Đo lường các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần đông nam á chi nhánh bình dương

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM PHẠM VĂN THƢỜNG ĐO LƢỜNG CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á – CHI NHÁNH BÌNH DƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM PHẠM VĂN THƢỜNG ĐO LƢỜNG CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á – CHI NHÁNH BÌNH DƢƠNG Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: LUẬN VĂN THẠC SĨ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN HỒNG NGÂN TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 i LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan luận văn thân tự nghiên cứu thực theo hƣớng dẫn PGS.TS Trần Hoàng Ngân Các kết nghiên cứu luận văn trung thực chƣa đƣợc công bố cơng trình nghiên cứu khác Tơi hồn tồn chịu trách nhiệm tính pháp lý q trình nghiên cứu khoa học luận văn Tp Hồ Chí Minh, ngày 25 tháng 09 năm 2013 Ngƣời cam đoan Phạm Văn Thƣờng i MỤC L Trang bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng biểu Danh mục đồ thị, hình vẽ MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Khái niệm 1.1.3 Phân loại r 1.1.4 Tác động c 1.2 Tổng quan doanh nghiệp vừa nhỏ 1.2.1Khái niệm 1.2.2Đặc điểm 1.2.3Vai trò doanh nghiệp v ii 1.3 Các yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng cho vay doanh n nhỏ ngân hàng thƣơng mại 1.3.1 Các yếu tố khách quan 1.3.1.1 1.3.1.2 1.3.2 Các yếu tố chủ quan 1.3.2.1 1.3.2.2 1.4 Sự cần thiết đo lƣờng yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro cho nghiệp nhỏ 1.5 Giới thiệu số mơ hình đo lƣờng rủi ro tín dụng 1.5.1 Mơ hình định tính rủi r 1.5.2 Mơ hình lƣợng hóa rủi ro 1.5.2.1 1.5.2.2 1.6 Lƣợc khảo số nghiên cứu trƣớc đo lƣờng yếu tố đến rủi ro tín dụng 1.6.1 Nghiên cứu “Rủi ro tín dụ chi nhánh Ngân hàng Sông Cửu Long” 1.6.2 Luận văn “Ứng dụng mô dụng doanh nghiệp Cơ Phát triển Việt Nam” 1.7 Mơ hình nghiên cứu đề xuất iii TÓM TẮT CHƢƠNG CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á - CHI NHÁNH BÌNH DƢƠNG 2.1 Tổng quan ngân hàng TMCP Đơng Nam Á – Chi nhánh Bình Dƣơng 2.1.1Quá trình h 2.1.2Tình hình h 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Bình Dƣơng 2.2.1Dƣ nợ cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ 2.2.2Tình hình nợ xấu cho vay doanh nghiệ 2.3 Kiểm định yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Đơng Nam Á - Chi nhánh Bình Dƣơng 2.3.1Mơ hình nghiên cứu 2.3.2Phƣơng pháp nghiên cứu 2.3.2.1Phƣ 2.3.2.2Phƣ 2.3.3Kết nghiên cứu 2.3.3.1Mơ 2.3.3.2Kết 2.3.3.3Phân iv TĨM TẮT CHƢƠNG CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG NAM Á – CHI NHÁNH BÌNH DƢƠNG 3.1 Định hƣớng hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Đông Nam Á thời gian tới 3.2 Những giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Bình Dƣơng 3.2.1Nhóm giải pháp N giám sát sau cho vay 3.2.2Nhóm giải pháp N Bình Dƣơng 3.3 Giải pháp doanh nghiệp vừa nhỏ 3.3.1Tăng cƣờng tính minh bạc tốn 3.3.2Tăng cƣờng giao dịch than 3.3.3Nâng cao trình độ 3.4 Kiến nghị Cơ quan quản lý Nhà nƣớc v 3.4.1 Đẩy mạnh hoạt động nghiên cứu hoàn thiện chế sách pháp lý tạo mơi trƣờng kinh doanh thuận lợi cho doanh nghiệp 75 3.4.2 Hồn thiện hệ thống thơng tin 76 3.4.3 Tăng cƣờng công tác tra, giám sát, đánh giá Ngân hàng Nhà nƣớc hoạt động ngân hàng 78 TÓM TẮT CHƢƠNG 80 KẾT LUẬN 81 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC Tiếng Việt DNVVN TMCP Tiếng Anh CIC GDP IFC SeABank WTO i DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Phân loại doanh nghiệp vừa nhỏ Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn SeABank Bình Dƣơng giai đoạn 2009 – 2012 Bảng 2.2: Cơ cấu huy động giai đoạn 2009 – 2012 Bảng 2.3: Những ngân hàng TMCP có dƣ nợ lớn địa bàn Bình Dƣơng đến tháng 06/2013 Bảng 2.4: Tình hình dƣ nợ cho vay giai đoạn 2009 – 2012 Bảng 2.5: Cơ cấu dƣ nợ giai đoạn 2009 – 2012 theo nhóm nợ Bảng 2.6: Tình hình dƣ nợ cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ giai đoạn 2009 - 2012 Bảng 2.7: Cơ cấu dƣ nợ cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ giai đoạn 2009 - 2012 Bảng 2.8: Tình hình nợ xấu cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ giai đoạn 2009 – 2012 Bảng 2.9: Tỷ lệ nợ xấu cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ theo ngành nghề Bảng 2.10: Các biến độc lập sử dụng để ƣớc lƣợng mơ hình Bảng 2.11: Cách đo lƣờng kỳ vọng dấu hệ số β i Bảng 2.12: Cơ cấu mẫu theo ngành nghề Bảng 2.13: Cơ cấu mẫu theo thời gian hoạt động Bảng 2.14: Cơ cấu mẫu theo tình hình cung cấp thơng tin tài Bảng 2.15: Cơ cấu mẫu khoảng thời gian quan hệ tín dụng Bảng 2.16: Cơ cấu mẫu theo lịch sử quan hệ tín dụng Bảng 2.17: Variables in the Equation Bảng 2.18: Omnibus Tests of Model Coefficients Bảng 2.19: Model Summary Bảng 2.20: Classification Table Bảng 2.21: Tác động biên biến độc lập Xi lên xác suất xảy rủi ro Pi 82 đề tài nghiên cứu tránh khỏi thiếu sót, hạn chế mong nhận đƣợc đóng góp ý kiến Q Thầy cơ, anh chị bạn nhằm giúp tác giả hoàn thiện đề tài nghiên cứu Chân thành cảm ơn hƣớng dẫn nhiệt tình, tận tâm PGS TS Trần Hồng Ngân giúp học viên hoàn thành luận văn Và xin chân thành cảm ơn anh chị, bạn bè, đồng nghiệp đóng góp ý kiến, cung cấp tài liệu cho việc nghiên cứu i TÀI LIỆU THAM KHẢO Bách khoa toàn thƣ mở Wikipedia Doanh nghiệp nhỏ vừa [Ngày truy cập 22 tháng 11 năm 2013] Chính phủ, 2010 Nghị định hoạt động thơng tin tín dụng, Nghị định 10/2010/NĐ-CP ngày 12/02/2010 Chính phủ Đặng Ngọc Sự, 2011 Năng lực lãnh đạo – Nghiên cứu tình lãnh đạo doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam Luận án Tiến sĩ Viện Nghiên cứu Quản lý Kinh tế Trung ƣơng kê Hồ Diệu, 2001 Tín dụng Ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Thống Hoàng Minh, 2007 Tín dụng Ngân hàng phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ Tạp chí Cơng nghệ Ngân hàng, số 13, trang 21 – 26 Hoàng Trọng Chu Nguyễn Mộng Ngọc, 2008 Phân tích liệu nghiên cứu với SPSS Hồ Chí Minh: Nhà xuất Hồng Đức Lê Thị Tuyết Hoa cộng sự, 2007 Tiền tệ Ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Thống kê Lê Ngọc Lân Bùi Thị Thành Tình, 2011 Đánh giá hoạt động tra giám sát Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam [Ngày truy cập 20 tháng 09 năm 2013] Lê Khƣơng Ninh Lâm Thị Bích Ngọc, 2012 Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Đồng Sông Cửu Long Tạp chí Cơng nghệ Ngân hàng, số 73, trang – 12 10 Lƣơng Thị Kim Thuận, 2011 Ứng dụng mơ hình Binary Logistics vào phân tích rủi ro tín dụng doanh nghiệp Cơng ty cho th tài II Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Luận văn Thạc sĩ Đại học kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh ii 11 Minh Đức, 2013 Nợ xấu ngân hàng giảm nhanh [Ngày truy cập 11 tháng 08 năm 2013] 12 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2005 Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Quyết định 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22/04/2005 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 13 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2005 Nội dung sửa đổi, bổ sung số điều phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22/04/2005 thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc, Quyết định số 18/2007/Q Đ – NHNN ngày 25/04/2007 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 14 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2013 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích lập dự phòng việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi, Thơng tƣ 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 15 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam – Chi nhánh Tỉnh Bình Dƣơng, 2013 Báo cáo tổng hợp hoạt động kinh doanh Chi nhánh ngân hàng Tổ chức Tín dụng địa bàn Tỉnh Bình Dương – 06 tháng 2013 Bình Dƣơng, tháng năm 2013 16 Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đông Nam Á, 2013 Chỉ thị Hội đồng Quản trị: V/v Định hướng hoạt động kinh doanh năm 2013 Hà Nội, tháng 01 năm 2013 17 Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đông Nam Á – Chi nhánh Bình Dƣơng, 2010 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2009 – SeABank Chi nhánh Bình Dương Bình Dƣơng, tháng 01 năm 2010 iii 18 Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đông Nam Á – Chi nhánh Bình Dƣơng, 2010 Báo cáo hạn - ngày báo cáo 31/12/2009 Bình Dƣơng, tháng 01 năm 2010 19 Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đông Nam Á – Chi nhánh Bình Dƣơng, 2010 Sao kê tín dụng - ngày báo cáo 31/12/2009 Bình Dƣơng, tháng 01 năm 2010 20 Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đơng Nam Á – Chi nhánh Bình Dƣơng, 2011 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2010 – SeABank Chi nhánh Bình Dương Bình Dƣơng, tháng 01 năm 2011 21 Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đông Nam Á – Chi nhánh Bình Dƣơng, 2011 Báo cáo hạn – ngày báo cáo 31/12/2010 Bình Dƣơng, tháng 01 năm 2011 22 Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đông Nam Á – Chi nhánh Bình Dƣơng, 2011 Sao kê tín dụng - ngày báo cáo 31/12/2010 Bình Dƣơng, tháng 01 năm 2011 23 Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đơng Nam Á – Chi nhánh Bình Dƣơng, 2012 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2011 – SeABank Chi nhánh Bình Dương Bình Dƣơng, tháng 01 năm 2012 24 Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đông Nam Á – Chi nhánh Bình Dƣơng, 2012 Báo cáo hạn - ngày báo cáo 31/12/2011 Bình Dƣơng, tháng 01 năm 2012 25 Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đông Nam Á – Chi nhánh Bình Dƣơng, 2012 Sao kê tín dụng - ngày báo cáo 31/12/2011 Bình Dƣơng, tháng 01 năm 2012 26 Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đơng Nam Á – Chi nhánh Bình Dƣơng, 2013 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2012 – SeABank Chi nhánh Bình Dương Bình Dƣơng, tháng 01 năm 2013 iv 27 Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đơng Nam Á – Chi nhánh Bình Dƣơng, 2013 Báo cáo hạn - ngày báo cáo 31/12/2012 Bình Dƣơng, tháng 01 năm 2013 28 Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đơng Nam Á – Chi nhánh Bình Dƣơng, 2013 Sao kê tín dụng - ngày báo cáo 31/12/2012 Bình Dƣơng, tháng 01 năm 2013 29 Phạm Huyền, 2012 Xếp hạng 99, Việt Nam chậm cải thiện môi trƣờng kinh doanh [Ngày truy cập 19 tháng 09 năm 2013] 30 Trần Huy Hoàng cộng sự, 2010 Quản trị Ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Lao động Xã hội 31 Trần Luyện, 2007 Để hạn chế rủi ro cho vay tổ chức tín dụng Tạp chí Cơng nghệ Ngân hàng, số 2, trang 21 – 22 32 Trƣơng Đồng Lộc Nguyễn Thị Tuyết, 2011 Các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Chi nhánh thành phố Cần Thơ Tạp chí Cơng nghệ Ngân hàng, số 5, trang 38 – 41 i PHỤ LỤC XÂY DỰNG MƠ HÌNH 1.1 Mơ hình Block 1: Method = Enter Omnibus Tests of Model Coefficients Step Step a Estimation terminated at iteration number 20 because maximum iterations has been reached Final solution cannot be found Classification Table a Observed Step RỦI RO Overall Percentage a The cut value is 500 ii Variables in the Equation Step a X1 X2 X3 X4 X5 X6 X7 X8 Constant a Variable(s) entered on step 1: X1, X2, X3, X4, X5, X6, X7, X8 1.2 Mơ hình Block 1: Method = Enter Omnibus Tests of Model Coefficients Step Step Block Mode Model Summary Step a Estimation terminated at iteration number 20 because maximum iterations has been reached Final solution cannot be found iii Classification Table a Observed Step RỦI RO Overall Percentage a The cut value is 500 Variables in the Equation Step a X1 X2 X4 X5 X6 X7 X8 Constant a Variable(s) entered on step 1: X1, X2, X4, X5, X6, X7, X8 1.3 Mơ hình Block 1: Method = Enter Omnibus Tests of Model Coefficients Step iv Omnibus Tests of Model Coefficients Step Step a Estimation terminated at iteration number because parameter estimates changed by less than 001 Classification Table a Observed Step RỦI RO Overall Percentage a The cut value is 500 Variables in the Equation Step a X1 X2 X4 X5 X6 X8 Constant a Variable(s) entered on step 1: X1, X2, X4, X5, X6, X8 v 1.4 Mơ hình Block 1: Method = Enter Omnibus Tests o Step Step Block Model Step -2 Log likelihood a Estimation terminated at iteration number because parameter estimates changed by less than 001 Observed Step RỦI RO Overall Percentage a The cut value is 500 Step a X1 X2 X5 X6 X8 Constant vi Model Summary Step a Variable(s) entered on step 1: X1, X2, X5, X6, X8 1.5 Mơ hình Block 1: Method = Enter Omnibus Tests of Model Coefficients Step Step a Estimation terminated at iteration number because parameter estimates changed by less than 001 Classification Table a Observed Step RỦI RO Overall Percentage a The cut value is 500 vii Variables in the Equation Step a X1 X2 X5 X6 Constant a Variable(s) entered on step 1: X1, X2, X5, X6 ... TRẠNG CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á - CHI NHÁNH BÌNH DƢƠNG 2.1 Tổng quan ngân hàng TMCP Đông Nam Á – Chi nhánh Bình. .. động lực cho phát triển kinh tế 1.3 Các yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thƣơng mại Các yếu tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng đa dạng, có yếu tố khách quan... rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Đơng Nam Á - Chi nhánh Bình Dƣơng Chƣơng 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Đơng Nam Á