4 Khuyến khích và nâng cao trình độ cán bộ tín dụng về năng lực và đạo đức nghề nghiệp 38

3.5 Đầu tư phát triển trang thiết bị, công nghệ trong ngân hàng 38

KẾT LUẬN 39

TÀI LIỆU THAM KHẢO 40 PHỤ LỤC 41

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

Từ viết tắt Nguyên nghĩa

BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và phát triển Việt NamNHNN Ngân hàng Nhà nước

NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần

Bảng 2.2 Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế tại BIDV Tân

Bình

20

Bảng 2.3 Chất lượng tín dụng theo quy định của BIDV 21Bảng 2.4 Chất lượng tín dụng tại BIDV Chi nhánh Tân Bình 23Bảng 2.5

Dư nợ quá hạn phân theo kỳ hạn tại BIDV Chi nhánh TânBình

Sơ đồ 1.1 Cơ cấu tổ chức của BIDV – Chi nhánh Tân Bình 4

Sơ đồ 2.1 Quy trình xét duyệt tín dụng tại BIDV 13

LỜI MỞ ĐẦU

1 Lý do chọn đề tài:

Trong kinh doanh ngân hàng tại Việt Nam, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng chủ yếu trong thu nhập của các ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động nàyluôn tiềm ẩn rủi ro cao, đặc biệt là ở các nước có nền kinh tế mới nổi như Việt Nam bởi hệ thống thông tin thiếu minh bạch và không đầy đủ, trình độ quản trị rủi ro còn nhiều hạn chế, tính chuyên nghiệp của cán bộ ngân hàng chưa cao

Rủi ro tín dụng luôn tồn tại và nợ xấu là một thực tế hiển nhiên ở bất cứ ngân hàng nào, kể cả các ngân hàng hàng đầu trên thế giới bởi có những rủi ro nằm ngoàitầm kiểm soát của con người Tuy nhiên, sự khác biệt cơ bản của các ngân hàng có năng lực quản trị RRTD là khả năng quản trị nợ xấu ở một tỷ lệ có thể chấp nhận được nhờ xây dựng một mô hình quản trị rủi ro hiệu quả, phù hợp với môi trường hoạt động để hạn chế được những RRTD mang tính chủ quan, xuất phát từ yếu tố con người và những RRTD khác có thể kiểm soát được Kiểm soát tốt RRTD là công việc cần thiết phải làm đối với các ngân hàng, song song với hoạt động tín dụng

Hiểu được điều đó, em đã chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển Việt Nam BIDV – Chi Nhánh TÂN BÌNH”làm đề

tài nghiên cứu của mình trong quá trình thực tập tại ngân hàng nhằm nghiên cứu

những đặc điểm của hoạt động tín dụng tại ngân hàng, từ đó nhận diện và nghiên cứu những nguyên nhân gây ra rủi ro, phân tích các hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng và đề ra những giải pháp thiết thực và hữu ích trong công tác quản trị rủi ro tín dụng.

2 Mục tiêu nghiên cứu:

Nhận diện và phân tích những nguyên nhân chủ yếu gây ra các rủi ro tín dụng tại ngân hàng Phân tích và đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thong qua các phương pháp quản trị rủi ro mà ngân hàng đang áp dụng Đưa ra một

số giải pháp để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại NH BIDV – Chi

Nhánh TÂN BÌNH

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

Căn cứ vào mục tiêu trên, đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài tập trung vào hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV – Chi Nhánh TÂN BÌNH trong ba năm từ 2011-2013 Phạm vi nghiên cứu: báo cáo thực tập kết hợp nghiên cứu giữa

lý luận và thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP BIDV – Chi nhánhTân Bình

4 Phương pháp nghiên cứu:

Phương pháp được thực hiện trong quá trình nghiên cứu gồm phương pháp thống kê, tổng hợp, so sánh… số liệu qua các năm Từ đó đưa ra các nhận định, phân tích được các vấn đề chung về quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Góp phầnđưa ra các giải pháp để nâng cao hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP BIDV – Chi nhánh Tân Bình

CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM BIDV – CHI NHÁNH TÂN BÌNH

1.1 Tổng quan về Ngân Hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam

Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam (NHĐT & PTVN) tên giao dịch tiếnganh là Bank of investment developing of Viet Nam gọi tắt là: “BIDV” được thànhlập theo nghị định số 177/TTg ngày 26 tháng 4 năm 1957 của thủ tướng Chính phủ

43 năm qua (NHĐT & PTVN) đã có những tên gọi:

- Ngân hàng kiến thiết Việt Nam từ ngày 26/4/1957

- Ngân hàng đầu tư và xây dựng Việt Nam từ ngày 24/6/1981

- Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam từ ngày 14/11/1990

Ngân hàng NHĐT & PTVN là một doanh nghiệp nhà nước đặc biệt, được tổchức theo mô hình tổng Công ty nhà nước (tập đoàn) mang tính hệ thống cao baogồm hơn 112 chi nhánh và các công ty trên toàn quốc, có 3 đơn vị liên doanh vớinước ngoài (2 ngân hàng và 1 công ty) hùn vốn với 5 tổ chức tín dụng

Trọng tâm hoạt động và là nghề nghiệp truyền thống (NHĐT & PTVN) là phục

vụ đầu tư phát triển, các dự án thực hiện chương trình phát triển kinh tế then chốtcủa đất nước Thực hiện đầy đủ các mặt nghiệp vụ của ngân hàng phục vuh cácthành phần kinh tế, có quan hệ hợp tác chặt chẻ với các doanh nghiệp, tổng công ty,ngân hàng đầu tư và phát triển không ngừng mở rộngđại lý với hơn 400 Ngân hàng

và quan hệ thanh toán với 50 ngân hàng trên thế giới

Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam là một ngân hàng chủ lực thực thichính sách tiền tệ quốc gia phục vụ đầu tư và phát triển Quá trình 43 năm xâydựng, trưởng thành và phát triển luôn gắn liền gắn với giai đoạn lịch sử của đấtnước Đã trải qua 3 giai đoạn:

 Giai đoạn 1957 – 1974 thời kỳ khôi phục kinh tế và thực hiện kế hoạch 5năm lần thứ nhất thời kỳ xây dựng và bảo vệ tổ quốc.

 Giai đoạn 1976 – 1989 thời kỳ khôi phục kinh tế sau khi đất nước hoàn toànthống nhất cả nước tiến lên chủ nghĩa xã hội

 Giai đoạn 1990 – 1999 thực hiện đường lối đổi mới của đảng và nhà nước

Và cho đến nay, sau những năm thực hiện đường lối đổi mới kinh tế Ngân HàngĐầu Tư và Phát Triển Việt Nam bước sang thời kỳ hội nhập kinh tế và đã có nhữngkết quả cực kỳ quan trọng

1.2 Tổng quan về Ngân Hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam Chi nhánh Tân Bình

1.2.1 Sơ lược quá trình hình thành và phát triển

Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt nam – Chi nhánh Tân Bình đượcthành lập trên quyết định số 800/NQ – HĐQT ngày 27/6/2012 về việc thành lập chinhánh Tân Bình trực thuộc Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt nam Vớicác đặc điểm sau:

Tên đầy đủ: Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt nam – Chi nhánh TânBình

Tên gọi tắt: BIDV Tan Binh

Tên giao dịch quốc tế: Joint Stock Commercial Bank for Investment andDevelopment of Vietnam – TanBinh Brach

Địa chỉ trụ sở: số 271 – 273 – 275 Cộng hoà, Phường 13, Quận Tân Bình,Thành Phố Hồ Chí Minh

Điện thoại: 08 38107507

Fax: 08 38498175

Webside: www.bidv.com.vn

Từ ngày chính thức đi vào hoạt động đến nay, BIDV Tan Binh đã trải quakhông ít khó khăn ban đầu Tuy nhiên trong thời gian vừa qua, BIDV Tan Binhđang trong quá trình phát triển mạnh mẽ và là một trong những đơn vị mạnh và hoạtđộng hiệu quả Tập thể cán bộ, công nhân viên đang cùng nhau nỗ lực, phấn đấulàm việc từng ngày để Chi nhánh ngày càng hoạt động hiệu quả hơn để góp phầnhoàn thành tốt các mục tiêu đã đề ra của cả hệ thống NHTMCP BIDV

1.2.2 Cơ cấu tổ chức của Ngân Hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam

chi nhánh Tân Bình

NH BIDV – Chi nhánh Tân Bình có hơn 50 cán bộ công nhân viên, 9 phònghoạt động dưới sự chỉ đạo trực tiếp của Giám đốc - người chịu trách nhiệm chungcho mọi hoạt động của Ngân hàng

Nhiệm vụ, chức năng các phòng ban:

 Phòng QHKH doanh nghiệp, QHKH cá nhân: công tác huy động vốn, công

tác tín dụng, chăm sóc và phát triển khách hàng, nâng cao năng suất và chấtlượng hiệu quả hoạt động, công tác quản trị điều hành và công tác khác

 Phòng Tổ chức hành chính: công tác tuyển dụng, đánh giá và đào tạo cán bộ;

công tác đầu tư xây dựng cơ bản, mua sắm trang thiết bị

 Phòng Quản lý rủi ro: quản lý rủi ro, chất lượng tín dụng chi nhánh; quản lý

rủi ro tác nghiệp và quản lý chất lượng ISO; công tác kiểm tra, kiểm soát nộibộ

 Phòng Tài chính kế toán: công tác quản lý, giám sát tài chính.

 Các phòng, đơn vị khác: xây dựng chương trình công tác theo chức năng,

nhiệm vụ hằng năm; nâng cao năng lực cán bộ, năng suất lao động; công tácquản trị điều hành…

Sơ đồ 1.1 Cơ cấu tổ chức của BIDV – Chi nhánh Tân Bình

( Nguồn BIDV Chi Nhánh Tân Bình)

Phòng Quản trị tín dụng

Phòng tiền tệ kho quỹ

Phòng tiền tệ kho quỹ

Phòng dịch vụ khách hàng (thanh toán quốc tế và ATM)

Phòng dịch vụ khách hàng (thanh toán quốc tế và ATM)

Khối quản lý nội bộ

Khối quản lý nội bộ

Phòng kế hoạch nguồn vốn

Phòng kế hoạch nguồn vốn

Phòng tổ chức hành chính

Phòng tổ chức hành chính

Phòng tài chính

kế toán Phòng tài chính

kế toán

1.2.3 Tình hình hoạt động kinh doanh chủ yếu của Ngân Hàng TMCP Đầu

Tư và Phát Triển Việt Nam chi nhánh Tân Bình

Huy động vốn

Vốn huy động đóng vai trò rất quan trọng đối với hoạt dộng kinh doanh củangân hàng nhằm đáp ứng kịp thời đối với nhu cầu cho vay và mở rộng hoạt độngcấp tín dụng của Ngân hàng.Vì vậy, công tác huy động vốn sao cho hiệu quả luôn làvấn đề được ban lãnh đạo NH TMCP BIDV quan tâm

Bảng 1.1: Tình hình huy động vốn của NH BIDV Chi nhánh Tân Bình

Tuyệtđối

Tươngđối

Tuyệtđối

Tươngđối

Tổng

nguồn vốn

huy động

19.797 21.859 24.701 2.062 2.842 +10% +13%

(Nguồn: Báo cáo tài chính của BIDV Chi Nhánh Tân Bình)

Năm 2011, Tổng nguồn vốn huy động của BIDV Chi nhánh Tân Bình đật19.797 tỷ đồng

Nền kinh tế Việt Nam và diễn biến thị trường trong năm 2012 đặt ra nhiềuthách thức cho hoạt động huy động vốn của các NHTM Yếu tố thị trường nhiềukhó khăn như: lạm phát ở mức cao, lượng cung tiền hạn chế, các chính sách hạn chếhuy động vốn bằng vàng của NHNN Việt Nam… Những năm qua hoạt động huyđộng vốn của BIDV vẫn hoàn thành chỉ tiêu và tăng trưởng nhẹ Cụ thể, tổng vốnhuy động năm 2012 đạt 21.859 tỷ đồng, tăng 2.062 tỷ đồng tương ứng với tăng 10%

so với năm 2011

Đến năm 2013 là một năm khó khăn chung đối với các ngân hàng thương mạikhi tình hình kinh tế không mấy sáng sủa.Cùng với trần lãi suất huy động giảm về

mức 9%/năm khiến cho tình hình huy động vốn của các ngân hàng trở nên khó khănhơn Do đó công cuộc thu hút nguồn tiền gửi khách hàng giữa các ngân hàng đãdiễn ra cạnh tranh khốc liệt với nhiều chương trình ưu đãi, khuyến mãi và chínhsách lãi suất linh hoạt Đến 31/12/2013 tổng vốn huy động đạt mức 24.701 tỷ đồng,tăng 2.842 tỷ đồng tương ứng với tăng 13% so với năm 2012.

Bảng 1.2: Tình hình huy động vốn phân theo kỳ hạn của BIDV Chi nhánh Tân

Sốtiền

Tỷtrọng(%)

Sốtiền

Tỷtrọng(%)

Sốtiền

Tỷtrọng(%)

Sốtiền

Tỷtrọng(%)

(Nguồn: Báo cáo tài chính BIDV Chi Nhánh Tân Bình)

Qua bảng số liệu về kỳ hạn trên ta thấy nguồn vốn huy động của BIDV vẫn tăngtrưởng qua từng năm dù tình hình kinh tế ở Việt Nam và trên thế giới còn nhiều khókhăn thách thức Nguồn vốn huy động theo kỳ hạn của BIDV có sự phân hóa giữanguồn vốn ngắn hạn và trung, dài hạn Đến năm 2013 nguồn vốn Ngắn hạn huyđộng đạt 14.302 tỷ đồng chiếm 57,9%, tăng 1.886 tỷ đồng tương ứng với tăng15,2% so với năm 2012 Và Ngồn vốn trung và dài hạn đạt 10.399 tỷ đồng chiếm

42,1%, tăng 956 tỷ đồng tướng ướng với tăng 10,1% so với năm 2012 Như vậynguồn vốn ngắn hạn chiếm đa số tổng vốn huy động xét về kỳ hạn Tuy nhiên,nguồn vốn dài hạn ngày càng chiếm tỉ trọng cao trong cơ cấu vốn huy động sẽ giúpcho ngân hàng có thể đẩy mạnh hoạt động cho vay, đặc biệt là cho vay trung, dàihạn mà vẫn đảm bảo được rủi ro và tuân thủ được quy định của NHNN về tỷ lệnguồn vốn huy động ngắn hạn cho vay dài hạn.

Sử dụng vốn

Ngoài công tác huy động vốn thì việc sử dụng nguồn vốn có hiệu quả cũng làviệc quan tâm hàng đầu của các NH TMCP Việt Nam Nguồn vốn huy động củangân hàng được sử dụng vào nhiều mục đích kinh doanh, nhưng trong đó chủ yếuvẫn là hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng hiện nay đóng góp từ 70-80% lợinhuận cho các ngân hàng Vì vậy, hoạt động tín dụng là một hoạt động nghiệp vụquan trọng quyết định đến hiệu quả kinh doanh của mỗi ngân hàng

Biểu đồ 1.1 : Dư nợ của BIDV – Chi nhánh Tân Bình

(Nguồn: Báo cáo tài chính của BIDV – Chi nhánh Tân Bình)

Dư nợ qua các năm của BIDV Tân Bình được nâng cao và mở rộng, một phần

do tăng doanh số cho vay, một phần do đơn vị tăng nguồn tài trợ không chỉ mảngngắn hạn mà còn ở mảng trung và dài hạn Trong tổng dư nợ cho vay thì cho vayngắn hạn chiếm tỉ trọng cao hơn cho vay trung và dài hạn, chiếm trên 65% Nguyênnhân quan trọng của tình hình này là do sự biến động quá mạnh của lãi suất thị

trường đã khiến cho người đi vay ngại phải xem xét đến yếu tố thời gian và việcchọn sản phẩm vay ngắn hạn để hạn chế thấp rủi ro lãi suất là giải pháp tối ưu.

Bảng 1.3: Tương quan giữa huy động và cho vay theo kỳ hạn (Đơn vị: tỷ đồng)

(Nguồn: Báo cáo tài chính BIDV chi nhánh Tân Bình)

Về tương quan nguồn vốn huy động và cho vay của BIDV Tân Bình:

trong thời gian qua tình hình huy động vốn của Ngân hàng khả quan đã thu

về nguồn tiền gửi lớn cho ngân hàng đảm bảo tài trợ cho các hoạt động sửdụng vốn Qua bảng trên có thể thấy tương quan giữa nguồn tiền gửi và dư

nợ cho vay đã cân đối, hợp lý

Các hoạt động dịch vụ khác

Hoạt động dịch vụ thẻ: Việc phát hành thẻ ATM, thẻ tín dụng quốc tếVISA Card và MASTER Card đã được chính thức triển khai tại BIDV Vớichủ trương đẩy mạnh nguồn thu từ các sản phẩm, dịch vụ, BIDB Tân Bình

đã quan tâm đến việc tuyên truyền, quảng cáo, phát triển các sản phẩm dịch

vụ theo chỉ đạo của Giám đốc như phối hợp cùng các phòng ban tiếp cận cácđơn vị có quan hệ tiền gửi, tiền vay để phát hành thẻ ATM và trả lương choCán bộ, công nhân viên chức của đơn vị qua tài khoản, tuyên truyền đến cáckhách hàng những tiện ích, ứng dụng của thẻ ATM

1.2.4 Đánh giá hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng TMCP Đầu Tư và Phát

Triển Việt Nam chi nhánh Tân Bình giai đoạn 2011-2013

Bảng 1.4: Kết quả hoạt động kinh doanh tại BIDV Chi Nhánh Tân Bình

Đvt: tỷ đồng

1

2013/201 2

(Nguồn BIDV Chi Nhánh Tân Bình)

Năm 2011, doanh thu của BIDV Tân Bình là 530 tỷ, trong đó chi phí hết 453 tỷ,lợi nhuận trước thuế đạt 76 tỷ

Năm 2012, tổng doanh thu của BIDV Tân Bình là 501 tỷ, giảm 5.5% so vớicùng kỳ năm 2011 Tuy nhiên, chi phí của ngân hàng cũng giảm, năm 2012 là 432

tỷ, giảm 4.6% so với 2011, giảm ít hơn tốc độ giảm của doanh thu Bên cạnh đó,trong năm BIDV Tân Bình cũng đã tiến hàng trích lập dự phòng lên đến 6 tỷ do tìnhhình nợ xấu gia tăng Kết quả là lợi nhuận trước thuế đạt 67 tỷ, giảm 11.8% so với

2011 Đến năm 2013, kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng có phần chữnglại khi doanh thu giảm nhẹ 4.4%, tuy nhiên chi phí giảm 6.7%, trích lập dự phònggiảm con 1 tỷ để xử lý các khoản nợ xấu góp phần tăng lợi nhuận trước thuế đạt 78

tỷ đồng, tăng 16% so với cùng kỳ năm 2012

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM BIDV – CHI NHÁNH TÂN BÌNH

2.1 Giới thiệu một số sản phẩm tín dụng của Ngân Hàng BIDV

Tại NH BIDV Chi nhánh Tân Bình, tất cả các cá nhân, doanh nghiệp cónhu cầu chính đáng đều có thể tiếp cận nguồn tín dụng với nhiều hình thứcvay vốn để lựa chọn, chi phí vốn hợp lý, thủ tục vay vốn nhanh chóng thuậntiện, được nhân viên hướng dẫn tận tình, chu đáo và chuyên nghiệp

Khách hàng có thể vay để đáp ứng các nhu cầu vốn khác nhau Kháchhàng cá nhân có thể tiếp cận các khoản tín dụng với mục đích mua nhà, muacác thiết bị gia dụng, sửa chữa nhà, xây dựng nhà, mua ô tô và các nhu cầucần thiết khác Đối với khách hàng doanh nghiệp, có thể dễ dàng vay vốn đểđầu tư mua sắm, xây dựng các TSCĐ mới; đầu tư sửa chữa, hoán đổi, nângcấp các TSCĐ hiện có, thực hiện các hình thức thanh toán trong nước vàquốc tế và các nhu cầu tiêu dung khác của doanh nghiệp

2.2 Chính sách tín dụng của Ngân Hàng BIDV

Chính sách tín dụng là bộ phận quan trọng cấu thành hệ thống quản trị,điều hành hoạt động tín dụng của mỗi Ngân hàng nói chung và tại NHTMCPBIDV chi nhánh Tân Bình nói riêng, được thể hiện bằng các định hướng, tưtưởng chỉ đạo, cho đến các quy chế, quy trình cấp tín dụng, quản lý khoản tíndụng, danh mục tín dụng, phân cấp thẩm quyền Nội dung của chính sáchđược xây dựng dựa trên “quy chế bảo đảm tiền vay do Chính phủ và NHNNViệt Nam ban hành”, “quy chế cho vay do NHNN ban hành”, kết hợp vớicác chiến lược, định hướng hoạt động của BIDV Tân Bình Theo đó tín dụng

đã hướng tới phục vụ nhu cầu hợp lý của khách hàng, tạo ra lợi nhuận trên cơ

sở chấp nhận rủi ro đi kèm, các quyết định tín dụng dựa trên đánh giá lợi ích,rủi ro và có biện pháp kiểm soát rủi ro

Chính sách tín dụng của đơn vị được thể hiện qua các nguyên tắc chung sau:

2.2.1 Thị trường mục tiêu

Để phát huy tối đa các lợi thế cạnh tranh của NH BIDV Tân Bình và mở rộng khaithác các thị trường tiềm năng, trong thời gian tới, việc cấp tín dụng của BIDV TânBình chú trọng vào các khách hàng và khu vực thị trường như sau:

 Khách hàng

Hướng tới các đối tượng khách hàng có uy tín trong quan hệ tín dụng vớiBIDV Tân Bình và có tiềm năng phát triển; đã và sẽ mang lại lợi ích lớn,toàn diện, lâu dài cho NH BIDV Tân Bình

- Khách hàng Doanh nghiệp: Các doanh nghiệp hoạt động có hiệu quảtrong các lĩnh vực công, thương nghiệp, dịch vụ ở khu vực đô thị vàcác khu công nghiệp bao gồm: các tập đoàn kinh tế, doanh nghiệp vừa

và nhỏ

- Khách hàng cá nhân: Những người sản xuất tiểu thủ công nghiệp,những người kinh doanh thương mại, dịch vụ lớn, có uy tín ở đô thị;các hộ gia đình, chủ trang trại sản xuất, chế biến, kinh doanh, nuôitrồng mang tính chất sản xuất hàng hoá ở nông thôn; các cán bộ côngchức, những người có thu nhập ổn đinh ở đô thị

 Thị trường

Tập trung phát triển và mở rộng mạng lưới chi nhánh cung cấp các loạihình dịch vụ ngân hàng phù hợp tại các khu vực sau: Các đô thị lớn, trungtâm kinh tế, thương mại, và các địa bàn kinh tế phát triển; khu công nghiệp,khu chế xuất, khu kinh tế mở; khu đô thị mới, khu dân cư tập trung; khu vựcven đô thị; khu vực nông thông có sản xuất hàng hóa phát triển

2.2.2 Sản phẩm tín dụng

Với mục tiêu thỏa mãn tối đa mọi nhu cầu tín dụng của các khách hàng,BIDV Tân Bình cung cấp các sản phẩm tín dụng đa dạng và phong phú vềphương thức, loại tiền, kỳ hạn…, với các đặc tính chuyên biệt hóa cao theođặc điểm và yêu cầu sản xuất, kinh doanh, hoạt động của khách hàng Cácsản phẩm cơ bản bao gồm: Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn; Cho vay tiêudùng; Bảo lãnh và tái bảo lãnh; tín dụng thuê mua; Chiết khấu, tái chiết khấugiấy tờ có giá; Bao thanh toán; Thấu chi

2.2.3 Lãi suất cho vay

Thực hiện chính sách lãi suất cho vay linh hoạt theo hướng giao quyềnchủ động cho các chi nhánh quyết định mức lãi suất cụ thể với từng kháchhàng, khoản vay cụ thể với nguyên tắc: (1) không thấp hơn lãi suất sàn chovay do NH TMCP BIDV Việt nam quy định trong từng thời kỳ; (2) bảo đảm

bù đắp các chi phí và có lợi nhuận

Về cơ bản, mức lãi suất được xác định dựa trên các yếu tố cơ bản sau:chi phí vốn chủ sở hữu, chi phí huy động vốn, chi phí hoạt động, chi phí dựphòng rủi ro tín dụng, chi phí thanh khoản, lợi nhuận kỳ vọng của Ngânhàng

Ngoài ra, chính sách tự chủ và tự chịu trách nhiệm không thể thiếu Mỗi

Cá nhân, tập thể được phân cấp ủy quyền quyết định cấp tín dụng chịu tráchnhiệm về quyết định của mình, không được chấp hành bất cứ sự can thiệptrái pháp luật của bất kỳ tổ chức cá nhân nào đối với quyền tự chủ trong quátrình cấp tín dụng và thu hồi nợ Trách nhiệm của từng cá nhân trong quytrình tín dụng được phân định rõ ràng và phải tự chịu trách nhiệm về nhữngsai sót chủ quan của bản thân mình trong quá trình thực hiện quy trìnhnghiệp vụ Cán bộ thẩm định độc lập với người ra quyết định tín dụng nhằmbảo đảm tính khách quan, giảm thiểu rủi ro tín dụng

2.3 Quy trình xét duyệt tín dụng tại Ngân Hàng BIDV

Quy trình xét duyệt tín dụng là quy trình mô tả công việc của ngân hàng

từ khi tiếp nhận hồ sơ vay vốn đến khi ra quyết định cho vay Đây là khâuquan trọng nhất trong quy trình tín dụng chung của ngân hàng BIDV TânBình Nó thể hiện việc cấp xét tín dụng tại ngân hàng diễn ra theo trình tự vàcách thức như thế nào Nhìn chung các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng cóthể được giảm thiểu ở mức tối đa đến từ công tác phòng ngừa rủi ro tín dụngban đầu, tức nằm ở giai đoạn xét duyệt khoản vay

Sơ đồ 2.1: Quy trình xét duyệt tín dụng tại BIDV

Bước 1: Khách hàng có nhu cầu vay vốn đến BIDV Chi Nhánh Tân

Bình, cán bộ tín dụng tiếp nhận hồ sơ, tư vấn sản phẩm cho khách hàng Cán

bộ tín dụng hướng dẫn khách hàng làm hồ sơ vay vốn, cũng như khách hàngtrình các giấy tờ có liên quan

Bước 2: Chuyển tài sản đảm bảo của khách hàng cho bộ phận thẩm định

giá định giá

Bước 3: Sau khi thẩm định giá tài sản, bộ phận thẩm định chuyển cho

cán bộ tín dụng

Bước 4: Cán bộ tín dụng kiểm tra hồ sơ, đánh giá tình hình sản xuất kinh

doanh tài chính; thẩm định phương án vay vốn, thẩm định khả năng trả nợ,thẩm định xem xét tài sản đảm bảo, thẩm định khả năng tài chính bên bảolãnh, (nếu có) Làm tờ trình tín dụng chuyển cho bộ phận cấp xét tín dụng

Bước 5: Bộ phận cấp xét tín dụng kiểm tra và đồng ý hoặc không đồng ý

cấp tín dụng cho khách hàng Rồi chuyển cho cán bộ tín dụng

hệ thông Dấu hiệu rủi ro được thống kê theo số lượng phát sinh và có đưa ranguyên nhân và biện pháp khắc phục

Đánh giá xếp loại rủi ro: Sau khi tổng hợp được các dấu hiệu RRTD,Phòng quản lý rủi ro tiến hành đánh giá xếp loại rủi ro

Quy định được xây dựng rất chi tiết, khoa học có thể đánh giá cụ thể tầnsuất, mức độ rủi ro từng chi nhánh qua đó có chính sách điều hành phù hợp

để hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh

2.5 Mô hình đo lường rủi ro

Việc đo lường rủi ro tín dụng chủ yếu được thực hiện trong quá trìnhthẩm định khách hàng Cán bộ tín dụng thẩm định mức độ đáp ứng các điềukiện vay vốn của khách hàng trên cơ sở tổng hợp và phân tích các nguồnthông tin về khách hàng bao gồm: Thông tin từ hồ sơ trao đổi do khách hàngcung cấp và thông tin do cán bộ tín dụng điều tra từ các nguồn thông tin như:mối quan hệ, cơ quan liên quan, thị trường, Các vấn đề trọng tâm cần tập

 Thẩm định năng lực hành vi dân sự, năng lực pháp luật dân sự của kháchàng.

Yêu cầu chủ yếu của phần đánh giá này là xác minh được khách hàng có

đủ năng lực pháp lý, năng lực dân sự bằng các phương pháp như phỏng vấntrực tiếp, kiểm tra các loại giấy tờ pháp lý liên quan như Chứng minh thưnhân dân, đăng ký hộ khẩu, đăng ký kinh doanh, giấy phép hành nghề…Ngoài ra có thể kiểm tra thêm từ các nguồn thông tin khác như báo chí,CIC…

 Thẩm định uy tín của khách hàng

Mục tiêu của thẩm định về uy tín của khách hàng để hạn chế đến mứcthấp nhất các rủi ro do chủ quan của khách hàng gây nên như: rủi ro về đạođức, rủi ro về thiếu năng lực, trình độ, kinh nghiệm, khả năng thích ứng vớithị trường và đề phòng, phát hiện những âm mưu lừa đảo ngay từ ban đầucủa một số khách hàng

 Thẩm định mục đích đề nghị vay vốn

Đối chiếu mục đích đề nghị vay vốn của khách hàng với danh mục hànghoá bị cấm lưu thông và dịch vụ thương mại bị cấm theo quy định của Phápluật và các nhu cầu vốn mà NH TMCP VN không cho vay

 Thẩm định khả năng tài chính của khách hàng

Đánh giá chính xác năng lực tài chính của khách hàng nhằm xác địnhsức mạnh tài chính; khả năng độc lập, tự chủ tài chính trong cuộc sống hàngngày, trong hoạt động kinh doanh, khả năng thanh toán và hoàn trả nợ củangười vay Đối chiếu số vốn tự có tham gia phương án vay - trả nợ của kháchhàng với quy định của NH TMCP VN về tỷ lệ vốn tự có tối thiểu tham giavào phương án vay - trả nợ, đánh giá tính khả thi của vốn tự có Đánh giá thunhập của khách hàng và người liên quan: lương, thu nhập từ tiền gửi, chứng

khoán, cho thuê tài sản và các thu nhập hợp pháp khác bằng tiền và tài sảnkhác dựa trên các giấy tờ do khách hàng cung cấp và điều tra thực tế.

 Tiến hành chấm điểm xếp hạng khách hàng, lập tờ trình gửi phòng quản lýrủi ro

Sau khi trải qua các bước thẩm định trên, cán bộ tín dụng đã thu thập đầy

đủ các thông tin tài chính và phi tài chính thì việc chấm điểm xếp hạng sẽđược thưc hiên trên hệ thống Việc chấm điểm thông qua hệ thống tự độngphần nào giảm bớt được những rủi ro so với việc chấm điểm thủ công củacác nhân viên tín dụng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ là một cấu phầnquan trọng và là một công cụ đắc lực trong quản trị kinh doanh ngân hàngnói chung và quản trị RRTD nói riêng

Sau khi kết thúc quá trình chấm điểm, cán bộ tín dụng sẽ lập tờ trìnhchấm điểm và gửi cho phòng quản lý rủi ro phê duyệt Quá trình phê duyệtcủa quản lý rủi ro chính là bước cuối cùng và cũng là bước quan trọng nhấttrong quá trình đo lường rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân Tại đây,mức độ rủi ro của khách hàng sẽ được đo lượng và ra quyết định cụ thể, kèmtheo đó là quyết định chấp nhận hay từ chối khách hàng (bảng xếp hạng rủi

ro tín dụng khách hàng theo dõi ở phục lục)

2.6 Mô hình kiểm soát rủi ro

2.6.1 Mục đích mô hình kiểm soát rủi ro

Kiểm tra giám sát tín dụng chuyên trách nhằm phát hiện, ngăn ngừa vàkịp thời kiến nghị xử lý những tồn tại, sai phạm trong việc tuân thủ qui địnhcủa Pháp luật và các qui chế, qui định, qui trình nội bộ giúp Tổng giám đốcthực hiện việc kiểm tra để rà soát, tổng hợp, đánh giá sự đầy đủ, tính hiệu lực

và hiệu quả của hệ thống kiểm tra kiểm soát nội bộ, đảm bảo hoạt động cấptín dụng an toàn hiệu quả, đúng pháp luật