Giải pháp phòng ngừa và xử lý nợ xấu tại ngân hàng TMCP phát triển mêkông

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH HUỲNH THỊ DƯƠNG THÙY GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN MÊKÔNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Tp Hồ Chí Minh – Năm 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH HUỲNH THỊ DƯƠNG THÙY GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN MÊKƠNG Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS LÊ TẤN PHƯỚC Tp Hồ Chí Minh – Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tác giả cam đoan rằng, luận văn này: - Các số liệu, thơng tin đuợc trích dẫn theo quy định - Các số liệu sử dụng trung thực, có - Lập luận, phân tích, đánh giá, kiến nghị đuợc đưa dựa quan điểm cá nhân nghiên cứu tác giả luận văn, khơng có chép tài liệu đuợc công bố Tác giả cam đoan công trình nghiên cứu độc lập hồn tồn chịu trách nhiệm nội dung luận văn Tác giả luận văn Huỳnh Thị Dương Thùy MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục từ viết tắt Danh mục bảng Danh mục hình vẽ LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1:TỔNG QUAN VỀ PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN MÊKÔNG 1.1 Rủi ro tín dụng nợ xấu hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.1.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.1.1.4 Sự cần thiết phải quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.1.1.5 Các nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II 1.1.2 Nợ xấu ngân hàng thƣơng mại 10 1.1.2.1 Các quan điểm nợ xấu ngân hàng thƣơng mại 10 1.1.2.2 Các tiêu chí đo lƣờng đánh giá nợ xấu 12 1.1.2.3 Nguyên nhân gây nợ xấu 13 1.1.2.4 Tác động nợ xấu 15 1.2 Phòng ngừa xử lý nợ xấu ngân hàng thƣơng mại 16 1.2.1 Vai trò việc phòng ngừa xử lý nợ xấu ngân hàng thƣơng mại 16 1.2.2 Phòng ngừa nợ xấu 17 1.2.2.1 Xây dựng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng 17 1.2.2.2 Thực tốt quy trình tín dụng 18 1.2.2.3 Kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng 19 1.2.2.4 Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội 20 1.2.3 Xử lý nợ xấu 21 1.2.3.1 Quy trách nhiệm đòi nợ nhân viên tín dụng 21 1.2.3.2 Tổ chức đòi nợ từ khách hàng 22 1.2.3.3 Xử lý tài sản đảm bảo 23 1.2.3.4 Bán khoản nợ 23 1.2.3.5 Bù đắp quỹ dự phòng 24 1.2.3.6 Sử dụng giải pháp pháp lý để đòi nợ 25 1.2.4 Kinh nghiệm phòng ngừa xử lý nợ xấu NHTM giới 25 KẾT LUẬN CHƢƠNG 29 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN MÊKÔNG 30 2.1 Khái quát ngân hàng TMCP Phát triển MêKông 30 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 30 2.1.2 Mơ hình tổ chức 31 2.1.3 Khái quát hoạt động kinh doanh 33 2.2 Thực trạng nợ xấu ngân hàng TMCP Phát triển MêKông 54 2.3 Thực trạng phòng ngừa xử lý nợ xấu ngân hàng TMCP Phát triển MêKông 44 2.3.1 Thực trạng phòng ngừa nợ xấu ngân hàng TMCP Phát triển MêKông 44 2.3.1.1 Xây dựng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung 44 2.3.1.2 Ban hành thực quy trình tín dụng 47 2.3.1.3 Hoạt động kiểm tra, kiểm sốt tín dụng 50 2.3.1.4 Xây dựng hệ thống xếp hạn tín dụng nội 52 2.3.2 Thực trạng xử lý nợ xấu ngân hàng TMCP Phát triển MêKông 56 KẾT LUẬN CHƢƠNG 59 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU CHO NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN MÊKÔNG 60 3.1 Định hƣớng phát triển MDB đến năm 2020 60 3.2 Giải pháp phòng ngừa nợ xấu cho ngân hàng TMCP Phát triển MêKông 61 3.2.1 Nâng cao chất lƣợng công tác kiểm tra, giám sát khách hàng sau giải ngân 61 3.2.2 Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo Basel II 62 3.2.3 Tăng trƣởng tín dụng hợp lý bảo đảm chất lƣợng 66 3.2.3.1 Nâng cao chất lƣợng thẩm định tín dụng 66 3.2.3.2 Cần tái định giá giá trị tài sản đảm bảo 67 3.2.4 Các biện pháp nâng cao hiệu hoạt động kết kinh doanh 68 3.2.4.1 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực 68 3.2.4.2 Đa dạng hóa nâng cao chất lƣợng sản phẩm dịch vụ 69 3.2.4.3 Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng 70 3.3 Giải pháp xử lý nợ xấu cho ngân hàng TMCP Phát triển MêKơng .71 3.3.1 Quy trách nhiệm địi nợ nhân viên liên quan đến nợ xấu 71 3.3.2 Sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý nợ xấu 72 3.3.3 Tạm ngừng tính lãi, miễn giảm lãi vay cho khách hàng 73 3.3.4 Xử lý tài sản đảm bảo 73 3.4 Kiến nghị với quan quản lý vĩ mô 74 3.4.1 Đảm bảo mơi trƣờng kinh tế, trị, xã hội ổn định 74 3.4.2 Xây dựng môi trƣờng kinh doanh cạnh tranh lành mạnh 75 3.4.3 Hạn chế tín dụng định 77 KẾT LUẬN CHƢƠNG 78 KẾT LUẬN 79 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT AMC Asset Management Corporation – Công ty quản lý tài sản DNNN Doanh nghiệp nhà nước DPRR Dự phịng rủi ro FFH Cơng ty đầu tư tài Fullerton Finacials Holding HĐQT Hội đồng quản trị MDB Ngân hàng thương mại cổ phần phát triển MêKông NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng TCTC Tổ chức tài TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần VAMC Vietnam Asset Management Company - Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh MDB qua năm 36 Bảng 2.2 Khả sinh lời MDB qua năm 36 Bảng 2.3 Tỷ lệ nợ xấu MDB qua năm 37 Bảng 2.4 Dư nợ cho vay MDB qua năm 38 Bảng 2.5 Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng có vốn điều lệ 4.000 tỷ đồng 40 Bảng 2.6 Tỷ lệ % dư nợ nhóm nợ so với tổng dư nợ cho vay MDB .41 Bảng 2.7 Dư nợ xấu MDB theo ngành nghề 42 Bảng 2.8 Dư nợ xấu MDB theo đối tượng khách hàng 43 Bảng 2.9 Kết xử lý nợ xấu MDB qua năm 57 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ Hình 2.1 Mơ hình tổ chức MDB 33 Hình 2.2 Cơ cấu doanh thu năm 2010 2011 MDB 34 Hình 2.3 Sổ tay quy trình tín dụng rút gọn khách hàng cá nhân MDB 47 Hình 2.4 Sổ tay quy trình tín dụng rút gọn khách hàng doanh nghiệp MDB 48 Hình 2.5 Quy trình chấm điểm khách hàng cá nhân 53 Hình 2.6 Quy trình chấm điểm hộ kinh doanh 54 Hình 2.7 Quy trình chấm điểm khách hàng doanh nghiệp 55 68 cao tính khoản thời điểm lại khơng phải có đủ tiền để mua nhu cầu thời điểm tài sản thấp Định kỳ tái định giá tài sản đảm bảo dịp để nhân viên tín dụng ngân hàng bổ sung việc tìm hiểu, đánh giá lại tính pháp lý tài sản chấp Sẽ phức tạp dễ xảy tranh chấp với phần thiệt hại phía ngân hàng khơng đánh giá tính pháp lý tài sản Thực tế phát sinh, thời điểm cấp phát tín dụng, áp lực phải xử lý hồ sơ nhanh đáp ứng nhu cầu kịp thời cho khách hàng, khơng nhân viên tín dụng bỏ qua số khâu thẩm định tài sản chấp, nên xử lý tài sản bảo đảm gặp khó khăn, vướng mắc mà ngân hàng khơng thể xử lý Công tác tái định giá tài sản chấp giúp ngân hàng tránh nhiều trường hợp tài sản bảo đảm chấp, đăng ký giao dịch bảo đảm, ngân hàng không thu hồi vốn hợp đồng chấp, hợp đồng bảo lãnh bị tịa án xác định vơ hiệu theo quy định pháp luật Do việc tái thẩm định tài sản chấp khách hàng hội để ngân hàng giải rủi ro nêu 3.2.4 Các biện pháp nâng cao hiệu hoạt động kết kinh doanh: 3.2.4.1 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực: Nhân viên nhân tố định hiệu kinh doanh lực cạnh tranh ngân hàng Trình độ chun mơn, nghiệp vụ , tính động sáng tạo, đạo đức nghề nghiệp, thái độ phục vụ nhân viên ngân hàng vấn đề mà khách hàng mong muốn giao dịch với ngân hàng Do để nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ, từ nâng cao hiệu kết kinh doanh ngân hàng việc nâng cao chất lượng nguồn nhân lực giải pháp quan trọng 69 Ngân hàng nên xây dựng quy trình truyển dụng nhân viên khoa học, xác hợp lý nhằm tuyển dụng nhân viên có trình độ phù hợp với u cầu cơng việc Định kỳ tổ chức khóa đào tạo kỹ nghiệp vụ chuyên môn cho đội ngũ nhân viên khả thực công việc với kỹ thuật, công nghệ đại, khả ứng xử tiếp xúc với khách hàng Đồng thời, lập kế hoạch cử nhân viên trẻ có lực đào tạo chuyên sâu lĩnh vực kinh doanh chủ chốt, dịch vụ nhằm xây dựng đội ngũ chuyên gia giỏi, làm nòng cốt cho nguồn nhân lực tương lai Tổ chức thi nghiệp vụ chuyên môn, thể thao vấn đề xã hội khác Qua việc kiểm tra khả ứng xử nhân viên, ngân hàng rút yếu để có biện pháp cải thiện kịp thời Ngân hàng cần khuyến khích nhân viên thường xuyên tự nghiên cứu, học tập để cập nhật kiến thức chuyên môn kiến thức xã hội, gắn lý luận với thực tiễn để vận dụng cách linh hoạt, sáng tạo có hiệu Có chế khuyến khích vật chất nhân viên ngân hàng, chế động lương, thưởng khác nhiệm vụ quan trọng khác để khích lệ tinh thần làm việc nhân viên Đồng thời, cần nâng cao tính kỷ luật nhân viên ngân hàng 3.2.4.2 Đa dạng hóa nâng cao chất lƣợng sản phẩm dịch vụ: Để góp phần nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng cần phải cung cấp sản phẩm dịch vụ đa dạng, chất lượng với mức giá hợp lý, đồng thời phải đáp ứng nhu cầu đa dạng khách hàng Để thực điều này, thiết kế phát triển sản phẩm, ngân hàng cần phân khúc thị trường cho loại đối tưởng khách hàng để từ đưa sản phẩm phù hợp với khách hàng cụ thể 70 Cần phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng trọn gói tạo tiện lợi cho khách hàng như: bên cạnh tiếp thị doanh nghiệp trả lương qua tài khoản, vận động người lao động doanh nghiệp sử dụng thẻ ATM lắp đặt máy ATM khu công nghiệp, nơi có nhiều doanh nghiệp hoạt động Để giữ chân khách hàng, ngân hàng cịn thiết kế gói sản phẩm như: khách hàng thỏa mãn hai điều kiện: có tài khoản vãng lai, gửi số tiền định hàng tháng vào tài khoản tiết kiệm, gửi tiết kiệm vượt hạn mức định, có số dư tiền vay vượt hạn mức định giảm giá hay miễn phí số dịch vụ; Nếu khách hàng trì số dư tiết kiệm định vay số tiền định ưu đãi lãi suất, miễn phí dịch vụ ngân hàng qua điện thoại, tư vấn miễn phí vài lần năm Gắn liền với phát triển dịch vụ ngân hàng truyền thống với phát triển dịch vụ ngân hàng đại Các dịch vụ ngân hàng đại cần phát triển để theo kịp xu hướng quốc tế dịch vụ thị trường tài chính, dịch vụ ngân hàng bán lẻ tiện ích đại, dịch vụ ngân hàng quốc tế Để triển khai dịch vụ ngân hàng bán lẻ tiện ích đại, ngồi chức tài khoản tiền gửi thơng thường cá nhân, ngân hàng nên cung cấp dịch vụ ngân hàng thấu chi tài khoản, với hạn mức thấu chi dựa thu nhập ổn định hàng tháng, mức tiền lương, tài sản đảm bảo khác khách hàng Giới thiệu dịch vụ chuyển tiền kiều hối, bao toán, hoán đổi lãi suất đến khách hàng để đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng mãng ngân hàng quốc tế 3.2.4.3 Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng: Công nghệ thông tin đại chương trình ứng dụng đáp ứng nhu cầu hoạt động quản lý, tổng hợp, phân tích liệu, giao dịch khách hàng triển khai dịch vụ ngân hàng đại tạo điều kiện cho hoạt động ngân hàng ngày hiệu Trong xu hội nhập đại hóa ngân hàng nhanh có lợi cho ngân hàng 71 Đối với MDB nhiều lý như: tiềm lực tài giới hạn, chiến lược đầu tư đại hóa công nghệ không đủ sâu rộng; khả ứng dụng cơng nghệ tiên tiến nhân viên cịn hạn chế nên đầu tư vào công nghệ ngân hàng bị lãng phí, khai thác khơng hết tính Vì từ ngân hàng cần tập trung đầu tư phát triểm ngân hàng lõi (core banking) đại, để ngân hàng khai thác sản phẩm, dịch vụ tốt số lượng chất lượng Ngồi ra, core banking cịn giúp việc quản lý nội chặt chẽ, hiệu Đặc biệt, tiện ích core banking quản trị rủi ro tốt Core banking hệ thống phân hệ nghiệp vụ ngân hàng tiền gửi, tiền vay, khách hàng Thông qua đó, ngân hàng phát triển thêm nhiều dịch vụ, sản phẩm quản lý nội chặt chẽ, hiệu Về chất hệ thống phần mềm tích hợp ứng dụng tin học quản lý thông tin, tài sản, giao dịch, quản trị rủi ro hệ thống ngân hàng Về đặc điểm, core banking hạt nhân tồn hệ thống thông tin hệ thống ngân hàng Hệ thống thông tin bao gồm thông tin tiền, tài sản chấp, giao dịch, giấy tờ, sổ sách kế tốn, liệu máy tính… Tất giao dịch chuyển qua hệ thống core banking khoảng thời gian ngắn trì hoạt động đồng thời xử lý thơng tin suốt thời gian hoạt động, hay nói core banking hệ thống để tập trung hóa liệu nơi đâu, hay lúc Ứng dụng thống core banking toàn hệ thống giúp nâng cao nâng suất hoạt động kinh doanh ngân hàng lên nhiều, từ nâng cao kết kinh doanh toàn ngân hàng 3.3 Giải pháp xử lý nợ xấu cho ngân hàng TMCP Phát triển MêKơng: 3.3.1 Quy trách nhiệm địi nợ nhân viên liên quan đến nợ xấu: Môi trường làm việc ngành ngân hàng Việt Nam, nhân viên nhảy việc dễ dàng từ ngân hàng sang ngân hàng khác, nhân viên mãng tín 72 dụng Vì nhân viên có q trình làm tín dụng để xảy nợ xấu, họ có tâm lý khơng làm ngân hàng lâu dài nên khơng có phải sợ Họ dễ dãi khâu thẩm định định cho vay để đạt tiêu doanh số ngân hàng giao cho Những điều kiện tín dụng dễ dãi mầm móng gây nợ xấu cho ngân hàng sau Đối với MDB vậy, việc kiên sử dụng biện pháp quy trách nhiệm đòi nợ cho nhân viên liên quan nợ việc làm cần thiết Nhân viên nhân viên tín dụng mà cịn có cấp lãnh đạo, phải chịu trách nhiệm với nợ xấu Trong trường hợp khơng thể địi nợ, người làm sai phải bồi thường cho ngân hàng nhận thêm hình thức kỷ luật khác trừ lương, giáng cấp bậc, chí khởi tố có dấu hiệu vi phạm hình Nếu nợ xấu nhiều, nhân viên phịng tín dụng bị thun chuyển sang phòng thu hồi nợ, cấp lãnh đạo nên bị giáng cấp chịu trách nhiệm thu hồi khoản nợ 3.3.2 Sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý nợ xấu: Trước tình hình nợ xấu tăng cao, ngành ngân hàng nói chung MDB nói riêng thời kỳ mà ngân hàng buộc phải quay giá trị thực hoạt động ngân hàng Việc tăng cường trích lập dự phịng để hoạt động lành mạnh, an tồn khơng phải đánh bóng thương hiệu với số lợi nhuận khơng phản ánh tình trạng sức khỏe Từ thực trạng xử lý nợ xấu MDB qua năm, MDB khơng sử dự phịng rủi ro để sử lý nợ xấu Năm 2013 để xử lý lượng lớn nợ xấu đưa tỷ lệ nợ xấu 3%, MDB sử dụng biện pháp bán nợ cho VAMC Như phân tích biện pháp bán nợ chưa phải tối ưu Thay bán nợ, MDB nên tự thân vận động, tự xử lý nợ xấu nguồn dự phịng tốt Chấp hành nghiêm túc quy định trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo quy định hành ngân hàng nhà nước, MDB chưa sử dụng biện pháp triệt 73 để Thực trạng cho thấy nợ nhóm MDB cao, xử lý khoản nợ nhóm này, tỷ lệ nợ xấu giảm đáng kể Theo quy định ngân hàng nhà nước, tổ chức tín dụng dùng dự phịng rủi ro tín dụng để xử lý nợ nhóm Vì vậy, tác giả khuyến nghị MDB nên sử dụng dự phịng để xử lý nợ nhóm Việc sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng khơng phải xố nợ cho khách hàng Vì không cần phải thông báo cho khách hàng biết việc xử lý rủi ro tín dụng nên MDB tiếp tục theo dõi tìm cách thu hồi khoản nợ cách triệt để, tỷ lệ nợ xấu đẹp bề mặt báo cáo 3.3.3 Tạm ngừng tính lãi, miễn giảm lãi vay cho khách hàng: Đối với cho vay phát triển nông nghiệp, nông thôn, xét điều kiện khách hàng không trả nợ hạn thiên tai, mùa có lịch sử tín dụng tốt thiện chí trả nợ, MDB xem xét tạm ngừng tính lãi, miễn giảm lãi vay cho khách hàng Từ trước tới nay, khoản tín dụng nơng nghiệp nơng thơn thường tín dụng tốt, khách hàng có thiện chí trả nợ Vì điều kiện khách quan từ môi trường thiên nhiên dẫn đến mùa, thất thu nên khách hàng khơng có khả trả nợ hạn Nếu MDB thựa tạm ngừng tính lãi, miễn giảm lãi vay cho khách hàng giúp tháo gỡ khó khăn, tạo điều kiện cho khách hàng tiếp tục lao động sản xuất, có nguồn vốn để trả nợ cho MDB giảm nợ xấu 3.3.4 Xử lý tài sản đảm bảo: Đối với trường hợp nợ xấu thuộc đối tượng khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ mà việc đôn đốc thu hồi nợ không đạt hiệu quả, MDB nên thực xử lý tài sản đảm bảo khách hàng để thu hồi nợ Đây cách mà MDB thu hồi phần hay toàn khoản vay 74 Việc xử lý theo phương thức thỏa thuận với khách hàng trường hợp khách hàng tự nguyện bàn giao tài sản đảm bảo xử lý tài sản đảm bảo biện pháp khác theo qui định pháp luật Trong trường hợp khách hàng đồng thuận với MDB việc xử lý tài sản đảm bảo để trả nợ vay, MDB khách hàng thống thỏa thuận phương thức sau để xử lý tà sản đảm bảo: MDB trực tiếp bán ủy quyền cho bên thứ ba bán tài sản đảm bảo; MDB nhận tài sản đảm bảo để thay cho việc thực nghĩa vụ trả nợ Trong trường hợp khách hàng không tự nguyện bàn giao tài sản cho MDB MDB có quyền u cầu tòa án giải theo qui định pháp luật 3.4 Kiến nghị với quan quản lý vĩ mơ: 3.4.1 Đảm bảo mơi trƣờng kinh tế, trị, xã hội ổn định: Mơi truờng kinh tế trị xã hội có ảnh huởng khơng nhỏ đến hoạt động tín dụng Trong điều kiện Việt Nam hịa nhập vào kinh tế giới mơi truờng cạnh tranh cao, kinh tế dễ biến động, doanh nghiệp dễ rơi vào nguy khả tốn, phá sản Hơn nữa, có nhiều ngân hàng đuợc thành lập, thị truờng có hạn nên mức độ cạnh tranh ngày khốc liệt, từ chất luợng tín dụng ngày giảm thấp Đảm bảo mơi truờng kinh tế, trị, xã hội ổn định giúp cho ngân hàng doanh nghiệp hoạt động kinh doanh có hiệu hơn, từ tăng khả hồn trả nợ vay cho ngân hàng Để đảm bảo môi truờng ổn định có nhiều cách, khơng thể khơng có can thiệp phủ đề quy định vốn điều lệ, nhân sự, giảm thiểu thành lập ngân hàng, nâng cao chất luợng ngân hàng, điều tiết kinh tế, giảm thiểu khó khăn thị truờng gây tác động lên doanh nghiệp 75 Về trị, nhà nuớc cần tiếp tục trì ổn định trị Bởi lẽ, mơi truờng trị ổn định không gây biến động bất lợi cho kinh tế Trong bối cảnh nay, kinh tế Việt Nam đuợc đánh giá ổn định.Tuy nhiên, Nhà nuớc cần tiếp tục trì tốt vấn đề nhằm giữ vững niềm tin công chúng nhà đầu tư, tạo môi truờng thuận lợi kinh doanh chủ thể kinh tế, đặc biệt NHTM, từ giúp cho kinh tế nói chung ngành ngân hàng nói riêng tránh biến động bất ngờ kinh doanh, tránh đuợc rủi ro kinh doanh NHTM 3.4.2 Xây dựng môi trƣờng kinh doanh cạnh tranh lành mạnh: Hoạt động cung ứng dịch vụ ngân hàng chịu chi phối mạnh mẽ từ trị, việc cung cấp dịch vụ ngân hàng đặt kiểm duyệt chặt chẽ nhà cầm quyền Bởi biết, hoạt động ngân hàng mang tính nhạy cảm độ rủi ro cao, có liên quan đến an ninh kinh tế Nếu có khủng hoảng kinh tế xảy dễ dàng dẫn đến biến động trị Cạnh tranh lĩnh vực ngân hàng xuất ngày nhiều hành vi cạnh tranh không lành mạnh, chúng tồn tất lĩnh vực kinh doanh ngân hàng như: thu hút tiền gửi với mức lãi suất tiền gửi cao số ngân hàng khiến cho tiền gửi chuyển lòng vòng từ ngân hàng sang ngân hàng khác; quảng cáo đưa không gây hiểu lầm nguồn lực tài chính, đưa báo cáo kiểm toán gây hiểu lầm để hỗ trợ quảng cáo, với quan điểm để thu hút người gửi tiền từ ngân hàng khác; khoản vay lãi suất thấp cho khách hàng lĩnh vực cụ thể so với lãi suất cho người vay khu vực khác; cho khách hàng vay để họ sử dụng khoản vay khoản tiền gửi tối thiểu để mở tài khoản Vì cần phải xây dựng môi trường kinh doanh cạnh tranh lành mạnh lĩnh vực ngân hàng để góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội 76 Chiến lược phát triển kinh tế xã hội 2011 - 2020 Đại hội Đảng tồn quốc lần thứ XI thơng qua xác định rõ “Tạo lập đồng vận hành thông suốt loại thị trường Phát triển thị trường tài với cấu hồn chỉnh, quy mô tăng nhanh, phạm vi hoạt động mở rộng, vận hành an toàn, quản lý giám sát hiệu quả”; “Tiếp tục hoàn thiện pháp luật cạnh tranh kiểm soát độc quyền kinh doanh, bảo vệ người tiêu dùng” Chiến lược phát triển ngành ngân hàng đến năm 2020 xác định sau: “Xây dựng môi trường pháp luật lĩnh vực tiền tệ, hoạt động ngân hàng minh bạch công nhằm thúc đẩy cạnh tranh bảo đảm an toàn hệ thống tiền tệ, ngân hàng.” Từ định hướng phát triển trên, Nhà nước ban hành nhiều văn pháp luật điều chỉnh hoạt động cạnh tranh TCTD luật Cạnh tranh 2004 Luật Các TCTD 2010 Tuy nhiên, nhận thấy, quy định cịn chung chung, chưa phản ánh nét đặc thù việc điều chỉnh hành vi cạnh tranh không lành mạnh lĩnh vực ngân hàng Ngoài ra, thực tiễn thi hành pháp luật hành vi cạnh tranh không lành mạnh lĩnh vực ngân hàng phát sinh khó khăn bất cập định, thân hành vi cạnh tranh khơng lành mạnh, tiêu chí xác định mang tính trừu tượng, khó xác định khó chứng minh Điều đặc biệt nguy hại hoạt động ngân hàng, hoạt động ngân hàng có ảnh hưởng lớn đến mặt đời sống xã hội Mọi quy định pháp luật phải đảm bảo quán triệt rõ, đặc biệt đến thành viên tham gia thị trường dịch vụ ngân hàng Cần có quan phi phủ đứng làm diễn đàn trao đổi thông tin, phản biện, phát hiện, đề xuất sửa đổi quy định pháp luật không phù hợp thực tiễn thông lệ quốc tế, phát bảo vệ việc cạnh tranh bình đẳng ngân hàng 77 3.4.3 Hạn chế tín dụng định: Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh có điều kiện, cần đến quản lý Ngân hàng Nhà nước Chính phủ, đặc biệt lĩnh vực tín dụng đầy rủi ro Tuy nhiên, việc quản lý cách can thiệp sâu TCTD việc cho vay theo định Chính phủ can thiệp hành mức lãi suất cho vay, làm giảm hiệu hoạt động tín dụng Vì vậy, Chính phủ cần tránh can thiệp sâu mang tính hành vào hoạt động tín dụng NHTM Cần thiết phải thực việc tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Nếu sau tái cấu trúc mà NHTM cần làm đuợc việc, cho vay có tính thương mại (chứ khơng phải cho vay có tính quan hệ hay tính trị) hệ thống ngân hàng thực chức vô quan trọng phân bổ nguồn lực hữu hạn, cụ thể nguồn tín dụng tài quốc gia, đến tay nguời sử dụng cách hiệu Có nghĩa hoạt động kinh doanh hệ thống NHTM phải đảm bảo tính cạnh tranh bình đẳng cơng theo quy luật cạnh tranh kinh tế thị truờng Đó việc làm có tác động tăng hiệu kinh tế, đồng thời giúp giảm lạm phát Khi mối quan hệ ngân hàng doanh nghiệp mối quan hệ thương mại làm giảm ảnh huởng lớn khu vực DNNN Và quan hệ ngân hàng doanh nghiệp quan hệ thương mại nghĩa DNNN khơng thể tự tung tự tác, chi tiêu bừa bãi đuợc huởng trợ cấp lãi suất ưu đãi, đuợc huởng tín dụng định Tức cải cách ngân hàng tạo động lực để giám sát hiệu hoạt động khu vực doanh nghiệp, công hay tư Hạn chế tín dụng định giúp tăng cuờng hiệu cho chế phân bổ nguồn lực trở nên tốt hơn, nhờ giúp giải nhuợc điểm cố hữu kinh tế đầu tư lớn, tín dụng nhiều hiệu thấp việc kiểm tra xác định thực lực ngân hàng hệ thống NHTM nuớc ta 78 KẾT LUẬN CHƢƠNG Hoạt động tín dụng ln nghiệp vụ kinh doanh mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng thương mại Đồng thời, hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro cho ngân hàng Vì phịng ngừa xử lý nợ xấu ln vấn đề ưu tiên hàng đầu ngân hàng thương mại nói chung MDB nói chung Để phịng ngừa xử lý nợ xấu MDB cần hướng tới giải pháp mà tác giả đưa chương Trong đó, để xử lý nợ xấu, MDB cần áp dụng giải pháp quy trách nhiệm đòi nợ nhân viên liên quan đến nợ xấu, sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý nợ xấu, tạm ngừng tính lãi, miễn giảm lãi vay cho khách hàng xử lý tài sản đảm bảo Để phòng ngừa nợ xấu, MDB cần áp dụng giải pháp mang tính lâu dài mà tác giả đề 79 KẾT LUẬN Quá trình hội nhập quốc tế ngày sâu rộng hệ thống NHTM Việt Nam đặt ngân hàng Việt Nam truớc nguy đối mặt với rủi ro cao nặng nề hơn, có nguy với nợ xấu Nợ xấu cao làm hạn chế khả mở rộng tăng truởng tín dụng, làm giảm lợi nhuận khả kinh doanh sinh lời ngân hàng Mặt khác, nợ xấu tác động trực tiếp đến khả tài ngân hàng, làm suy giảm khả cạnh tranh vị ngân hàng q trình phát triển hội nhập Chính vậy, tìm yếu tố định nợ xấu nhằm bước hạn chế nợ xấu lành mạnh hóa khả tài hoạt động cấp thiết ngân hàng TMCP Phát triển MêKông Truớc yêu cầu thực tế khách quan với việc áp dụng biện pháp nghiên cứu linh hoạt, luận văn hoàn thành mục tiêu nghiên cứu đề Thứ nhất: Phân tích thực trạng phịng ngừa, xử lý nợ xấu nguyên nhân gây nợ xấu ngân hàng TMCP Phát triển MêKông Thứ hai: Đề xuất giải pháp nhằm phòng ngừa xử lý nợ xấu cho Ngân hàng TMCP Phát triển MêKông Thứ ba: Đưa đề xuất, kiến nghị với quan quản lý nhằm tăng cuờng quản lý nợ xấu ngân hàng TMCP Phát triển MêKơng nói riêng NHTM Việt Nam nói chung TÀI LIỆU THAM KHẢO Danh mục tài liệu tiếng Việt Đỗ Quỳnh Anh, 2013 Phân tích thực tiễn yếu tố định nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam Hà nội, tháng 01/2013 Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam, 2009 Quản lý nợ xấu Việt Nam: Kinh nghiệm quốc tế chiến luợc tối đa hóa lợi nhuận cho ngân hàng Hà nội, tháng 5/2009 Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam Hồ Diệu, 2012 Quản trị ngân hàng, 2012 Hà Nội: Nhà xuất Thống kê Hồng Ngọc Nhậm, 2008 Giáo trình Kinh tế lượng Thành phố Hồ Chí Minh: Nhà xuất Thành phố Hồ Chí Minh Lê Thị Hồi Diễm, 2012 Giải pháp phòng ngừa xử lý nợ xấu ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Đà Nẵng Luận văn thạc sĩ Trường đại học Đà Nẵng Lê Thị Huyền Diệu, 2010 Luận khoa học xác định mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án Tiến sĩ Trường Đại học kinh tế Quốc dân Ngân hàng Nhà nuớc Việt Nam, 2005 Phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Quyết định số 493/QĐ- NHNN ngày 22/04/2005 Ngân hàng Nhà nuớc Việt Nam, 2005 Quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động TCTD QĐ 457/2005/QĐ – NHNN ngày 19/04/2005 Ngân hàng Nhà nuớc Việt Nam, 2006 Đề án Phát triển ngành ngân hàng đến năm 2010 định huớng đến năm 2020 10.Ngân hàng Nhà nuớc Việt Nam, 2007 Quyết định số 18/2007/QĐ –NHNN ngày 25/04/2007 11 Ngân hàng TMCP Phát triển MêKông Báo cáo thường niên năm 2011 http://www.mdb.com.vn/images/about_mdb/shareholder_information/annual_repo rt/pdf/annual-report-2011-vn-final.pdf 12 Ngân hàng TMCP Phát triển MêKông Báo cáo thường niên năm 2012 http://www.mdb.com.vn/images/about_mdb/shareholder_information/annual_repo rt/pdf/bao-cao-thuong-nien-2012-vn.pdf 13 Ngân hàng TMCP Phát triển MêKông Báo cáo thường niên năm 2013 http://www.mdb.com.vn/images/about_mdb/shareholder_information/annual_repo rt/pdf/annual_report_mdb_2014-vn.pdf 14.Nguyễn Thị Hoài Phương , 2011 Quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án Tiến sĩ Trường Đại học kinh tế Quốc dân 15.Trần Huy Hồng, 2012 Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất Lao động – Xã hội 16.Nguyễn Thị Thu Trâm, 2007 Quản trị rủi ro tín dụng sở giao dịch II ngân hàng công thương Việt Nam Luận văn thạc sỹ Trường đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh 17.Trần Thị Thúy Hà, 2012 Nghiên cứu hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội Luận văn thạc sỹ Trường đại học quốc tế 18.Vũ Thiếu, 2010 Kinh tế lượng Hà Nội: Nhà xuất Khoa học kỹ thuật Danh mục tài liệu tiếng Anh Badar, 2013 Impact of macroeconomic forces on nonperforming loans: an empirical study of commercial banks in Pakistan Basel Committee on Banking Supervision, 2005 International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards Chase et al.,2005 Quantitative assessment of financial system – Barbados Dash anh Kabra, 2010 The determinants of non-performing assets in Indian commercial bank: an economic study Fofack, 2005 Non performing loans in sub-saharan africa: causal analysis and macroeconomic implications Garcia – Marco and Roble – Fernandez, 2008 Risk-taking behaviour and ownership in the banking industry: the Spanish evidence Godlewski, 2004 Capital regulation anh credit risk taking Empirical evidence from banks in emerging market economies Gujarati, 2003 Basic econometrics, 4th Edition, McGraw-Hill Louzis et al.,2011 Macroeconomic anh bank-specific determinants of nonperforming loans in Greece: an comparative study of mortgage, business and consumer loan portfolios 10.Khemraj, Pasha, 2005 The determinants of non-performing loans: an econometric case study of Guyana 11 Messai, Jouini, 2008 Micro and macro determinants of non-performing loans 12.Salas and Saurina, 2002 Credit risk in two institutional regimes: Spanish commercial and savings Banks 13.Sinkey anh Greewald, 1991 Loan loss experience and risk-taking behavier at large comercial banks 14 Sofolis ang Eftychia, 2011 Investigating the determinats of non performing loans in the Romanian banking systems: an emplrical study with reference to the Greek crisis ... quan phòng ngừa xử lý nợ xấu - Phân tích, đánh giá thực trạng phòng ngừa xử lý nợ xấu ngân hàng TMCP Phát triển MêKông - Ðề xuất giải pháp nhằm phòng ngừa xử lý nợ xấu ngân hàng TMCP Phát triển MêKông. .. trạng phòng ngừa xử lý nợ xấu ngân hàng TMCP Phát triển MêKơng Chương 3: Giải pháp phịng ngừa xử lý nợ xấu cho ngân hàng TMCP Phát triển MêKông 3 CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI... nợ xấu ngân hàng TMCP Phát triển MêKông 54 2.3 Thực trạng phòng ngừa xử lý nợ xấu ngân hàng TMCP Phát triển MêKông 44 2.3.1 Thực trạng phòng ngừa nợ xấu ngân hàng TMCP Phát