Mức độ ảnh hưởng của nợ xấu đến hiệu quả ngân hàng tại hệ thống ngân hàng thương mại việt nam

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - CHÂU ĐÌNH LINH MỨC ĐỘ ẢNH HƯỞNG CỦA NỢ XẤU ĐẾN HIỆU QUẢ NGÂN HÀNG TẠI HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2018 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - CHÂU ĐÌNH LINH MỨC ĐỘ ẢNH HƯỞNG CỦA NỢ XẤU ĐẾN HIỆU QUẢ NGÂN HÀNG TẠI HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ Chuyên ngành : Kinh tế Tài – Ngân hàng Mã số : 62.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: TS LÊ THẨM DƯƠNG TS NGUYỄN VĂN TIẾN TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2018 i LỜI CAM ĐOAN Tác giả luận án có lời cam đoan cơng trình khoa học mình, cụ thể: Tơi tên : Châu Đình Linh Sinh ngày : 08 tháng 11 năm 1986 – Tại Phú Yên Quê quán : Phú Yên Hiện công tác : Trường đại học Ngân hàng TPHCM Là nghiên cứu sinh khóa XIX Trường đại học Ngân hàng TPHCM Cam đoan đề tài: “Mức độ ảnh hưởng nợ xấu đến hiệu ngân hàng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam” Mã số: 62.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: TS Lê Thẩm Dương TS Nguyễn Văn Tiến Luận án thực Trường đại học Ngân hàng TPHCM Luận án chưa trình nộp để lấy học vị tiến sỹ trường đại học Luận án cơng trình nghiên cứu riêng tôi, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung cơng bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận án Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan tơi Ngồi ra, để hồn thiện luận án, tơi nhận hướng dẫn, giúp đỡ quý báu nhiều cá nhân tập thể Tôi xin cảm ơn tập thể Giảng viên trường đại học Ngân hàng TPHCM giảng dạy, cung cấp cho kiến thức chuyên sâu lĩnh vực kinh tế Đặc biệt, xin cảm ơn người hướng dẫn khoa học Thầy Lê Thẩm Dương Thầy Nguyễn Văn Tiến nhiệt tình, sâu sát q trình hướng dẫn tơi thực luận án TPHCM, ngày 19 tháng năm 2018 Châu Đình Linh ii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt NHNN NHTMNN NHTMCP ROE ROA ROS C/I SFA TFA DFA DEA FDH TE AE CE SE PPF DMUs CCR BCC SBM CRS VRS PTE RE SPE APE iii PLL SCP HHI NPLs GMM Tobit OLS 2SLS PVAR iv MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ii DANH MỤC HÌNH ix DANH MỤC BẢNG ix PHẦN MỞ ĐẦU 1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU VÀ CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 3 ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 4 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 5 NHỮNG ĐÓNG GÓP MỚI CỦA LUẬN ÁN 6 BỐ CỤC CỦA LUẬN ÁN CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ NGÂN HÀNG, NỢ XẤU, VÀ CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ MỐI QUAN HỆ GIỮA NỢ XẤU VÀ HIỆU QUẢ NGÂN HÀNG 11 1.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ NGÂN HÀNG 11 1.1.1 Hiệu hiệu ngân hàng 11 1.1.1.1 Hiệu 11 1.1.1.2 Hiệu ngân hàng 12 1.1.1.3 Mơ hình (model background) cách tiếp cận nhận diện đầu vào/đầu 15 1.1.2 Cách tiếp cận tham số (Parametric Frontier Approach) cách tiếp cận cấu trúc 17 1.1.3 Cách tiếp cận phi tham số (Non – Parametric Approach) cách tiếp cận cấu trúc 19 1.1.4 Phương pháp phân tích bao liệu (DEA) 19 1.1.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu ngân hàng 25 1.2.CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ MỐI QUAN HỆ GIỮA NỢ XẤU VÀ HIỆU QUẢ NGÂN HÀNG 26 v 1.2.1.Cơ sở lý luận nợ xấu 26 1.2.1.1.Các quan điểm nợ xấu 26 1.2.1.2.Các tác động nợ xấu 27 1.2.1.3.Các nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu 28 1.2.2.Cơ sở lý thuyết mối quan hệ nợ xấu hiệu ngân hàng .29 KẾT LUẬN CHƯƠNG 31 CHƯƠNG ĐÁNH GIÁ CÁC CƠNG TRÌNH NGHIÊN CỨU VỀ HIỆU QUẢ NGÂN HÀNG, VÀ MỐI QUAN HỆ GIỮA NỢ XẤUVỚI HIỆU QUẢ NGÂN HÀNG 32 2.1.CÁC NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM VỀ HIỆU QUẢ NGÂN HÀNG .32 2.1.1.Các nghiên cứu hiệu ngân hàng quốc gia 32 2.1.2.Nghiên cứu hiệu ngân hàng chéo quốc gia 35 2.2.CÁC NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM VỀ HIỆU QUẢ NGÂN HÀNG Ở VIỆT NAM 39 2.3 CÁC NGHIÊN CỨU VỀ MỨC ĐỘ ẢNH HƯỞNG CỦA NỢ XẤU ĐẾN HIỆU QUẢ NGÂN HÀNG, VÀ MỐI QUAN HỆ GIỮA NỢ XẤU VỚI HIỆU QUẢ NGÂN HÀNG 43 2.4.NHỮNG NHẬN ĐỊNH TỪ LƯỢC KHẢO CÁC CƠNG TRÌNH NGHIÊN CỨU TRƯỚC 51 KẾT LUẬN CHƯƠNG 53 CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 54 3.1 MƠ HÌNH ĐO LƯỜNG HIỆU QUẢ NGÂN HÀNG 54 3.1.1 Mơ hình đo lường hiệu chi phí (cost efficiency DEA model) 56 3.1.2 Mơ hình đo lường hiệu ngân hàng có yếu tố nợ xấu – mơ hình DEA với đầu không mong muốn 58 3.2 MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU NHẰM PHÂN TÍCH MỨC ĐỘ ẢNH HƯỞNG CỦA NỢ XẤU ĐẾN HIỆU QUẢ NGÂN HÀNG 60 3.2.1 Mô hình nghiên cứu đề xuất 60 vi 3.2.2 Phương pháp ước lượng S – GMM (system – Generalized method of moments) cho mơ hình liệu bảng động (dynamic panel data models) 62 3.2.3 Mơ hình vector tự hồi quy liệu bảng (panel vector autoregression) phân tích nhân Granger 66 3.3 DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU 68 KẾT LUẬN CHƯƠNG 72 CHƯƠNG KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 73 4.1 TỔNG QUAN HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM, DIỄN BIẾN NỢ XẤU VÀ HOẠT ĐỘNG XỬ LÝ NỢ XẤU 73 4.1.1 Tổng quan hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 73 4.1.2 Diễn biến nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2007 – 2014 74 4.1.3 Diễn biến xử lý nợ xấu Việt Nam 76 4.2 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VỀ ĐIỂM HIỆU QUẢ NGÂN HÀNG THƠNG QUA MƠ HÌNH DEA VỚI NỢ XẤU LÀ ĐẦU RA KHÔNG MONG MUỐN 80 4.2.1 Điểm hiệu ngân hàng DEA với đầu không mong muốn nợ xấu đánh giá ảnh hưởng nợ xấu đến hiệu ngân hàng: Trường hợp ngân hàng thương mại nhà nước 81 4.2.2 Điểm hiệu ngân hàng DEA với đầu không mong muốn nợ xấu đánh giá ảnh hưởng nợ xấu đến hiệu ngân hàng: Trường hợp nhóm ngân hàng thương mại cổ phần 86 4.3.KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VỀ MỨC ĐỘ ẢNH HƯỞNG CỦA NỢ XẤU ĐẾN HIỆU QUẢ NGÂN HÀNG TẠI HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 120 4.3.1 Tổng hợp kết nghiên cứu hiệu ngân hàng 120 4.3.2 Kết nghiên cứu mức độ ảnh hưởng nợ xấu đến hiệu chi phí qua mơ hình liệu bảng động với phương pháp S – GMM hai bước 122 4.3.3 Kết nghiên cứu quan hệ nhân nợ xấu hiệu chi phí mơ hình ước lượng PVAR .125 vii KẾT LUẬN CHƯƠNG 131 CHƯƠNG KẾT LUẬN, GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ .132 5.1.KẾT LUẬN 132 5.1.1 Các kết luận hiệu ngân hàng đo lường thơng qua mơ hình DEA với đầu khơng mong muốn nợ xấu 132 5.1.2 Kết luận đo lường hiệu chi phí (cost efficiency) 138 5.1.3 Các kết luận mức độ ảnh hưởng nợ xấu đến hiệu chi phí hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 139 5.1.4 Các kết luận tác động ngược lại hiệu chi phí đến tỷ lệ nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 141 5.2 GIẢI PHÁP 142 5.2.1 Nhóm giải pháp nâng cao hiệu chi phí hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 142 5.2.2 Nhóm giải pháp tổng thể nhằm quản trị nợ xấu giảm trừ tác động nợ xấu đến hiệu chi phí 144 5.2.3 Nhóm giải pháp cụ thể để loại trừ hoạt động làm “quản lý kém” gia tăng hỗ trợ sách kinh tế vĩ mơ 145 5.3 KIẾN NGHỊ 148 5.3.1 Kiến nghị ngân hàng thương mại hướng đến mảng kinh doanh ngân hàng bán lẻ chiến lược dài hạn nhằm nâng cao hiệu ngân hàng giảm trừ tác động nợ xấu 148 5.3.2 Kiến nghị ngân hàng thương mại xây dựng mơ hình quản trị ngân hàng đại nhằm hướng đến biên hiệu ngân hàng 149 5.3.3 Kiến nghị ngân hàng thương mại áp dụng phương pháp quản lý nợ xấu chủ động 150 5.3.4 Kiến nghị NHNN xây dựng hệ thống đo lường hiệu ngân hàng 151 5.3.5 Nhóm kiến nghị quan hoạch định sách nhằm hỗ trợ ổn định hệ thống tài thúc đẩy xử lý triệt để nợ xấu 153 5.3.6 Kiến nghị sách vĩ mơ 156 viii 5.4 HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI VÀ HƯỚNG NGHIÊN CỨU TIẾP THEO 156 KẾT LUẬN CHƯƠNG 158 KẾT LUẬN 159 DANH MỤC CƠNG TRÌNH LIÊN QUAN ĐẾN LUẬN ÁN ĐÃ CÔNG BỐ CỦA TÁC GIẢ 164 PHỤ LỤC 165 170 NHTMCP Quốc Tế Việt Nam(VIB) NHTMCP Việt Nam Thịnh Vượng(VPB) NHTMCP Đại Chúng(WTB)/ngân hàng Miền Tây NĂM 2008 (triệu đồng) Ngân hàng (triệu đồng) NHTMCP An Bình(ABB) NHTMCP Á Châu(ACB) NHNN&PTNT Agribank(AGR) NHTMCP Bản Việt(BAN) NHTMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam(BID) NH Công Thương Việt Nam(CTG) NHTMCP Đại Á(DAI) NHTMCP Đông Á(EAB) NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam(EIB) NHTM dầu khí tồn cầu GPBank NHTMCP Nhà Hà Nội(HAB) NHTMCP Phát Triển nhà Việt Nam(HDB) NHTMCP Kiên Long(KLB) NHTMCP Bưu Điện Liên Việt(LVP) NHTMCP Quân Đội(MBB) NHTMCP Phát Triển MeKong(MDB) NHTMCPPT Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long(MHB) NHTMCP Hàng Hải(MSB) NHTMCP Nam Á(NAB) NHTMCP Quốc Dân(NAV) NHTMCP Phương Đông(OCB) NHTMCP Đại Dương(OEB) NHTMCP Xăng Dầu Petrolimex(PGB) NHTMCP Phương Nam(PNB) NHTMCP Đông Nam Á(SEA) NHTMCP Sài Gịn Cơng Thương(SGB) NHTMCP Sài gịn (SCB) NHTMCP Sài Gịn-Hà Nội(SHB) NHTMCP Sài Gịn Thương Tín(STB) NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam(TCB) NHTMCP Việt Nam Tín Nghĩa(TNB) NHTMCP Tiên Phong(TPB) NHTMCP Xây Dựng Việt Nam(TRU) 171 NHTMCP Việt Á(VAB) NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam(VCB) NHTMCP Quốc Tế Việt Nam(VIB) NHTMCP Việt Nam Thịnh Vượng(VPB) NHTMCP Đại Chúng(WTB)/Ngân hàng Miền Tây NĂM 2009 (triệu đồng) Ngân hàng (triệu đồng) NHTMCP An Bình(ABB) NHTMCP Á Châu(ACB) NHNN&PTNT Agribank(AGR) NHTMCP Bản Việt(BAN) NHTMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam(BID) NHTMCP Bảo Việt(BVB) NH Công Thương Việt Nam(CTG) NHTMCP Đại Á(DAI) NHTMCP Đông Á(EAB) NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam(EIB) NHTMCP Dầu Khí Tồn Cầu(GPB) NHTMCP Nhà Hà Nội(HAB) NHTMCP Phát Triển nhà Việt Nam(HDB) NHTMCP Kiên Long(KLB) NHTMCP Bưu Điện Liên Việt(LVP) NHTMCP Quân Đội(MBB) NHTMCP Phát Triển MeKong(MDB) NHTMCPPT Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long(MHB) NHTMCP Hàng Hải(MSB) NHTMCP Nam Á(NAB) NHTMCP Quốc Dân(NAV) NHTMCP Phương Đông(OCB) NHTMCP Đại Dương(OEB) NHTMCP Xăng Dầu Petrolimex(PGB) NHTMCP Phương Nam(PNB) NHTMCP Sài Gịn(SCB) NHTMCP Đơng Nam Á(SEA) NHTMCP Sài Gịn Cơng Thương(SGB) NHTMCP Sài Gòn-Hà Nội(SHB) NHTMCP Sài Gòn Thương 172 Tín(STB) NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam(TCB) NHTMCP Việt Nam Tín Nghĩa(TNB) NHTMCP Tiên Phong(TPB) NHTMCP Xây Dựng Việt Nam(TRU) NHTMCP Việt Á(VAB) NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam(VCB) NHTMCP Quốc Tế Việt Nam(VIB) NHTMCP Việt Nam Thịnh Vượng(VPB) NHTMCP Đại Chúng(WTB)/Ngân hàng Miền Tây NĂM 2010 (triệu đồng) Ngân hàng NHTMCP An Bình(ABB) NHTMCP Á Châu(ACB) NHNN&PTNT Agribank(AGR) NHTMCP Bản Việt(BAN) NHTMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam(BID) NHTMCP Bảo Việt(BVB) NH Công Thương Việt Nam(CTG) NHTMCP Đại Á(DAI) NHTMCP Đông Á(EAB) NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam(EIB) NHTMCP Dầu Khí Tồn Cầu(GPB) NHTMCP Nhà Hà Nội(HAB) NHTMCP Phát Triển nhà Việt Nam(HDB) NHTMCP Kiên Long(KLB) NHTMCP Bưu Điện Liên Việt(LVP) NHTMCP Quân Đội(MBB) NHTMCP Phát Triển MeKong(MDB) NHTMCPPT Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long(MHB) NHTMCP Hàng Hải(MSB) NHTMCP Nam Á(NAB) NHTMCP Quốc Dân(NAV) NHTMCP Phương Đông(OCB) NHTMCP Đại Dương(OEB) 173 NHTMCP Xăng Dầu Petrolimex(PGB) NHTMCP Phương Nam(PNB) NHTMCP Đông Nam Á(SEA) NHTMCP Sài Gịn Cơng Thương(SGB) NHTMCP Sài gịn (SCB) NHTMCP Sài Gịn-Hà Nội(SHB) NHTMCP Sài Gịn Thương Tín(STB) NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam(TCB) NHTMCP Việt Nam Tín Nghĩa(TNB) NHTMCP Tiên Phong(TPB) NHTMCP Xây Dựng Việt Nam(TRU) NHTMCP Việt Á(VAB) NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam(VCB) NHTMCP Quốc Tế Việt Nam(VIB) NHTMCP Việt Nam Thịnh Vượng(VPB) NHTMCP Đại Chúng(WTB)/ngân hàng Phương Tây Ngân hàng NHTMCP An Bình(ABB) NHTMCP Á Châu(ACB) NHNN&PTNT Agribank(AGR) NHTMCP Bản Việt(BAN) NHTMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam(BID) NHTMCP Bảo Việt(BVB) NH Công Thương Việt Nam(CTG) NHTMCP Đại Á(DAI) NHTMCP Đông Á(EAB) NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam(EIB) NHTMCP Nhà Hà Nội(HAB) NHTMCP Phát Triển nhà Việt Nam(HDB) NHTMCP Kiên Long(KLB) NHTMCP Bưu Điện Liên Việt(LVP) NHTMCP Quân Đội(MBB) NHTMCP Phát Triển MeKong(MDB) NHTMCPPT Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long(MHB) 174 NHTMCP Hàng Hải(MSB) NHTMCP Nam Á(NAB) NHTMCP Quốc Dân(NAV) NHTMCP BẮc Á(NSB) NHTMCP Phương Đông(OCB) NHTMCP Đại Dương(OEB) NHTMCP Xăng Dầu Petrolimex(PGB) NHTMCP Phương Nam(PNB) NHTMCP Sài Gịn(SCB) NHTMCP Đơng Nam Á(SEA) NHTMCP Sài Gịn Cơng Thương(SGB) NHTMCP Sài Gịn-Hà Nội(SHB) NHTMCP Sài Gịn Thương Tín(STB) NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam(TCB) NHTMCP Tiên Phong(TPB) NHTMCP Xây Dựng Việt Nam(TRU) NHTMCP Việt Á(VAB) NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam(VCB) NHTMCP Quốc Tế Việt Nam(VIB) NHTMCP Việt Nam Thịnh Vượng(VPB) NHTMCP Đại Chúng(WTB)/ngân hàng Phương Tây NĂM 2012 (triệu đồng) Ngân hàng NHTMCP An Bình(ABB) NHTMCP Á Châu(ACB) NHNN&PTNT Agribank(AGR) NHTMCP Bản Việt(BAN) NHTMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam(BID) NHTMCP Bảo Việt(BVB) NH Công Thương Việt Nam(CTG) NHTMCP Đại Á(DAI) NHTMCP Đông Á(EAB) NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam(EIB) NHTMCP Phát Triển nhà Việt Nam(HDB) NHTMCP Kiên Long(KLB) 175 NHTMCP Bưu Điện Liên Việt(LVP) NHTMCP Quân Đội(MBB) NHTMCP Phát Triển MeKong(MDB) NHTMCPPT Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long(MHB) NHTMCP Hàng Hải(MSB) NHTMCP Nam Á(NAB) NHTMCP Quốc Dân(NAV) NHTMCP BẮc Á(NSB) NHTMCP Phương Đông(OCB) NHTMCP Đại Dương(OEB) NHTMCP Xăng Dầu Petrolimex(PGB) NHTMCP Phương Nam(PNB) NHTMCP Sài Gịn(SCB) NHTMCP Đơng Nam Á(SEA) NHTMCP Sài Gịn Cơng Thương(SGB) NHTMCP Sài Gịn-Hà Nội(SHB) NHTMCP Sài Gịn Thương Tín(STB) NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam(TCB) NHTMCP Tiên Phong(TPB) NHTMCP Việt Á(VAB) NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam(VCB) NHTMCP Quốc Tế Việt Nam(VIB) NHTMCP Việt Nam Thịnh Vượng(VPB) NHTMCP Đại Chúng(WTB) NĂM 2013 (triệu đồng) Ngân hàng NHTMCP An Bình(ABB) NHTMCP Á Châu(ACB) NHNN&PTNT Agribank(AGR) NHTMCP Bản Việt(BAN) NHTMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam(BID) NHTMCP Bảo Việt(BVB) NH Công Thương Việt Nam(CTG) NHTMCP Đông Á(EAB) NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam(EIB) NHTMCP Phát Triển nhà Việt Nam(HDB) 176 NHTMCP Kiên Long(KLB) NHTMCP Bưu Điện Liên Việt(LVP) NHTMCP Quân Đội(MBB) NHTMCP Phát Triển MeKong(MDB) NHTMCP Hàng Hải(MSB) NHTMCP Nam Á(NAB) NHTMCP Quốc Dân(NAV) NHTMCP BẮc Á(NSB) NHTMCP Phương Đông(OCB) NHTMCP Đại Dương(OEB) NHTMCP Xăng Dầu Petrolimex(PGB) NHTMCP Phương Nam(PNB) NHTMCP Đông Nam Á(SEA) NHTMCP Sài Gịn Cơng Thương(SGB) NHTMCP Sài Gịn (SCB) NHTMCP Sài Gịn-Hà Nội(SHB) NHTMCP Sài Gịn Thương Tín(STB) NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam(TCB) NHTMCP Tiên Phong(TPB) NHTMCP Việt Á(VAB) NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam(VCB) NHTMCP Quốc Tế Việt Nam(VIB) NHTMCP Việt Nam Thịnh Vượng(VPB) NHTMCP Đại Chúng(WTB) NĂM 2014 (triệu đồng) Ngân hàng NHTMCP An Bình(ABB) NHTMCP Á Châu(ACB) NHNN&PTNT Agribank(AGR) NHTMCP Bản Việt(BAN) NHTMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam(BID) NH Công Thương Việt Nam(CTG) NHTMCP Đông Á(EAB) NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam(EIB) NHTMCP Phát Triển Hồ Chí Minh (HDB) NHTMCP Kiên Long(KLB) NHTMCP Bưu Điện Liên Việt(LVP) NHTMCP Quân Đội(MBB) 177 NHTMCP Phát Triển MeKong(MDB) NHTMCP Hàng Hải(MSB) NHTMCP Nam Á(NAB) NHTMCP Quốc Dân(NAV) NHTMCP BẮc Á(NSB) NHTMCP Phương Đông(OCB) NHTMCP Đại Dương(OEB) NHTMCP Xăng Dầu Petrolimex(PGB) - sáp nhập NHTMCP Sài gòn (SCB) NHTMCP Đơng Nam Á(SEA) NHTMCP Sài Gịn Cơng Thương(SGB) NHTMCP Sài Gịn-Hà Nội(SHB) NHTMCP Sài Gịn Thương Tín(STB) NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam(TCB) NHTMCP Tiên Phong(TPB) NHTMCP Việt Á(VAB) NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam(VCB) NHTMCP Quốc Tế Việt Nam(VIB) NHTMCP Việt Nam Thịnh Vượng(VPB) NHTMCP Đại Chúng(WTB) 178 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tham khảo tiếng Việt Dân, L (2004) Vận dụng phương pháp thống kê để phân tích hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án tiến sĩ kinh tế Hùng, N V (2008) Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án tiến sĩ kinh tế Hương, L T (2002) Nâng cao hiệu hoạt động đầu tư ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án tiến sĩ kinh tế Sáng, N M (2015) Mối quan hệ hiệu sử dụng nguồn lực ngân hàng thương mại tăng trưởng kinh tế Việt Nam Luận án tiến sĩ kinh tế Vinh, N T H (2014) nợ xấu hiệu chi phí ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí Phát triển Kinh tế Tài liệu tham khảo tiếng Anh Abd Karim, M Z., Sok, G C., & Hassan, S (2010) Bank efficiency and non-performing loans: Evidence from Malaysia and Singapore Prague Economic Papers Altunbas, Y., Liu, M.-H., Molyneux, P., & Seth, R (2000) Efficiency and risk in Japanese banking Journal of Banking & Finance, 24(10), 1605-1628 Andersen, P., & Petersen, N C (1993) A procedure for ranking efficient units in data envelopment analysis Management science, 39(10), 1261-1264 Arellano, M., & Bond, S (1991) Some tests of specification for panel data: Monte Carlo evidence and an application to employment equations The review of economic studies, 58(2), 277-297 Arellano, M., & Bover, O (1995) Another look at the instrumental variable estimation of error-components models Journal of Econometrics, 68(1), 29-51 Assaf, A G., Matousek, R., & Tsionas, E G (2013) Turkish bank efficiency: Bayesian estimation with undesirable outputs Journal of Banking & Finance, 37(2), 506517 Avilez, V D (2011) EVIDENCE ON BANKING EFFICIENCY: AN ANALYSIS OF FINANCIAL INTERMEDIATION IN MEXICO Dissertation(University of Texas-Pan American) 179 Barros, C P., Managi, S., & Matousek, R (2012) The technical efficiency of the Japanese banks: Non-radial directional performance measurement with undesirable output Omega, 40(1), 1-8 doi:http://dx.doi.org/10.1016/j.omega.2011.02.005 Bauer, P W., Berger, A N., Ferrier, G D., & Humphrey, D B (1998) Consistency conditions for regulatory analysis of financial institutions: a comparison of frontier efficiency methods Journal of Economics and business, 50(2), 85-114 Berg, S A., Førsund, F R., Hjalmarsson, L., & Suominen, M (1993) Banking efficiency in the Nordic countries Journal of Banking & Finance, 17(2-3), 371-388 Berger, A N., & DeYoung, R (1997) Problem loans and cost efficiency in commercial banks Journal of Banking & Finance, 21(6), 849-870 Berger, A N., Hancock, D., & Humphrey, D B (1993) Bank efficiency derived from the profit function Journal of Banking & Finance, 17(2), 317-347 Berger, A N., & Humphrey, D B (1991) The dominance of inefficiencies over scale and product mix economies in banking Journal of Monetary Economics, 28(1), 117148 Berger, A N., & Humphrey, D B (1992) Measurement and efficiency issues in commercial banking Output measurement in the service sectors (pp 245-300): University of Chicago Press Berger, A N., & Humphrey, D B (1997) Efficiency of financial institutions: International survey and directions for future research European Journal of Operational Research, 98(2), 175-212 Berger, A N., Leusner, J H., & Mingo, J J (1997) The efficiency of bank branches Journal of Monetary Economics, 40(1), 141-162 Bernanke, B., & Gertler, M (1989) Agency costs, net worth, and business fluctuations The American Economic Review, 14-31 Bhattacharyya, A., Lovell, C A K., & Sahay, P (1997) The impact of liberalization on the productive efficiency of Indian commercial banks European Journal of Operational Research, 98(2), 332-345 doi:http://dx.doi.org/10.1016/S03772217(96)00351-7 Blundell, R., & Bond, S (1998) Initial conditions and moment restrictions in dynamic panel data models Journal of Econometrics, 87(1), 115-143 Bonin, J P., Hasan, I., & Wachtel, P (2005) Privatization matters: Bank efficiency in transition countries Journal of Banking & Finance, 29(8), 2155-2178 Camanho, A S., & Dyson, R G (2005) Cost efficiency measurement with price uncertainty: a DEA application to bank branch assessments European Journal of Operational Research, 161(2), 432-446 180 Carbó, S., Gardener, E P., & Williams, J (2002) Efficiency in Banking: Empirical evidence from the savings banks sector The Manchester School, 70(2), 204-228 Chang, H.-C., Yang, F.-J., & Wang, Y.-H (2015) Evaluating the Efficiency of Vietnamese Commercial Banks by Using Data Envelopment Analysis Approach Journal of Accounting, Finance & Management Strategy, 10(1), 147 Charnes, A., Cooper, W W., Huang, Z M., & Sun, D B (1990) Polyhedral Cone-Ratio DEA Models with an illustrative application to large commercial banks Journal of Econometrics, 46(1–2), 73-91 doi:http://dx.doi.org/10.1016/0304-4076(90)90048X Charnes, A., Cooper, W W., Lewin, A Y., & Seiford, L M (1994) Introduction Data Envelopment Analysis: Theory, Methodology, and Applications (pp 3-21) Dordrecht: Springer Netherlands Coelli, T J., Rao, D S P., O'Donnell, C J., & Battese, G E (2005) An introduction to efficiency and productivity analysis: Springer Science & Business Media Cornett, M M., McNutt, J J., & Tehranian, H (2006) Performance changes around bank mergers: Revenue enhancements versus cost reductions Journal of Money, Credit and Banking, 1013-1050 Dang-Thanh, N (2012) Measuring the performance of the banking system: case of Vietnam (1990-2010) Journal of applied finance and banking, 2(2), 289-312 Debreu, G (1951) The coefficient of resource utilization Econometrica: Journal of the Econometric Society, 273-292 Drake, L., & Hall, M J B (2003) Efficiency in Japanese banking: An empirical analysis Journal of Banking & Finance, 27(5), 891-917 doi:http://dx.doi.org/10.1016/S0378-4266(02)00240-6 Elyasiani, E., & Mehdian, S M (1990) A nonparametric approach to measurement of efficiency and technological change: The case of large US commercial banks Journal of Financial Services Research, 4(2), 157-168 Fan, L., & Shaffer, S (2004) Efficiency versus risk in large domestic US banks Managerial Finance, 30(9), 1-19 Farrell, M J (1957) The measurement of productive efficiency Journal of the Royal Statistical Society Series A (General), 120(3), 253-290 Fecher, F., & Pestieau, P (1993) Efficiency and competition in OECD financial services The Measurement of Productive Efficiency, 374-385 Ferrier, G D., & Lovell, C K (1990) Measuring cost efficiency in banking: econometric and linear programming evidence Journal of Econometrics, 46(1), 229-245 181 Fries, S., & Taci, A (2005) Cost efficiency of banks in transition: Evidence from 289 banks in 15 post-communist countries Journal of Banking & Finance, 29(1), 5581 Fujii, H., Managi, S., & Matousek, R (2014) Indian bank efficiency and productivity changes with undesirable outputs: A disaggregated approach Journal of Banking & Finance, 38, 41-50 doi:http://dx.doi.org/10.1016/j.jbankfin.2013.09.022 Fukuyama, H., & Weber, W L (2008) Japanese banking inefficiency and shadow pricing Mathematical and Computer Modelling, 48(11–12), 1854-1867 doi:http://dx.doi.org/10.1016/j.mcm.2008.03.004 Ghosh, S (2016) Political transition and bank performance: how important was the Arab Spring? Journal of Comparative Economics, 44(2), 372-382 Huang, T.-H., Chiang, D.-L., & Tsai, C.-M (2015) Applying the New Metafrontier Directional Distance Function to Compare Banking Efficiencies in Central and Eastern European Countries Economic Modelling, 44, 188-199 doi:http://dx.doi.org/10.1016/j.econmod.2014.10.029 Hughes, J P., & Mester, L J (2008) Efficiency in banking: theory, practice, and evidence IFC (2012) Distressed Asset Transfer Handbook: General Guidelines for the Purchase and Sale of Distressed Assets in the Financial Sector Ilieva, I (2003) * Efficiency in the banking industry: Evidence from Eastern Europe Jondrow, J., Lovell, C K., Materov, I S., & Schmidt, P (1982) On the estimation of technical inefficiency in the stochastic frontier production function model Journal of Econometrics, 19(2-3), 233-238 Kamecka, M (2010) Bank efficiency in CEE WU Vienna University of Economics and Business Karim, M Z A (2001) Comparative bank efficiency across select ASEAN countries ASEAN Economic Bulletin, 289-304 Ke, T.-Y., Li, Y., & Chiu, Y.-H (2011) Analyzing for profit efficiency of banks with undesirable output African Journal of Business Management, 5(20), 8141 Keeton, W R., & Morris, C S (1987) Why banks' loan losses differ? Economic Review-Federal Reserve Bank of Kansas City, 72(5), Kenjegalieva, K (2007) A non-parametric efficiency and productivity analysis of transition banking © Karligash A Kenjegalieva Koopmans, T C (1951) Activity analysis of production and allocation: Wiley New York 182 Koutsomanoli-Filippaki, A., Margaritis, D., & Staikouras, C (2009) Efficiency and productivity growth in the banking industry of Central and Eastern Europe Journal of Banking & Finance, 33(3), 557-567 Kumar, S., & Gulati, R (2013) Deregulation and efficiency of Indian banks: Springer Kwan, S H., & Eisenbeis, R A (1996) An analysis of inefficiencies in banking: A stochastic cost frontier approach Economic Review-Federal Reserve Bank of San Francisco(2), 16 Li, Y (2005) DEA efficiency measurement with undesirable outputs: an application to Taiwan's commercial banks International Journal of Services Technology and Management, 6(6), 544-555 Liang, C.-J., Yao, M.-L., Hwang, D.-Y., & Wu, W.-H (2008) The impact of nonperforming loans on bank's operating efficiency for Taiwan banking industry Review of Pacific Basin Financial Markets and Policies, 11(02), 287-304 Maea, S F (2010) The efficiency of the commercial banks in six Pacific Island countries: a dissertation in partial fulfilment of the requirements for the degree of Doctor in Philosophy, Banking Studies, School of Economics and Finance, Massey University, Palmerston North, New Zealand Mamatzakis, E., Staikouras, C., & Koutsomanoli-Filippaki, A (2008) Bank efficiency in the new European Union member states: Is there convergence? International Review of Financial Analysis, 17(5), 1156-1172 Mester, L J (1996) A study of bank efficiency taking into account risk-preferences Journal of Banking & Finance, 20(6), 1025-1045 Minh, N K., Long, G T., & Hung, N V (2013) Efficiency and super-efficiency of commercial banks in Vietnam: performances and determinants Asia-Pacific Journal of Operational Research, 30(01), 1250047 Ngoc Nguyen, T., & Stewart, C (2013) Concentration and efficiency in the Vietnamese banking system between 1999 and 2009: A structural model approach Journal of Financial Regulation and Compliance, 21(3), 268-283 Nguyen, P A., & Simioni, M (2015) Productivity and efficiency of Vietnamese banking system: new evidence using Färe-Primont index analysis Applied Economics, 47(41), 4395-4407 Park, K H., & Weber, W L (2006) A note on efficiency and productivity growth in the Korean Banking Industry, 1992–2002 Journal of Banking & Finance, 30(8), 23712386 doi:http://dx.doi.org/10.1016/j.jbankfin.2005.09.013 Pastor, J M (1999) Efficiency and risk management in Spanish banking: a method to decompose risk Applied Financial Economics, 9(4), 371-384 183 Pastor, J M (2002) Credit risk and efficiency in the European banking system: A threestage analysis Applied Financial Economics, 12(12), 895-911 Pelosi, T (2008) Risk, Efficiency and Industry Dynamics in the Australian Banking Sector The University of New South Wales Řepková, I (2014) Efficiency of the Czech banking sector employing the DEA window analysis approach Procedia Economics and Finance, 12, 587-596 Resti, A (1997) Evaluating the cost-efficiency of the Italian banking system: What can be learned from the joint application of parametric and non-parametric techniques Journal of Banking & Finance, 21(2), 221-250 Rim, K T (1996) International comparison of bank efficiency: an empirical study of large commercial banking in the United States and Japan The Ohio State University Seiford, L M., & Zhu, J (2002) Modeling undesirable factors in efficiency evaluation European Journal of Operational Research, 142(1), 16-20 Shaffer, S (2012) Reciprocal brokered deposits and bank risk Economics Letters, 117(2), 383-385 Shephard, R W (1970) Theory of Cost and Production Functions Princeton University Press Princeton, New Jersey Staub, R B., e Souza, G d S., & Tabak, B M (2010) Evolution of bank efficiency in Brazil: A DEA approach European Journal of Operational Research, 202(1), 204213 Stevenson, R E (1980) Likelihood functions for generalized stochastic frontier estimation Journal of Econometrics, 13(1), 57-66 Stewart, C., Matousek, R., & Nguyen, T N (2016) Efficiency in the Vietnamese banking system: A DEA double bootstrap approach Research in International Business and Finance, 36, 96-111 doi:http://dx.doi.org/10.1016/j.ribaf.2015.09.006 Svitalkova, Z (2014) Comparison and evaluation of bank efficiency in selected countries in EU Procedia Economics and Finance, 12, 644-653 Tsai, D., & Huang, F (1999) Management quality and bank efficiency: empirical evidence for Taiwanese banks Management Review, 18(3), 35-55 Tulkens, H (2006) On FDH efficiency analysis: some methodological issues and applications to retail banking, courts and urban transit Public goods, environmental externalities and fiscal competition (pp 311-342): Springer Vu, H., & Nahm, D (2013) The determinants of profit efficiency of banks in Vietnam Journal of the Asia Pacific Economy, 18(4), 615-631 184 Vu, H T., & Turnell, S (2010) Cost efficiency of the banking sector in Vietnam: A Bayesian stochastic frontier approach with regularity constraints Asian economic journal, 24(2), 115-139 Williams, J (2004) Determining management behaviour in European banking Journal of Banking & Finance, 28(10), 2427-2460 doi:http://dx.doi.org/10.1016/j.jbankfin.2003.09.010 Wozniewska, G (2015) Methods of measuring the efficiency of commercial banks: an example of Polish banks Ekonomika, 85, 81-91 Yu, M.-M., Chen, L H., Chen, K C., & Tone, K (2013) Operational Efficiency in Taiwan Banks with Consideration of Nonperforming Loans: A dynamic Network DEA Paper presented at the Workshop on DNDEA Zago, A., & Dongili, P (2006) Bad loans and efficiency in Italian banks Retrieved from Zimková, E (2014) Technical Efficiency and Super-efficiency of the Banking Sector in Slovakia Procedia Economics and Finance, 12, 780-787 doi:http://dx.doi.org/10.1016/S2212-5671(14)00405-5 ... quan hệ nợ xấu hiệu ngân hàng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Kết nghiên cứu chứng thực nghiệm đánh giá để mức độ ảnh hưởng nợ xấu đến hiệu ngân hàng, nguyên nhân gây nợ xấu, mức độ giải... hiệu ngân hàng ngân hàng thương mại Nghiên cứu mức độ ảnh hưởng nợ xấu đến hiệu ngân hàng Trong đó:  Hiệu ngân hàng đo lường qua mơ hình hiệu chi phí  Nghiên cứu mức độ ảnh hưởng nợ xấu đến hiệu. .. xuất, nhằm đánh giá mức độ ảnh hưởng nợ xấu đến hiệu ngân hàng (thông qua điểm hiệu chi phí) + Xác định mức độ ảnh hưởng nợ xấu đến hiệu chi phí hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam thời kỳ nghiên