giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp á châu chi nhánh đà nẵng

giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp á châu chi nhánh đà nẵng

A p r . 5 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG PHẦN MỞ ĐẦU 1. Lý do chọn đề tài: Quá trình toàn cầu hóa làm tăng thêm mức độ phụ thuộc lẫn nhau giữa các nền kinh tế trên thế giới. Trong lĩnh vực tài chính, NH cũng không ngoại lệ. Khủng hoảng tín dụng đã có những ảnh hưởng không nhỏ đến nền kinh tế. Thời gian qua, cuộc khủng hoảng tín dụng tại Mỹ là khởi nguồn cho cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu. Trong kinh doanh NH tại Việt Nam, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng chủ yếu trong thu nhập của các NH. Tuy nhiên, hoạt động này luôn tiềm ẩn rủi ro cao, đặc biệt là ở các nước có nền kinh tế mới nổi như Việt Nam bởi hệ thống thông tin thiếu minh bạch và không đầy đủ, trình độ quản trị rủi ro còn nhiều hạn chế, tính chuyên nghiệp của cán bộ NH chưa cao… NHTMCP Á Châu ĐN là một trong những NH có tình hình kiểm soát tín dụng được xem là khá tốt. Tuy nhiên trong tình hình hiện nay, việc hướng đến các tiêu chuẩn quốc tế để đảm bảo hạn chế RRTD, là việc nên làm đối với bất kỳ NH nào, và ACB cũng không ngoại lệ. Xuất phát từ tính cấp thiết của đề tài, sau thời gian thực tập tại PGD Lý Thái Tổ của Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Đà Nẵng, tôi đã quyết định chọn đề tài: "Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Đà Nẵng" làm đề tài khóa luận tốt nghiệp của mình. 2. Mục đích nghiên cứu của đề tài: - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Đà Nẵng, từ đó tìm ra các nguyên nhân gây ra RRTD trong thời gian qua. - Trên cơ sở những nguyên nhân đó, đề xuất một các biện pháp nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu: Hệ thống lý luận về RRTD, các chuẩn mực đánh giá, giám sát về quản trị tín dụng và thực trạng cấp tín dụng tại ACB CN Đà Nẵng. - Phạm vi nghiên cứu: Thực trạng cấp tín dụng của Chi nhánh giai đoạn 2009 đến 2011 và các nguyên nhân dẫn đến RRTD, từ đó đề xuất các vấn đề kỹ năng quản trị RRTD tại Ngân hàng TMCP Á Châu theo chuẩn mực Basel. GVHD: TS.NGUYỄN HÒA NHÂN Trang 1 SVTH: LÊ TRUNG KIỆT A p r . 5 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 4. Phương pháp nghiên cứu: Áp dụng phương pháp nghiên cứu khoa học kết hợp với các phương pháp thống kê, so sánh, tổng hợp…đi từ cơ sở lý thuyết đến thực tiễn nhằm làm rõ mục tiêu nghiên cứu của luận văn. Đồng thời tiếp thu ý kiến của cán bộ quản lý điều hành có liên quan để hoàn thiện giải pháp. 5. Kết cấu của khóa luận: Ngoài phần lời nói đầu và kết luận, khóa luận được thiết kế thành ba chương: Chương I: Lý luận chung về rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại. Chương II: Thực trạng RRTD tại Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Đà Nẵng giai đoạn 2009 – 2011. Chương III: Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Đà Nẵng. Sơ đồ 1.01: Tóm tắt và mô tả nội dung nghiên cứu của đề tài Do thời gian thực tập ngắn, bản thân còn nhiều hạn chế trong kiến thức, cùng với việc thiếu kinh nghiệm làm việc thực tế, vì vậy nội dung khóa luận không thể tránh khỏi những thiếu sót. Kính mong nhận được những ý kiến đóng góp của các thầy cô giáo để khóa luận báo cáo của em được hoàn thiện hơn. Em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới anh Trần Quốc Toản GĐ PGD Lý Thái Tổ ACB Chi nhánh Đà Nẵng đã tạo điều kiện giúp đỡ em hoàn thành đợt thực tập này. Và đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn Thầy giáo TS.Nguyễn Hòa Nhân đã tận tình hướng dẫn em hoàn thành khóa luận này. GVHD: TS.NGUYỄN HÒA NHÂN Trang 2 SVTH: LÊ TRUNG KIỆT Lý do nghiên cứu Vấn đề nghiên cứu Cơ sở lý thuyết liên quan đến vấn đề nghiên cứu Thực trạng quản trị RRTD tại ACB ĐN trong thời gian qua Một số giải pháp hạn chế RRTD tại ACB ĐN A p r . 5 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG CHƯƠNG I -- LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.1. Tổng quan về hoạt động Tín dụng của NHTM: Khái niệm Ngân hàng thương mại trên thế giới tồn tại và phát triển hàng trăm năm gắn liền với sự phát triển của kinh tế hàng hoá. Sự phát triển hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) đã có tác động rất lớn và quan trọng đến quá trình phát triển của nền kinh tế hàng hoá, ngược lại kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao nhất là nền kinh tế thị trường thì NHTM cũng ngày càng được hoàn thiện và trở thành những định chế tài chính không thể thiếu được. Theo điều 4, khoản 3 của luật các TCTD 2010 qui định:“Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận”. Hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số các nghiệp vụ sau đây: Nhận tiền gửi, cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản… 1.1.1. Khái niệm tín dụng: Tín dụng (credit) xuất phát từ chữ Latinh là credo (tin tưởng, tín nhiệm). Trong thực tế cuộc sống thuật ngữ tín dụng được hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau, trên cơ sở tiếp cận theo chức năng hoạt động của ngân hàng thì tín dụng được hiểu như sau: Tín dụng là quan hệ chuyển giao quyền sử dụng vốn lẫn nhau giữa người đi vay và người cho vay trong một thời hạn nhất định. Quan hệ tín dụng dựa trên nền tảng của sự tin tưởng lẫn nhau giữa các chủ thể và trên nguyên tắc có hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán”. 1.1.2. Phân loại tín dụng: Phân loại tín dụng là việc sắp xếp các khoản vay theo từng nhóm dựa trên những tiêu thức nhất định. Phân loại tín dụng một cách khoa học là tiền đề để thiết lập các quy trình cho vay thích hợp và nâng cao hiệu quả QTRRTD. Tùy vào cách tiếp cận mà tín dụng NH được chia thành: GVHD: TS.NGUYỄN HÒA NHÂN Trang 3 SVTH: LÊ TRUNG KIỆT A p r . 5 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG a) Căn cứ vào thời hạn cho vay: - Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn không quá 12 tháng (1 năm). Tín dụng ngắn hạn được sử dụng để bổ sung vốn lưu động và các nhu cầu thiếu hụt tạm thời về vốn của các chủ thể vay vốn. - Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ trên 1 năm đến 5 năm, khoản tín dụng trung hạn thường được sử dụng đểđáp ứng nhu cầu vốn thực hiện các dự án cải tạo tài sản cốđịnh, cải tiến kỹ thuật, mở rộng sản xuất, nói chung là đầu tư theo chiều sâu. - Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ trên 5 năm, khoản tín dụng dài hạn thường được sử dụng đểđầu tư xây dựng các công trình mới. b) Căn cứ vào mức độ tín nhiệm của khách hàng: - Cho vay đảm bảo không bằng Tài sản: Là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của người khác mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng vay vốn để quyết định cho vay. - Cho vay đảm bảo bằng Tài sản: là loại tín dụng mà theo đó nghĩa vụ trả nợ của chủ thể vay vốn được bảo đảm bằng tài sản của chủ thể vay vốn, tài sản hình thành từ vốn vay hoặc bảo đảm bằng uy tín và năng lực tài chính của bên thứ ba… c) Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay: - Tín dụng cho sản xuất, lưu thông hàng hóa: Là loại tín dụng được cấp cho các nhà sản xuất và kinh doanh hàng hóa. Nhằm đáp ứng nhu cầu về vốn trong quá trình sản xuất kinh doanh để dự trữ nguyên vật liệu, chi phí sản xuất hoặc đáp ứng nhu cầu thiếu vốn trong quan hệ thanh toán giữa các chủ thể kinh tế. - Tín dụng tiêu dùng: Là loại TD được sử dụng để đáp ứng nhu cầu vốn phục vụ đời sống và thường được thu hồi dần từ nguồn thu nhập của cá nhân vay vốn. 1.1.3. Vai trò tín dụng ngân hàng: a) Góp phần thúc đẩy lực lượng sản xuất phát triển: Trong nền kinh tế thị trường, các doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân không thể tiến hành sản xuất kinh doanh nếu thiếu vốn. Nhờ nguồn vốn tín dụng, các chủ thể kinh tế không những bảo đảm quá trình sản xuất kinh doanh được tiến hành bình thường, liên tục mà còn mợ rộng kinh doanh, cải tiến kỹ thuật, đổi mới công nghệ. GVHD: TS.NGUYỄN HÒA NHÂN Trang 4 SVTH: LÊ TRUNG KIỆT A p r . 5 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG b) Là công cụ thực hiện điều hòa vốn trong nền kinh tế: Trong khi thực hiện chức năng tập trung và phân phối lại tiền tệ, tín dụng góp phần làm giảm khối lượng tiền lưu thông trong nền kinh tế, đặc biệt là tiền mặt trong dân cư, làm giảm áp lực lạm phát, nhờ vậy góp phần ổn định tiền tệ. Đồng thời, tín dụng cũng cung cấp vốn cho nền kinh tế tạo điều kiện cho các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh, làm cho sản xuất kinh doanh ngày càng phát triển, đáp ứng được nhu cầu ngày càng tăng cảu xã hội, góp phần làm bình ổn giá cả thị trường trong nước. c) Là công cụ thực hiện điều hòa vốn trong nền kinh tế: Tín dụng góp phần thúc đẩy nền kinh tế phát triển, sản xuất hàng hóa và dịch vụ ngày càng gia tăng có thể thỏa mãn nhu cầu đời sống của người lao động. Mặt khác, do có nguồn vốn tín dụng cung ứng đã tạo ra khả năng phát triển sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp và các tổ chức kinh tế - xã hội nên đã thu hút một lượng lớn lao động xã hội. Một xã hội phát triển lành mạnh, đời sống ổn định, ai cũng có công ăn việc làm…Đó là tiền đề quan trọng để ổn định trật tự xã hội. 1.2. Rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng: 1.2.1. Khái niệm rủi ro tín dụng: Rủi ro trong kinh doanh Ngân hàng: “Là những tác động tiềm năng có tính tiêu cực đến tài sản hoặc giá trị của ngân hàng phát sinh từ một vài tiến trình hiện tại hoặc sự kiện tương lai”. Theo quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước thì RRTD là: “Khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết”. Có thể nói rủi ro tín dụng là biểu hiện tập trung nhất của sự đánh đổi giữa lợi nhuận và rủi ro (Return –Rick Trade - Off), ngân hàng biết rằng cho vay là sẽ gặp phải rủi ro. Vậy, tại sao ngân hàng lại cho vay để rồi phải lo quản lý rủi ro? Tương tự, trong cuộc sống ai cũng biết rằng chơi hụi là rủi ro, thế nhưng tại sao nhiều người vẫn cứ chơi hụi? Có ít nhất hai lý do để giải thích điều này. GVHD: TS.NGUYỄN HÒA NHÂN Trang 5 SVTH: LÊ TRUNG KIỆT A p r . 5 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG - Thứ nhất, do rủi ro là sự không chắc chắn. Nếu biết chắc chắn cho vay sẽ mất vốn thì ngân hàng đã không cho vay. - Thứ hai, do rủi ro vừa tiềm ẩn thiệt hại vừa tiềm ẩn lợi nhuận. Ngân hàng cho vay là kỳ vọng tìm kiếm lợi nhuận nếu biết chắc chắn cho vay không có lợi nhuận thì Ngân hàng đã không cho vay. Vì vậy quản trị rủi ro tín dụng tốt là nhân tố chủ yếu quyết định sự thành công của các ngân hàng. Ngược lại thất bại của các ngân hàng thường bắt nguồn từ các vấn đề tín dụng. Bản chất của rủi ro tín dụng xét về góc độ người vay xuất phát từ 2 nhân tố cơ bản sau: - Khả năng thanh toán các khoản nợ đến hạn, tức khả năng tạo ra các dòng tiền phù hợp với quy mô ở thời điểm thanh toán. - Ý muốn trả nợ của người vay: Ý muốn này lại phụ thuộc vào nhiều yếu tố chủ quan của người vay: đạo đức, tư cách, uy tín… Hẳn rất nhiều người còn nhớ, hơn mười năm trước đã xảy ra một vụ án gây chấn động dư luận với hàng loạt đại gia và cán bộ ngành Ngân hàng phải hầu tòa, đó là vụ Minh Phụng - Epco. Cho đến tận bây giờ vụ án này vẫn đang giữ khá nhiều kỷ lục, đặc biệt về giá trị tài sản phải thi hành án, theo đó các bị cáo và các doanh nghiệp thuộc 2 nhóm Epco và Minh Phụng phải bồi thường và thanh toán các khoản nợ cho 6 NHTM: Vietinbank, Vietcombank, Eximbank, Sài Gòn Công thương, Đại Nam, Gia Định với tổng số tiền gần 6.000 tỷ đồng và 32,6 triệu USD Bản thân các NHTM sẽ xem đây như là một bài học nhớ đời về rủi ro tín dụng. 1.2.2. Phân loại rủi ro tín dụng: Tùy theo mục đích, yêu cầu nghiên cứu mà có cách phân loại RRTD phù hợp:  Căn cứ theo tính khách quan, chủ quan của nguyên nhân: - Rủi ro khách quan là rủi ro do các nguyên nhân khách quan như thiên tai, địch họa, người vay chết, mất tích và các biến động ngoài dự kiến khác làm thất thoát vốn vay trong khi người vay đã thực hiện nghiêm túc các chếđộ, chính sách. - Rủi ro chủ quan do nguyên nhân chủ quan của người vay và người cho vay vì vô tình hay cố ý làm thất thoát vốn vay hay vì những lý do chủ quan khác. GVHD: TS.NGUYỄN HÒA NHÂN Trang 6 SVTH: LÊ TRUNG KIỆT A p r . 5 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG  Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh thì RRTD: Sơ đồ 1.2: Phân loại rủi ro tín dụng Ngân hàng Rủi ro giao dịch: là một hình thức của RRTD mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá KH. Rủi ro giao dịch bao gồm rủi ro lựa chọn, rủi ro đảm bảo và rủi ro nghiệp vụ: - Rủi ro lựa chọn là rủi ro có liên quan đến đánh giá và phân tích tín dụng khi NH lựa chọn những phương án vay vốn có hiệu quả để ra quyết định cho vay. - Rủi ro đảm bảo phát sinh từ các tiêu chuẩn bảo đảm như các điều khoản trong hợp đồng cho vay, các loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, hình thức đảm bảo và mức cho vay trên giá trị của tài sản đảm bảo. - Rủi ro nghiệp vụ là rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản vay có vấn đề. Rủi ro danh mục: nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của NH, được phân chia thành rủi ro nội tại và rủi ro tập trung. - Rủi ro nội tại xuất phát từ các yếu tố, đặc điểm riêng bên trong của mỗi chủ thể đi vay hoặc ngành, lĩnh vực kinh tế. Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động hoặc đặc điểm sử dụng vốn của KH vay. GVHD: TS.NGUYỄN HÒA NHÂN Trang 7 SVTH: LÊ TRUNG KIỆT Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nghiệp vụ A p r . 5 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG - Rủi ro tập trung là trường hợp NH tập trung cho vay quá nhiều đối với một số KH, cho vay quá nhiều KH hoạt động trong cùng một ngành, lĩnh vực kinh tế hoặc trong cùng một vùng địa lý nhất định… Ngoài ra, còn có nhiều hình thức phân loại khác như phân loại căn cứ theo cơ cấu các loại rủi ro, theo nguồn gốc hình thành, đối tượng sử dụng vốn vay… 1.2.3. Ảnh hưởng của rủi ro tín dụng: 1.2.3.1 Ảnh hưởng đến hoạt động của NHTM:  Ảnh hưởng đến ngân hàng bị rủi ro: - Khi rủi ro tín dụng xảy ra, ngân hàng không thu được vốn tín dụng đã cấp và cho vay, nhưng ngân hàng phải trả vốn và lãi cho khoản vốn huy động đến hạn, điều này sẽ làm ngân hàng mất cân đối trong việc thu chi, vòng quay vốn tín dụng giảm làm cho ngân hàng kinh doanh không hiệu quả, chi phí của ngân hàng tăng lên so với dự kiến. - Nếu một khoản vay nào đó bị mất khả năng thu hồi thì ngân hàng phải sử dụng các nguồn vốn của mình để trả cho người gửi tiền, đến một chừng mực nào đấy, ngân hàng không còn đủ vốn để trả cho người gửi tiền thì ngân hàng sẽ rơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán, có thể dẫn đến nguy cơ gặp rủi ro thanh khoản. Và kết quả là làm thu hẹp quy mô kinh doanh, năng lực tài chính giảm sút, uy tín, sức cạnh tranh giảm không những trong thị trường nội địa mà còn lan rộng ra các nước, kết quả kinh doanh của ngân hàng ngày càng xấu có thể dẫn ngân hàng đến thua lỗ hoặc đưa đến bờ vực phá sản nếu không có biện pháp xử lý, khắc phục kịp thời.  Đối với hệ thông ngân hàng: Mỗi ngân hàng trong 1 quốc gia đều có liên quan đến hệ thông ngân hàng và các tổ chức kinh tế, xã hội và cá nhân trong nền kinh tế. Do vậy, nếu một ngân hàng có kết quả hoạt động xấu, thậm chí dẫn đến mất khả năng thanh toán và phá sản thì sẽ có những tác động dây chuyền ảnh hưởng xấu đến các ngân hàng và bộ phận kinh tế khác. Nếu không có sự can thiệp kịp thời của ngân hàng nhà nước và chính phủ thì tâm lý sợ mất tiền sẽ lây lan đến toàn bộ người gửi tiền và họ sẽ đồng loạt rút tiền tại các NHTM khác, làm cho các ngân hàng khác vô hình chung cũng rơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán. 1.2.3.2 Ảnh hưởng đến nền kinh tế xã hội: GVHD: TS.NGUYỄN HÒA NHÂN Trang 8 SVTH: LÊ TRUNG KIỆT A p r . 5 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG Bắt nguồn từ bản chất và chức năng của ngân hàng là một tổ chức trung gian tài chính chuyên huy động vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế để cho các tổ chức, các doanh nghiệp và cá nhân có nhu cầu vay lại. Do đó, thực chất quyền sở hữu những khoản cho vay là quyền sở hữu của người đã gửi tiền vào ngân hàng. Bởi vậy, khi rủi ro tín dụng xảy ra thì không những ngân hàng chịu thiệt mà quyền lợi của người gửi tiền cũng bị ảnh hưởng. Khi một ngân hàng gặp phải rủi ro tín dụng hay bị phá sản thì sẽ ảnh hưởng đến tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Chính vì có mối quan hệ chặt chẽ với nền kinh tế như vậy nên một ngân hàng bị phá sản sẽ làm cho nền kinh tế bị rối loạn, hoạt động kinh tế bị mất ổn định và ngưng trệ, mất bình ổn về quan hệ cung cầu, lạm phát, thất nghiệp, tệ nạn xã hội gia tăng, tình hình an ninh chính trị bất ổn Ngoài ra, rủi ro tín dụng cũng ảnh hưởng đến nền kinh tế thế giới vì ngày nay nền kinh tế mỗi quốc gia đều phụ thuộc vào nền kinh tế khu vực và thế giới. Kinh nghiệm cho ta thấy cuộc khủng hoảng tài chính châu Á (1997) và mới đây là cuộc khủng hoảng tài chính tại Mỹ (2007 - 2008) đã làm rung chuyển toàn cầu. Mặt khác mối liên hệ về tiền tệ, đầu tư giữa các nước phát triển rất nhanh nên rủi ro tín dụng tại một nước sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến nền kinh tế các nước liên quan. Tóm lại, rủi ro tín dụng của một ngân hàng xảy ra sẽ gây ảnh hưởng ở các mức độ khác nhau: nhẹ thì ngân hàng bị giảm lợi nhuận khi không thu hồi được lãi cho vay, nặng nhất khi ngân hàng không thu được vốn gốc và lãi vay, nợ thất thu với tỷ lệ cao dẫn đến ngân hàng bị lỗ và mất vốn. Nếu tình trạng này kéo dài không khắc phục được, ngân hàng sẽ bị phá sản, gây hậu quả nghiêm trọng cho nền kinh tế nói chung và hệ thống ngân hàng nói riêng. Chính vì vậy đòi hỏi các nhà quản trị ngân hàng phải hết sức thận trọngvà có những biện pháp thích hợp nhằm giảm thiểu rủi ro trong cho vay. 1.3. Quản trị rủi ro tín dụng: 1.3.1. Khái niệm và mục tiêu về quản trị rủi ro tín dụng: - Quản trị rủi ro tín dụng là: là tiến trình trong đó ngân hàng sẽ nghiên cứu, theo dõi, thẩm định về rủi ro tín dụng đối với từng khách hàng, nhóm khách hàng, qua đó GVHD: TS.NGUYỄN HÒA NHÂN Trang 9 SVTH: LÊ TRUNG KIỆT A p r . 5 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG phát hiện những khả năng có thể xảy ra rủi ro và lập các phương án phòng ngừa cũng như hạn chế tổn thất. - Mục tiêu của quản trị rủi ro tín dụng: Đảm bảo an toàn cho hoạt động của Ngân hàng, góp phần gia tăng lợi nhuận từ hoạt động tín dụng của Ngân hàng, nếu quản lý và đánh giá tốt rủi ro. 1.3.2. Đo lường rủi ro tín dụng: Trong hoạt động của ngân hàng, tín dụng là hoạt động chủ yếu. Nếu quản lý tốt, tín dụng sẽ góp phần đáng kể trong việc tạo ra lợi nhuận và làm tăng giá trị ngân hàng. Ngược lại, nếu quản lý kém, tín dụng có thể gây ra tổn thất lớn và làm giảm giá trị ngân hàng. Vì thế, mục tiêu quan trọng của quản lý tín dụng là làm giảm thiểu tối đa rủi ro tín dụng. Muốn vậy ngân hàng phải lượng hóa và đánh giá được rủi ro tín dụng để từ đó có các biện pháp quản lý hiệu quả. Có thể sử dụng nhiều mô hình khác nhau để đánh giá RRTD, các mô hình này rất đa dạng bao gồm cả định lượng và định tính. Một số mô hình phổ biến sau: 1.3.2.1. Mô hình định tính – 6C: Trọng tâm của mô hình này là xem xét liệu người vay có thiện chí và khả năng thanh toán các khoản vay khi đến hạn hay không. Cụ thể bao gồm 6 yếu tố sau: - Tư cách người vay (Character): Cán bộ tín dụng phải làm rõ mục đích xin vay của KH, mục đích vay của KH có phù hợp với chính sách tín dụng hiện hành của NH hay không, đồng thời xem xét về lịch sử đi vay và trả nợ đối với khách hàng cũ; còn khách hàng mới thì cần thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác như Trung tâm phòng ngừa rủi ro, từ NH khác, hoặc các cơ quan thông tin đại chúng … - Năng lực của người vay (Capacity): Người vay phải có năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự, xem người đi vay có phải là đại diện hợp pháp của pháp luật hay không ?. - Thu nhập của người vay (Cash): Trước hết phải xác định được nguồn trả nợ của người vay như luồng tiền từ doanh thu bán hàng hay từ thu nhập, tiền từ bán thanh lý tài sản, hoặc tiền từ phát hành chứng khoán… Sau đó cần phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp vay vốn thông qua các tỷ số tài chính. GVHD: TS.NGUYỄN HÒA NHÂN Trang 10 SVTH: LÊ TRUNG KIỆT [...]... TRUNG KIỆT Apr 5 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG CHƯƠNG II -((- THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG GIAI ĐOẠN 2009 – 2011 2 1 Tổng quan về hoạt động của Ngân hàng TMCP Á Châu CN Đà Nẵng: 2.1.1 Giới thiệu về ngân hàng: - Tên tổ chức NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CN ĐÀ NẴNG - Tên giao dịch quốc tế ASIA COMMERCIAL... ngừa, né tránh hoặc giảm thiểu khả năng xảy ra rủi ro cũng như tổn thất Các biện pháp bao gồm: ngăn ngừa rủi ro, bán nợ, phân tán rủi ro, và quản trị rủi ro thông qua công cụ phái sinh  Tài trợ rủi ro: GVHD: TS.NGUYỄN HÒA NHÂN Trang 18 SVTH: LÊ TRUNG KIỆT Apr 5 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG - Theo công bố của Ủy ban Basel, các NHTM... Tính toán, cân nhắc các mức độ rủi ro và mức độ chụi đựng tổn thất khi sảy ra rủi ro: Để đo lường rủi ro, cần thu thập số liệu và phân tích đánh giá mức độ rủi ro dựa trên các tiêu chuẩn được đặt ra  Đánh giá rủi ro khách hàng vay: GVHD: TS.NGUYỄN HÒA NHÂN Trang 16 SVTH: LÊ TRUNG KIỆT Apr 5 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG - Hiệp ước Basel... NGHIỆP: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG - Bộ phận Kế toán: Quản lý tài khoản tiền gửi của chi nhánh tại NHNN, TCTD, nắm tình hình huy động vốn và sử dụng vốn, hạch toán thu nhập, chi phí và Tài sản của chi nhánh - Bộ phận Hành chính: Quản lý nhân sự, tạo điều kiện cho các phòng thực hiện tốt nhiệm vụ của mình 2.1.2 Khái quát hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP. .. NGHIỆP: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG - Bảo đảm tiền vay (Collateral): Đây là điều kiện để NH cấp tín dụng và là nguồn tài sản thứ hai có thể dùng để trả nợ vay cho NH - Các điều kiện (Conditions): Các Ngân hàng quy định các điều kiện tùy theo chính sách tín dụng theo từng thời kỳ - Kiểm soát (Control): Đánh giá những ảnh hưởng do sự thay đổi của luật pháp, ... định tín dụng Nhược điểm : mô hình không thể tự điều chỉnh một cách nhanh chóng để thích ứng với những thay đổi trong nền kinh tế và trong cuộc sống gia đình 1.3.2.3 Xác định mức độ rủi ro tín dụng:  Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng: GVHD: TS.NGUYỄN HÒA NHÂN Trang 13 SVTH: LÊ TRUNG KIỆT Apr 5 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG Căn... 49.5 32.2 6.85 4.17 73 6.14 8.75 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.2 Phân tích thực trạng RRTD tại Ngân hàng TMCP Á Châu Đà Nẵng: 2.1.1 Tình hình chung về RRTD: Ta thấy trong 3 năm qua tỷ lệ nợ nhóm 2 được duy trì ở mức độ ổn định và chi m tỷ lệ cao trong tổng số nợ quá hạn của Chi nhánh, nợ xấu năm 2011 tăng 18,49% so với năm 2010 (tương... “cấp tín dụng bình thường” và các tiêu chí còn lại không có tiêu chí nào thuộc nhóm hạn chế cấp TD” hay “không cấp TD” hay “chấm dứt cấp TD” GVHD: TS.NGUYỄN HÒA NHÂN Trang 35 SVTH: LÊ TRUNG KIỆT Apr 5 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG - Nhóm hạn chế cấp tín dụng: Là các KH có ít nhất một trong các tiêu chí từ 1 đến 7 thuộc nhóm hạn chế. .. NGHIỆP: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG chóng thu hồi vốn Do đó số lượng khách hàng được cho vay Tín chấp rất ít, việc trả nợ gốc và lãi của nhóm đối tượng khách hàng này khá tốt nên tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu là thấp Đây là sản phẩm cho vay tín chấp của ACB: (1) Giới thiệu về sản phẩm: - Thủ tục đơn giản, chỉ cần đến ngân hàng 1 lần, nhận tiền trong 48 giờ tại. .. số lượng không nhiều các doanh nghiệp nhà nước hay các cán bộ công nhân viên chức nhà nước hay cán bộ trong ngân hàng Để nghiên cứu tình hình rủi ro tín dụng theo hình thức đảm bảo tín dụng, ta tiến hành nghiên cứu bảng sau: GVHD: TS.NGUYỄN HÒA NHÂN Trang 29 SVTH: LÊ TRUNG KIỆT Apr 5 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG Bảng 2.06: Phân tích