Tái cấu trúc ngân hàng thương mại việt nam theo các chuẩn mực basel II nghiên cứu điển hình tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN KHƢƠNG TÁI CẤU TRÚC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM THEO CÁC CHUẨN MỰC BASEL II - NGHIÊN CỨU ĐIỂN HÌNH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ Hà Nội - 2017 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN KHƢƠNG TÁI CẤU TRÚC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM THEO CÁC CHUẨN MỰC BASEL II - NGHIÊN CỨU ĐIỂN HÌNH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn Ngƣời hƣớng dẫn TS Lê Trung Thành PGS TS Nguyễn Ngọc Thắng Hà Nội – 2017 MỘT SỐ THÔNG TIN Tác giả Luận án: Nguyễn Khƣơng 2.Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: - Tiến sĩ: Lê Trung Thành - Phó giáo sƣ, tiến sĩ: Nguyễn Ngọc Thắng Hội đồng chấm luận án tiến sĩ cấp Đại học Quốc gia - Chủ tịch: PGS.TS Trần Anh Tài - Phản biện 1: TS Hoàng Việt Trung - Phản biện 2: PGS.TS Nguyễn Trọng Thản - Phản biện 3: PGS.TS Trƣơng Quốc Cƣờng - Ủy viên, thƣ ký: TS Trƣơng Minh Đức - Ủy viên: PGS.TS Hoàng Văn Hải - Ủy viên: TS Phan Hữu Nghị Luận án bảo vệ thành công trƣớc Hội đồng chấm luận án tiến sĩ cấp Đại học Quốc gia Hà Nội vào 15h00 ngày 03/3/2017 Trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội Có thể tìm hiểu luận án tại: Thƣ viện Quốc gia Việt Nam - Trung tâm Thông tin – Thƣ viện – Đại học Quốc gia Hà Nội LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận án tiến sĩ “Tái cấu trúc Ngân hàng Thương mại Việt Nam theo chuẩn mực Basel II – Nghiên cứu điển hình Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam” cơng trình nghiên cứu độc lập riêng tơi; số liệu, kết trình bày luận án trung thực, khơng chép nguồn trích dẫn đƣợc ghi đầy đủ, rõ ràng Hà Nội, ngày 22 tháng năm 2017 TÁC GIẢ LUẬN ÁN Nguyễn Khƣơng LỜI CẢM ƠN Trƣớc tiên, xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới Ban giám hiệu Trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội, Viện Quản trị Kinh doanh, PGS.TS Hoàng Văn Hải, hai giảng viên hƣớng dẫn (TS Lê Trung Thành, PGS.TS Nguyễn Ngọc Thắng) tồn thể thầy, giáo tận tình hƣớng dẫn tơi suốt q trình thực luận án Xin trân trọng cảm ơn cô, chú, anh, chị, em công tác ngân hàng tham gia khảo sát, vấn, cho ý kiến giúp tơi hồn thành việc nghiên cứu đề tài “Tái cấu trúc Ngân hàng Thương mại Việt Nam theo chuẩn mực Basel II – Nghiên cứu điển hình Ngân hàng Thương mại Cổ phần Cơng thương Việt Nam” Xin trân trọng cảm ơn Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Ban lãnh đạo Cục Quản trị, Ban quản lý dự án 13 Đê La Thành, bạn bè, đồng nghiệp, ngƣời quan tâm, động viên, khích lệ cho tơi thêm động lực phấn đấu hồn thành tốt chƣơng trình đào tạo Tiến sĩ Cuối cùng, xin gửi lòng tri ân sâu sắc tới Cha, mẹ, anh, chị, em ngƣời thân yêu đại gia đình ln kề cận, động viên, giúp đỡ vật chất tinh thần suốt trình học tập, đặc biệt thời gian làm luận án Tôi xin trân trọng cảm ơn! TÁC GIẢ LUẬN ÁN Nguyễn Khƣơng MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VÀ CHỮ CÁI VIẾT TẮT .i DANH MỤC CÁC BẢNG iv DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ vi DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, ĐỒ THỊ vii PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN NGHI N CỨU VỀ TÁI CẤU TRÚC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI THEO CÁC CHUẨN MỰC BASEL II .8 1.1 Tổng quan nghiên cứu tái cấu trúc ngân hàng 1.1.1 Tái cấu trúc sở hữu 1.1.2 Tái cấu trúc chiến lƣợc 10 1.1.3 Tái cấu trúc hệ thống quản trị .11 1.1.4 Tái cấu trúc hoạt động 13 1.1.5 Tái cấu trúc tài 14 1.1.6 Tổng hợp quan điểm tái cấu trúc ngân hàng 16 1.2 Tổng quan nghiên cứu tái cấu trúc ngân hàng theo chuẩn mực Basel II .16 1.3 Tổng quan nghiên cứu nhân tố ảnh hƣởng đến khả thực Basel II NHTM .21 1.4 Khoảng trống nghiên cứu 26 CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ TÁI CẤU TRÚC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI THEO CÁC CHUẨN MỰC BASEL II 29 2.1 Cơ sở lý luận tái cấu trúc NHTM theo chuẩn mực Basel II 29 2.1.1 Một số lý thuyết tái cấu trúc doanh nghiệp 29 2.1.2 Một số đặc trƣng ngân hàng thƣơng mại 37 2.1.3 Một số nội dung Hiệp ƣớc Basel II 41 2.1.4 Khái niệm tái cấu trúc NHTM theo chuẩn mực Basel II 46 2.2 Kinh nghiệm quốc tế tái cấu trúc ngân hàng theo chuẩn mực Basel II số học .51 CHƢƠNG 3: PHƢƠNG PHÁP NGHI N CỨU 65 3.1 Thiết kế nghiên cứu 65 3.1.1 Mục tiêu nghiên cứu .65 3.1.2 Thiết kế quy trình nghiên cứu .65 3.1.3 Đề xuất mơ hình giả thuyết nghiên cứu 68 3.1.4 Thiết kế Bảng hỏi khảo sát 78 3.1.5 Thiết kế mẫu quy mô nghiên cứu .86 3.1.6 Kỹ thuật phân tích kết nghiên cứu định lƣợng 87 3.2 Phƣơng pháp bƣớc nghiên cứu .87 3.2.1 Nghiên cứu định tính 88 3.2.2 Nghiên cứu định lƣợng sơ .89 3.2.3 Nghiên cứu định lƣợng thức .92 3.2.4 Phân tích thống kê mô tả kết nghiên cứu .93 3.2.5 Phỏng vấn chuyên gia khẳng định lại kết nghiên cứu 93 CHƢƠNG 4: PHÂN TÍCH TÁI CẤU TRÚC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM THEO CÁC CHUẨN MỰC BASEL II – NGHI N CỨU ĐIỂN HÌNH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM .95 4.1 Bối cảnh NHTM Việt Nam giai đoạn 2011~2015 .95 4.1.1 Cơ cấu, số lƣợng ngân hàng giai đoạn 2011~2015 95 4.1.2 Cơ cấu tài sản, nguồn vốn số tiêu phản ánh kết hoạt động kinh doanh ngân hàng giai đoạn 2011~2015 97 4.1.3 Tái cấu trúc NHTM Việt Nam giai đoạn 2011~2015 100 4.1.4 Phân tích tiền đề điều kiện triển khai thực Basel II NHTM Việt Nam 104 4.2 Phân tích kết nghiên cứu Tái cấu trúc NHTM Việt Nam theo chuẩn mực Basel II 115 4.2.1 Kết nghiên cứu định lƣợng thức Tái cấu trúc NHTM Việt Nam theo chuẩn mực Basel II 115 4.2.2 Kết nghiên cứu định lƣợng thức nhân tố ảnh hƣởng đến khả thực Basel II NHTM 136 4.3 Tái cấu trúc Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Công thƣơng Việt Nam theo chuẩn mực Basel II 149 4.3.1 Phân tích tiền đề để tái cấu trúc Ngân hàng Vietinbank theo chuẩn mực Basel II .149 4.3.2 Hoạch định chiến lƣợc tái cấu trúc Ngân hàng Vietinbank theo chuẩn mực Basel II giai đoạn 2016~2020 159 CHƢƠNG 5: KẾT QUẢ NGHI N CỨU CỦA LUẬN ÁN VÀ MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ VỀ TÁI CẤU TRÚC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM THEO CÁC CHUẨN MỰC BASEL II 171 5.1 Kết nghiên cứu Luận án 171 5.2 Một số khuyến nghị nh m tái cấu trúc NHTM Việt Nam theo chuẩn mực Basel II .174 5.2.1 Hàm ý khuyến nghị với NHTM 174 5.2.2 Hàm ý khuyến nghị với Cơ quan quản lý nhà nƣớc ngân hàng thƣơng mại 180 KẾT LUẬN 184 CÁC CƠNG TRÌNH KHOA HỌC Đ CƠNG BỐ 186 TÀI LIỆU THAM KHẢO 187 CÁC PHỤ LỤC 199 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VÀ CHỮ CÁI VIẾT TẮT TT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 i Extraction Method: Principal Component Analysis Rotation Method: Varimax with Kaiser Normalization a Rotation converged in iterations Component Transformation Matrix Compone dime nsio n0 Extraction Method: Principal Component Analysis Rotation Method: Varimax with Kaiser Normalization Phân tích lần nhƣ sau: KMO and Bartlett's Test Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling Adequacy Bartlett's Test of Sphericity Approx Chi-Square ThTr5 ThTr6 ThTr3 ThTr2 ThTr4 ThTr1 UB2 UB3 UB4 UB1 UB5 TT2 TT1 TT3 NT4 TT4 ND3 ND4 ND2 ND1 ND5 HT4 HT5 HT2 HT3 HT6 -47- HT1 NT1 NT3 NT2 TT5 NL2 NL1 NL6 Extraction Method: Principal Component Analysis Rotation Method: Varimax with Kaiser Normalization a Rotation converged in iterations Phân tích lần nhƣ sau: KMO and Bartlett's Test Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling Adequacy Bartlett's Test of Sphericity Compo nent di m en si on 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 -48- 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 Extraction Method: Principal Component Analysis Rotated Component Matrixa ThTr5 ThTr3 ThTr2 ThTr6 ThTr4 ThTr1 UB2 UB3 UB4 UB1 UB5 NT1 NT3 NT2 NL5 HT4 HT5 HT2 HT3 HT1 HT6 ND3 ND2 ND4 ND1 ND5 TT2 TT1 TT3 NT4 TT4 NL2 NL1 NL6 Extraction Method: Principal Component Analysis Rotation Method: Varimax with Kaiser Normalization a Rotation converged in iterations -49- Component Transformation Matrix Compone dime nsio n0 Extraction Method: Principal Component Analysis Rotation Method: Varimax with Kaiser Normalization Kết xoay nhân tố lần 3: Sau loại biến NT5, TT5, kết thu đƣợc bảy nhân tố nhƣ NCS kiểm tra lại độ tin cậy nhân tố sau loại bỏ biến không phù hợp Cụ thể nhƣ sau: 10.1 Kiểm tra nhân tố Nguồn nhân lực Reliability Statistics Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling Adequacy Bartlett's Test of Sphericity Component Extraction Method: Principal Component Analysis NL2 NL1 NL6 Extraction Method: Principal Component Analysis a components extracted Rotated Component Matrixa a Only one component was extracted The solution cannot be rotated 10.2 Kiểm tra nhân tố Nội ngân hàng -50- Reliability Statistics Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling Adequacy Bartlett's Test of Sphericity Component dime nsio n0 Extraction Method: Principal Component Analysis NT1 NT2 NT3 NL5 Extraction Method: Principal Component Analysis a components extracted Rotated Component Matrixa a Only one component was extracted The solution cannot be rotated 10.3 Kiểm tra nhân tố Thông tin Reliability Statistics Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling Adequacy Bartlett's Test of Sphericity Component dime nsio n0 Extraction Method: Principal Component Analysis -51- TT1 TT2 TT4 NT4 TT3 Extraction Method: Principal Component Analysis a components extracted Rotated Component Matrixa a Only one component was extracted The solution cannot be rotated 10.4 Kiểm tra nhân tố Nội dung Reliability Statistics Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling Adequacy Bartlett's Test of Sphericity Component dime nsio n0 Extraction Method: Principal Component Analysis ND3 ND2 ND4 ND1 ND5 Extraction Method: Principal Component Analysis a components extracted b Rotated Component Matrixa a Only one component was extracted The solution cannot be rotated 10.5 Kiểm tra nhân tố Hệ thống NHTM -52- Reliability Statistics Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling Adequacy Bartlett's Test of Sphericity Component dime nsio n0 Extraction Method: Principal Component Analysis HT5 HT4 HT3 HT2 HT6 HT1 Extraction Method: Principal Component Analysis a components extracted Rotated Component Matrixa a Only one component was extracted The solution cannot be rotated 10.6 Kiểm tra nhân tố Thanh tra NHTM Reliability Statistics Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling Adequacy Bartlett's Test of Sphericity Component -53- dime nsio n0 Extraction Method: Principal Component Analysis ThTr2 ThTr3 ThTr5 ThTr1 ThTr4 ThTr6 Extraction Method: Principal Component Analysis a components extracted Rotated Component Matrixa a Only one component was extracted The solution cannot be rotated 10.7 Kiểm tra nhân tố y ban Basel Reliability Statistics Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling Adequacy Bartlett's Test of Sphericity Component dime nsio n0 Extraction Method: Principal Component Analysis UB4 UB3 -54- UB2 UB1 UB5 Extraction Method: Principal Component Analysis a components extracted Rotated Component Matrixa a Only one component was extracted The solution cannot be rotated 11 Tính trung bình biến phụ thuộc độc lập COMPUTE KN=MEAN(Khnang3,Khnang4,Khnang6,Khnang7) EXECUTE COMPUTE NL=MEAN(Nhluc1,Nhluc2,Nhluc6) EXECUTE COMPUTE NT=MEAN(Noitai1,Noitai2,Noitai3,Nhluc5) EXECUTE COMPUTE TT=MEAN(Thongtin1,Thongtin2,Thongtin3,Thongtin4,Noitai4) EXECUTE COMPUTE ND=MEAN(Noidung1,Noidung2,Noidung3,Noidung4,Noidung5) EXECUTE COMPUTE HT=MEAN(Hethong1,Hethong2,Hethong3,Hethong4,Hethong5,Hethong6) EXECUTE COMPUTE TTr=MEAN(Thtra1,Thtra2,Thtra3,Thtra4,Thtra5,Thtra6) EXECUTE COMPUTE UB=MEAN(Uyban1,Uyban2,Uyban3,Uyban4,Uyban5) EXECUTE REGRESSION /MISSING LISTWISE /STATISTICS COEFF OUTS R ANOVA COLLIN TOL /CRITERIA=PIN(.05) POUT(.10) /NOORIGIN /DEPENDENT KN /METHOD=ENTER NL NT TT ND HT TTr UB /SCATTERPLOT=(*ZPRED ,*ZPRED) /RESIDUALS HISTOGRAM(ZRESID) NORMPROB(ZRESID) 12 Ma trận tƣơng quan biến phụ thuộc độc lập KN Pearson Correlation Sig (2-tailed) N Pearson Correlation Sig (2-tailed) N Pearson Correlation Sig (2-tailed) N Pearson Correlation Sig (2-tailed) NL NT TT -55- N Pearson Correlation Sig (2-tailed) N Pearson Correlation Sig (2-tailed) N Pearson Correlation Sig (2-tailed) N Pearson Correlation Sig (2-tailed) N ND HT TTr UB ** Correlation is significant at the 0.01 level (2-tailed) 13 Phân tích tƣơng quan hồi quy nghiên cứu nhân tố ảnh hƣởng đến khả thực Basel II NHTM Variables Entered/Removedb Model a All requested variables entered b Dependent Variable: KN UB, NL, NT, ND, TTr, HT, TTa Model R 634a a Predictors: (Constant), UB, NL, NT, ND, TTr, HT, TT b Dependent Variable: KN Model Regression Residual Total a Predictors: (Constant), UB, NL, NT, ND, TTr, HT, TT b Dependent Variable: KN Model (Constant) NL NT TT ND HT TTr UB -56- Variables Entered/Removedb Model a All requested variables entered a Dependent Variable: KN Variables Entered UB, NL, NT, ND, TTr, HT, TTa -57- PHỤ LỤC THÔNG TIN VỀ VIETINBANK - Báo cáo thƣờng niên Vietinbank năm 2010 2014 - Các công ty con, công ty liên kết: TT Tên công ty Công ty TNHH MTV cho th tài chín NHTMCPCTVN Cơng ty CP chứng khốn NHTMCPCTVN Công ty TNHH MTV quản lý nợ khai thác tài sản NHTMCPCTVN Công ty TNHH MTV bảo hiểm NHTMCPCTVN Công ty TNHH MTV vàng bạc, đá quý NHTMCPCTVN Công ty TNHH MTV quản lý quỹ NHTMCPCTVN Cơng ty TNHH MTV chuyển tiền tồn cầu NHTMCPCTVN Ngân hàng Indovina Công ty bảo hiểm nhân thọ Vietinbank Aviva [Nguồn: áo cáo thư ng niên Vietin ank] -58- ... tái cấu trúc NHTM theo chuẩn mực Basel II Chương 3: Phƣơng pháp nghiên cứu Chương 4: Phân tích tái cấu trúc Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam theo chuẩn mực Basel II – Nghiên cứu điển hình Ngân hàng. .. lại kết nghiên cứu 93 CHƢƠNG 4: PHÂN TÍCH TÁI CẤU TRÚC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM THEO CÁC CHUẨN MỰC BASEL II – NGHI N CỨU ĐIỂN HÌNH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM .95... HỌC KINH TẾ NGUYỄN KHƢƠNG TÁI CẤU TRÚC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM THEO CÁC CHUẨN MỰC BASEL II - NGHIÊN CỨU ĐIỂN HÌNH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Quản trị