Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH -o0o - HỒNG THỊ ANH THƠ PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Tp Hồ Chí Minh – Năm 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH -o0o - HOÀNG THỊ ANH THƠ PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số : 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PSG-TS Nguyễn Thị Loan Tp Hồ Chí Minh – Năm 2016 MụC LụC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ LỜI MỞ ĐẦU - CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI (NHTM) - 1.1 Lý thuyết hiệu hoạt động nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái quát hoạt động hiệu hoạt động NHTM 1.1.1.1 Các hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.1.2 Định nghĩa hiệu hoạt hoạt động - 1.1.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động NHTM 11 1.1.2.1 Nhóm nhân tố khách quan 11 1.1.2.2 Nhóm nhân tố chủ quan 13 1.2 Các nghiên cứu trước liên quan đến đề tài - 16 1.3 Phương pháp nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại - 28 CHƯƠNG PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) - 31 2.1 Giới thiệu hình thành, phát triển hoạt động kinh doanh chủ yếu BIDV - 31 2.1.1 Giới thiệu hình thành, phát triển cấu tổ chức BIDV - 310 2.1.2.Kết hiệu hoạt động kinh doanh BIDV giai đoạn 2003 2014 -2.1.2.1.Phân tích quy mơ vốn điều lệ quy mô tài sản -2.1.2.2.Phân tích khả sinh lời BIDV -2.1.2.3.Phân tích hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng BIDV 2.2 Phân tích nhân số ảnh hưởng đến hiệu hoạt động BIDV -2.2.1 Quy trình nghiên cứu -2.2.2 Mơ hình hồi quy Tobit kiểm định nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động BIDV 2.2.3.Kết ước lượng mơ hình Tobit CHƯƠNG 3: KẾT LUẬN VÀ GIẢI PHÁP GÓP PHẦN NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA BIDV 3.1 Kết luận 3.1.1.Đánh giá hiệu hoạt động BIDV 3.1.2.Thảo luận kết nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động BIDV 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng BIDV 3.2.1.Nâng cao lực tài 3.2.2 Nâng cao chất lượng tài sản 3.2.3.Hiện đại hoá nâng cao lực công nghệ 3.2.4.Xây dựng nguồn nhân lực có chất lượng cao -3.2.5 Xử lý dứt điểm nợ xấu -KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, TỪ VIẾT TẮT BIDV : Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam CN : Chi nhánh CNTT : Công nghệ thông tin KH : Khách hàng NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP ĐT&PT VN : Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam TCTD : Tổ chức tín dụng DPRR : Dự phòng rủi ro Quyết định 493 : Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Tóm tắt nghiên cứu hiệu hoạt động ngân hàng .18 Bảng 2.1: Bảng quy mô vốn điều lệ, vốn chủ sở hữu tổng tài sản BIDV từ 2003 – 2014 32 Bảng 2.2: Phân tích chi phí hoạt động BIDV từ 2003 – 2014 35 Bảng 2.3: Lợi nhuận sau thuế (LNST), số tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu (ROE), số tỷ suất sinh lời tổng tài sản (ROA) BIDVtừ 2003 – 2014 .36 Bảng 2.4: Bảng tỷ lệ tổng dư nợ/tổng tài sản BIDV từ 2003 – 2014 .39 Bảng 2.5: Tổng dư nợ tỷ lệ nợ xấu BIDV giai đoạn 2003 – 2014 41 Bảng 2.6: Mô tả biến sử dụng cho mơ hình hồi quy Tobit .45 Bảng 2.7: Kết mô hình Tobit 48 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ (*) Hình vẽ Hình 1.1: Khái quát hoạt động kinh doanh NHTM .5 Hình 2.1: Chỉ số ROA ROE ngành ngân hàng từ 2003 - 2013 38 Hình 2.2: Tốc độ tăng trưởng tín dụng GDP (%) từ 2001 – 2014 .40 Hình 2.3: Tỷ lệ nợ xấu ngành ngân hàng từ 2003 – 11/2013 42 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong thời gian qua, hệ thống ngân hàng Việt Nam có nhiều thay đổi mạnh mẽ số lượng quy mô Các ngân hàng không ngừng cung cấp dịch vụ tiện ích theo xu hướng phát triển công nghệ, đáp ứng nhu cầu khách hàng để tăng sức cạnh tranh đa dạng hoá rủi ro kinh doanh Tuy nhiên, trước phát triển nhanh chóng số lượngvà quy mô, hệ thống ngân hàng bộc lộ nhiều điểm yếu, hoạt động hiệu trước biến động kinh tế giới đặc biệt bối cảnh kinh tế giới suy thoái từ 2008 làm cho môi trường kinh doanh trở nên khó khăn Ngồi ra, Việt Nam bước mở cửa bước giới, cố gắng san phẳng rào cản để kinh tế Việt Nam hoà nhập với kinh tế giới, gia nhập vào thị trường chung tìm kiếm hội phát triển Vì vậy, chủ thể kinh tế khơng thể kiểm sốt hết vấn đề khơng chuẩn bị cho nội lực mạnh mẽ để thích nghi trước biến cố bất lợi Sự thay đổi biến hoá linh hoạt nhân tố môi trường kinh doanh tác động khác đến hoạt động kinh doanh làm nhà quản lý phải trăn trở Các chủ thể kinh tế bị ảnh hưởng tiêu cực gây tác động trực tiếp tới tình hình hoạt động kinh doanh hệ thống ngân hàng Việt Nam Với tăng trưởng tín dụng thấp, tỷ lệ nợ xấu cao kinh tế trình hồi phục, rõ ràng ngành Ngân hàng phải đối mặt với khó khăn thách thức trình hoạt động kinh doanh Các ngân hàng Việt Nam phải chịu sức ép lớn trình hội nhập chịu cạnh tranh từ trung gian tài phi ngân hàng ngân hàng nước ngoài.Làm tồn mơi trường khắc nghiệt phụ thuộc vào khả thích nghi hiệu hoạt động ngân hàng.Những ngân hàng hoạt động hiệu tồn phát triển Khơng nằm ngồi quy luật đó, BIDV dần tự thay đổi Năm 2012, BIDV thức hoạt động theo mơ hình NHTMCP, đánh dấu bước ngoặtmang tính lịch sử trình hình thành phát triển BIDV ngày trọng đến cơng tác xây dựng hồn thiện quy chế cơng cụ kiểm sốt phù hợp với thực tiễn yêu cầu pháp luật Trong thời gian tới, BIDV xác định mục tiêu quan trọng tiếp tục hoàn thiện thể chế vận hành theo NHTMCP đại chúng niêm yết toàn diện tập trung tái cấu toàn diện mặt hoạt động nhằm nâng cao hiệu trì chất lượng; kiểm soát rủi ro, tăng trưởng bền vững Như vậy, vấn đề đánh giá hiệu hoạt động BIDV cần đặt ra, tìm hiểu định lượng phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động cần thiết có ý nghĩa đặc biệt nhà quản trị nhằm nâng cao hiệu kinh tế Đề tài “ Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam” chọn để nghiên cứu đánh giá hiệu hoạt động BIDV khoảng thời gian từ 2003 đến 2014 nhận dạng nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động Từ đưa giải pháp thích hợp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh, góp thực mục tiêu đề BIDV, tạo tảng vững thực kế hoạch chiến lược đến 2020 tầm nhìn đến 2030 Đồng thời, nâng cao uy tín BIDV, khẳng định phát triển bền vững thích ứng linh hoạt mơi trường kinh doanh nhiều thử thách biến động Câu hỏi mục tiêu nghiên cứu đề tài: Đề tài nghiên cứu thực với mục tiêu xây dựng mơ hình phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động BIDV để xác định nhân tố làm rõ xu hướng tác động nhân tố từ đề xuất giải pháp góp phần cải thiện nâng cao hiệu hoạt động BIDV Từ đó, luận văn tập trung trả lời câu hỏi nghiên cứu sau: - Thực trạng hiệu hoạt động BIDV nào? - Nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt độngcũng định lượng mức độ tác động nhân tố tới hiệu hoạt động BIDV? - Giải pháp góp phần nâng cao hiệu hoạt động BIDV? 65 KẾT LUẬN Năm 2014, tổ chức định hạng tín nhiệm Moody's nâng mức xếp hạng BIDV lên B1 (tăng bậc so với năm trước) Moody's đánh giá BIDV ngân hàng có hệ thống mạng lưới rộng khắp sở hữu hệ thống toántốt Việt Nam Tổ chức định hạng Standard and Poor's giữ nguyên định hạng tín nhiệm, qua thể ổn định tăng tín nhiệm BIDV quốc tế Cùng với định hạng tín nhiệm nâng cao, BIDV dành nhiều giải thưởng uy tín quốc tế nước giải thưởng "Ngân hàng thương mại tốt Việt Nam 2014" (International Banker); "Ngân hàng bán lẻ tốt Việt Nam 2014" (Asian Banker), "Ngân hàng điện tử tiêu biểu 2014" Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam phối hợp Tập đoàn liệu quốc tế IDG tổ chức; giải thưởng "Thương hiệu quốc gia" Chính phủ Bộ Cơng thương triển khai Là định chế tài hàng đầu đất nước, BIDV giữ vững hiệu hoạt động ổn định.Lợi nhuận trước thuế hoàn thành kế hoạch, đảm bảo thực trích lập đủ dự phịng rủi ro, mục tiêu đề Kết từ mơ hình Tobit cho thấy ảnh hưởng tích cực từ quy mơ tổng tài sản.Đồng thời để gia tăng lợi nhuận, BIDV cần sử dụng chí phí đầu vào hợp lý, giảm chi phí lương hạn chế rủi ro từ hoạt động tín dụng, tránh phát sinh nợ xấu, làm tăng chi phí trích lập dự phịng Trên sở nghiên cứu phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động BIDV giai đoạn 2003 – 2014, luận văn đưa giải pháp thích hợp nhằm nâng cao hiệu hoạt động như: (i) nâng cao lực tài chính, (ii) nâng cao chất lượng tài sản, (iii) đại hoà nâng cao lực công nghệ, (iv) nâng cao lực nguồn nhân lực, (v) xử lý nợ xấu TÀI LIỆU THAM KHẢO Danh mục tài liệu Tiếng Việt Đặng Hữu Mẫn Hoàng Dương Việt Anh, 2014 Nghiên cứu yếu tố kinh tế thể chế ảnh hưởng đến hiệu hoạt động hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam.Tạp chí Kinh tế & Phát triển, số 209, trang 82-94 KPMG, 2013.Khảo sát ngành ngân hàng Việt Nam năm 2013 Lê Phan Thị Diệu Thảo Nguyễn Thị Ngọc Quỳnh, 2013.Ứng dụng phương pháp DEA đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam.Tạp chí ngân hàng, số 21, trang 12-17 Lê Thị Hồng Điều, 2008 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Luận văn thạc sĩ kinh tế Trường Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh Lê Thị Lợi, 2013 Vốn chủ sở hữu ngân hàng Việt Nam, vấn đề quản trị vốn, Tạp chí Công nghệ Ngân hàng, số 2+3, trang 90-95 Liễu Thu Trúc Võ Thành Danh, 2012 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam giai đoạn 2006-2009.Tạp chí Khoa học Đại học Cần Thơ,số 21, trang 148-157 Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam, 2003-2014 Báo cáo thường niên Ngô Đăng Thành, 2011 Hướng dẫn sử dụng phương pháp phân tích bao liệu Excel Nguyễn Minh Sáng, 2013.Phân tích nhân tố tác động đến hiệu sử dụng nguồn lực ngân hàng thương mại địa bàn Tp.HCM.Tạp chí Phát triển & Hội nhập, số 11(21), trang 10-15 10 Nguyễn Thị Hồng Vinh, 2014.Nợ xấu hiệu chi phí ngân hàng thương mại Việt Nam.Tạp chí Phát triền kinh tế 289, trang 58-73 11 Nguyễn Thị Hồng Xuân, 2012.Ứng dụng phương pháp bao liệu DEA vào việc đánh giá hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam.Tạp chí ngân hàng, số 20, trang 27-33 12 Nguyễn Thị Loan Trần Thị Ngọc Hạnh, 2013 Hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại Việt Nam.Tạp chí phát triển kinh tế, số 270, trang 12-25 13 Nguyễn Việt Hùng, 2008.Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt đồng ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án tiến sĩ kinh tế.Trường đại học Kinh tế quốc dân 14 khoán Phạm Cao Minh, 2015 Triển vọng ngành Ngân hàng 2015 Chứng MBS 15 Trầm Thị Xuân Hương – Hoàng Thị Minh Ngọc, 2011.Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, TP Hồ Chí Minh: Nhà xuất Kinh tế 16 Trần Huy Hồng, 2011.Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại, TP Hồ Chí Minh: Nhà xuất Lao động xã hội 17 Vietcombank, Vietinbank, ACB, DongABank, EximBank, HDBank, LienvietPostBank, MaritimeBank, MBBank, Sacombank, Techcombank, SHB, VPBank OceanBank, 2009 – 2013.Báo cáo thường niên Danh mục tài liệu Tiếng Anh Anthony N.Rezitis, 2004.Productivity growth in the Greek in the Greek banking industry: a non – parametric approach,Journal of Applied Economics Vol IX, (May 2006): 119-138 Donsyah Yudistira, 2004 Efficiency in Islamic Banking: An Empirical Analysis of Eighteen banks.Islamic Economic Studies Vol 12, 1, August 2004 Fare, R., Grosskopf, S., Norri, M & Zang, Z., 1994 Productivity growth, technical progress, and efficiency change in industrialized coutries The American Economic, review 84(1): 66 – 83 Farrell, M.J., 1957 The Measurement of Productive Efficiency.Journal of the Royal Statistical Society,120 (3): 253 – 290 Fukuyama, H., 1993.Technical and sacle efficiency of Japanesecomercial banks: a non-parametric approach, Applied economics, 25: 1101-1112 Miller, S.M., and A.G Noulas, 1996.The technical efficiency of largebank production,Journal of Banking & Finance, 20: 495-509 Necmi K.Avkiran, 2010.Association of DEA super-efficiency estimates with financial ratios: Investigating the case for Chinese banks.A journal published by Elsevier, 18 August 2010 Ngo, D T., & Nguyen, L T P., 2012.Total Factor Productivity of Thai Banks in 2007-2010: An Application of DEA and Malmquist Index Journal of Applied Finance & Banking, 2(5): 27-42 Ngo, D T., 2011.A reassessment of the Provincial Competitiveness Index of Hanoi in 2009 using Data Envelopment Analysis Economic Studies, No 397(6): 28-37 10 Ngo, D T., 2011 Effectiveness of the Global Banking System in 2010: A Data Envelopment Analysis approach Chinese Business Review, 10(11): 961-973 11 Ngo, D T., 2012.Measuring performance of the banking system: Case of Vietnam (1990-2010) Journal of Applied Finance & Banking, 2(2): 289-312 12 Nguyen Thi Hong Vinh, 2012 Evaluating the efficiency and productivity of Vietnamese commercial banks: A data envelopment analysis and Malmquist index.VNU Journal of Science Economics and Bisiness 28, 2: 103-114 13 Tim Coelli, 1996 A guide to DEAP Version 2.1: A Data Envelopment Analysis (Computer) Program Centre for Efficiency and Productivity Analysis, Department of Econometrics, University of New England, Armidale, NSW, 2351 14 Tran, D H., & Ngo, D T., 2014.Performance of the Vietnamese Automobile Industry: A Measurement using DEA Asian Journal of Business and Management, 2(3): 184-191 PHỤ LỤC PHỤ LỤC 1: ƯỚC LƯỢNG HIỆU QUẢ KỸ THUẬT Results from DEAP Version 2.1 Output orientated DEA Scale assumption: CRS Slacks calculated using multi-stage method EFFICIENCY SUMMARY: firm te 1.000 1.000 1.000 0.939 1.000 1.000 0.945 0.890 0.924 10 0.940 11 0.964 12 1.000 Mean0.967 FIRM BY FIRM RESULTS: Results for firm: Technical efficiency = 1.000 PROJECTION SUMMARY: variable Output Output Input input input LISTING OF PEERS: Peer 2 lambda w Results for firm: Technical efficiency = 1.000 PROJECTION SUMMARY: variable Output Output Input input input LISTING OF PEERS: Peer lambda w 21.000 Results for firm: Technical efficiency = 1.000 PROJECTION SUMMARY: variable Output Output Input input input LISTING OF PEERS: Peer 2 Results for firm: Technical efficiency = 0.939 PROJECTION SUMMARY: variable Output Output Input input input LISTING OF Peer 2 60.172 12 0.001 Results for firm: Technical efficiency = 1.000 PROJECTION SUMMARY: variable Output Output Input input input ISTING Peer 2 OF PEERS: Results for firm: Technical efficiency = 1.000 PROJECTION SUMMARY: variable Output Output Input input input LISTING OF PEERS: Peer Results for firm: Technical efficiency = 0.945 PROJECTION SUMMARY: variable Output Output Input input input LISTING OF Peer 2 12 0.192 31.170 Results for firm: Technical efficiency = 0.890 PROJECTION SUMMARY: variable Output Output Input input input LISTING OF Peer 2 3 Results for firm: Technical efficiency = 0.924 PROJECTION SUMMARY: variable Output Output Input input input LISTING OF Peer 2 60.912 32.963 Results for firm: Technical efficiency = 0.940 PROJECTION SUMMARY: 12 variable Output Output Input input input LISTING OF Peer 20.150 33.742 Results for firm: Technical efficiency = 0.964 PROJECTION SUMMARY: variable Output Output Input input input LISTING OF Peer 2 12 0.371 60.420 Results for firm: Technical efficiency = 1.000 PROJECTION SUMMARY: variable Output Output Input input input LISTING OF Peer 12 2 ... nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại Hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại chịu ảnh hưởng nhiều nhân tố, để phân tích ảnh hưởng nhân tố đến hiệu hoạt động kinh... hiệu hoạt động BIDV 4 CHƯƠNG 1.CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TẠINGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI (NHTM) 1.1 Lý thuyết hiệu hoạt động nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt độngtại... nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh điều kiện để BIDV tồn phát triển bền vững 31 CHƯƠNG PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV)