CHƯƠNG II. QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – BIDV
3.2. Đề xuất các giải pháp
Xây dựng và hoàn thiện chiến lược quản lý rủi ro tín dụng
- Đa dạng hóa phương thức cho vay, ngoài các phương thức cho vay truyền thống, cho vay hạn mức, cho vay thấu chi, cho vay theo món thì còn có cho vay đồng tài trợ. Tại BIDV chi nhánh thì việc cho vay đồng tài trợ còn hạn chế.
Phương thức cho vay đồng tài trợ được chứng minh là rất an toàn, không có nợ quá hạn, nợ xấu nhưng yêu cầu về độ đảm bảo và uy tín cao do đó dòi hỏi cán bộ tín dụng phải có trình độ cao.
- Đa dạng hóa khách hàng, mở rộng kinh doanh đối với mọi thành phần kinh tế, mọi đối tượng khách hàng nhằm tránh việc vay quá mức đối với một khách hàng, hạn chế rủi ro khi khách hàng gặp rủi ro không trả được nợ.
- Thực hiện mua bán nợ: Mua bán nợ là một nghiệp vụ mang ý nghĩa rất quan trọng đối với ngân hàng thương mại, khi danh mục cho vay của ngân hàng nằm trong tình trạng mất cân đối, ngân hàng phải chuyển hướng đầu tư để phân tán rủi ro.
- Thực hiện bảo hiểm tín dụng, bảo hiểm tín dụng là hình thức chuyển một phần hoặc toàn bộ rủi ro trong tín dụng cho các tổ chức bảo hiểm. Khi sử dụng bảo hiểm tín dụng, bên bảo hiểm trả tiền kịp thời, doanh nghiệp có thể sản xuất ngay, khi đó ngân hàng có thể chậm thu hồi chứ không mất vốn.
Tiếp tục hoàn thiện mô hình phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng Việc lựa chọn mô hình phê duyệt tín dụng tập trung và giám sát rủi ro tín dụng phân tán trên toàn hệ thống nhằm đẩy nhanh tốc độ phê duyệt tín dụng vừa đảm bảo chất lượng phục vụ cho hoạt động kinh doanh, tăng sức mạnh cạnh tranh vừa đảm bảo được kiểm soát rủi ro, tình chuyên nghiệp và tính độc lập
giữa các khâu phát triển khách hàng, thẩm định cấp tín dụng và phê duyệt tín dụng BIDV cần:
- Thường xuyên tuyển dụng, đào tạo và sàng lọc nhằm đảm bảo đủ nhân sự có chất lượng tốt để thực hiện công tác thẩm định, quyết định cấp tín dụng và kiểm tra, kiểm soát rủi ro.
- Xây dựng và triển khai các bộ phận tái thẩm định theo các vùng kinh doanh, các trung tâm tái thẩm định theo miền nhằm theo kịp sự phát triển của mạng lưới và hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
- Tuyển chọn, đào tạo, phát triển đội ngũ cán bộ phê duyệt tín dụng chuyên nghiệp trực thuộc Khối quản lý rủi ro và xây dựng lộ trình, các tiêu chí để giao quyền phê duyệt tín dụng cho cá nhân, nhóm cá nhân thực hiện phê duyệt tín dụng độc lập một cách khoa học, hợp lý.
- Rà soát, thống kê và phân tích cơ sở dữ liệu cấp tín dụng, các khoản tín dụng rủi ro, đánh giá nguyên nhân rủi ro để xây dựng hệ thống phân cấp phê duyệt tín dụng một cách hợp lý, sử dụng nguồn nhân lực một cách hiệu quả.
Hoàn thiện các quy trình về phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng Hiện nay ngân hàng đã có quy đinh vận hành hoạt động tín dụng. Tuy nhiên do các quy định được xây dựng tại các thời kỳ khác nhau, do nhiều bộ phận đầu mối xây dựng, phục vụ mục tiêu từng giai đoạn, được chỉ đạo bởi nhiều cấp lãnh đạo…cho nên hiện có một số quy định chồng chéo, khó thực hiện. Do vậy, để đảm bảo hoạt động tín dụng vận hành hiệu quả, minh bạch, dễ phân trách nhiệm đòi hỏi ngân hàng phải rà soát và chẩn hóa, xây dựng các quy định, quy trình phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng bao gồm:
- Các quy định về sản phẩm tín dụng, tài sản bảo đảm, đối tượng khách hàng, các khu vực địa lý, các ngành nghề được cấp tín dụng hoặc hạn chế cấp tín dụng.
- Các quy trình thẩm định tín dụng, quản lý tín dụng và lập hồ sơ tín dụng.
- Các quy định về phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng, bao gồm cả các thẩm quyền phê duyệt các trường hợp ngoại lệ.
- Các hướng dẫn cho từng hình thức, loại hình cấp tín dụng.
- Các hạn mức RRTD và các giới hạn cấp tín dụng tuân thủ các quy định của pháp luật, phù hợp với chiến lược quản lý rủi ro tín dụng.
- Các quy định về phân cấp thẩm quyền đối với việc trích lập dự phòng rủi ro và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng theo quy định.
- Các quy định về xác đinh lãi suất cấp tín dụng.
- Các quy định về vai trò và trách nhiệm của cá nhân, bộ phận liên quan đến cấp tín dụng và quản lý tín dụng.
- Quy định về quản lý các khoản tín dụng có vấn đề.
- Quy định về hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ.
Đặc biệt, trong điều kiện ứng dụng công nghệ thông tin trong quản trị ngân hàng và đặc biệt là quản trị RRTD, các quy định và quy trình liên quan đến hoạt động tín dụng cần rà soát và chỉnh sửa đáp ứng yêu cầu của hệ thống công nghệ thông tin, hướng tới tính tự động hóa cập nhật thông tin, phân tích đánh giá và báo cáo.
Nâng cao chất lượng nhận biết rủi ro tín dụng
Trên cơ sở nhận biết rủi ro, các nhà quản trị sẽ tiếp tục thực hiện các khâu tiếp theo, đây là một trong các nội dụng quan trọng nhất trong phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng. Để nhận biết rủi ro cần xem đến các dấu hiệu của rủi ro tín dụng, trên cơ sỏ đó phân tích rủi ro, đánh giá và nhận biết rõ bản chất của rủi ro tín dụng, các nhân tố ảnh hưởng và mức độ tác động của các nhân tố đó đển tín dụng của ngân hàng.
Trên cơ sở các dấu hiệu của rủi ro tín dụng, các bộ phận chịu trách nhiệm quản trị rủi ro theo phạm vi, nhiệm vụ của mình để đưa ra đánh giá , nhận xét, đề xuất đến bộ phận chịu trách nhiệm trực tiếp để có phương án xử lý kịp thời.
Dấu hiệu của rủi ro tín dụng có thể đến từ phía khách hàng, hay từ chình nội bộ ngân hàng. Quá trình này được thực hiện trong suốt quá trình cấp tín dụng cho khách hàng, từ bán hàng, thẩm định, phê duyệt, vận hành, giám sát tín dụng đến khâu cuối cùng là xử lý nợ có vấn đề.
Nâng cao chất lượng phê duyệt tín dụng
Ngân hàng phải có quy trình phê duyệt quyết định tín dụng ở các cấp từ cấp thấp nhất đến cấp cao nhất. Quy trình phê duyệt quyết định tín dụng phải được quy định bằng văn bản đảm bảo các yêu cầu sau:
- Quy định cụ thể cá nhân hoặc hội đồng có thầm quyền phê duyệt quyết định tín dụng theo các tiêu chí và các trường hợp chuyển lên cấp có thẩm quyền cao hơn để phê duyệt. Biên bản phê duyết quyết định tín dụng phải ghi rõ cơ sở, lý do phê duyệt hoặc không phê duyệt (Phải được lưu lại trong hồ sơ phê duyệt) và cá nhân, chủ tịch hội đồng chịu trách nhiệm về việc phê duyệt quyết định tín dụng đó.
- Quy định cụ thể các trường hợp ngoại lệ về phê duyệt quyết định cấp tín dụng và quy chế ghi nhận báo cáo các ngoại lệ này.
- Tính minh bạch của bộ phận kiểm toán nội bộ, kiểm toán độc lập hoặc cơ quan có thẩm quyền thực hiện kiểm toán, kiểm tra và thanh tra, giám sát theo quy định pháp luật Trên cơ sở quy mô, mức độ phức tạp của khoản cấp tín dụng, quy trình phê duyệt quyết định cấp tín dụng có quy định cụ thể về các thông tin thẩm định tín dụng cần thiết để phê duyệt quyết định tín dụng.
Tăng cường kiểm soát có hiệu quả sau giải ngân
Kiểm tra trước khi vay từ việc thẩm định, tái thẩm định các dự án nhưng sau khi cho vay rủi ro tín dụng vẫn xuất hiện. Thời điểm sau khi cho vay, rủi ro tín dụng không chỉ đến từ phương án kinh doanh kém hiệu quả, khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích mà còn do ngân hàng không kiểm soát được dòng tiền sau khi kết thúc phương án kinh doanh.
Việc kiểm tra cần phải được tiến hành theo đúng quy trình nghiệp vụ về kiểm tra việc sử dụng vốn vay theo mục đích được ghi trong hợp đồng tín dụng, kiểm tra biện pháp tổ chức triển khai và tiến độ thực hiện dự án, liên tục có các báo cáo đánh giá hiệu quả của dự án, ngoài ra kiểm tra các biến động về tài sản, thu nhập của khách hàng, đánh giá tiến độ và phân tích khả năng trả nợ.