Phân tích mối quan hệ giữa quy mô, thành phần hội đồng quản trị và hiệu quả hoạt động kinh doanh tại các ngân hàng thương mại cổ phần việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TPHCM PHẠM XUÂN MINH PHÂN TÍCH MỐI QUAN HỆ GIỮA QUY MÔ, THÀNH PHẦN HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS TRẦN QUỐC TUẤN TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2013 i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các thông tin, số liệu, sử dụng luận văn trung thực, nội dung trích dẫn ghi rõ nguồn gốc kết trình bày luận văn chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu khác TÁC GIẢ LUẬN VĂN PHẠM XUÂN MINH ii MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG LỜI MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu .2 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Ý nghĩa thực tiễn đề tài Bố cục luận văn CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ MỐI QUAN HỆ GIỮA HỘI ĐỒN G QUẢN TRỊ VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN 1.1 Khái quát Ngân hàng thương mại cổ phần .5 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại cổ phần 1.1.2 Cơ cấu tổ chức ngân hàng thương mại cổ phần 1.1.3 Quản trị ngân hàng thương mại cổ phần 1.2 Khái quát Hội đồng quản trị 1.2.1 Khái niệm Hội đồng quản trị 1.2.2 Quy mô Hội đồng quản trị .9 1.2.3 Thành phần Hội đồng quản trị .10 1.2.3.1 Thành viên HĐQT điều hành (inside directors) 10 1.2.3.2 Thành viên HĐQT không điều hành 10 1.2.3.3 Thành viên HĐQT độc lập (outside/independent directors) 10 1.2.4 Cơ cấu thành phần Hội đồng quản trị 10 1.2.5 Trách nhiệm Hội đồng quản trị .11 iii 1.3 Khái niệm hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP 12 1.3.1 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP 13 1.3.1.1 Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu (ROE) 14 1.3.1.2 Tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản (ROA) 15 1.3.1.3 Mối quan hệ ROE ROA 16 1.3.2.Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP16 1.3.2.1 Các nhân tố chủ quan .17 1.3.2.2 Các nhân tố khách quan .20 1.4 Mối quan hệ HĐQT hiệu hoạt động 21 1.4.1 Mối quan hệ quy mô HĐQT hiệu hoạt động 23 1.4.2 Mối quan hệ thành phần HĐQT hiệu hoạt động 24 1.4.2.1 Vai trò thành viên độc lập hiệu hoạt động .24 1.4.2.2 Vai trò thành viên điều hành hiệu hoạt động 25 1.5 Các cơng trình nghiên cứu giới mối quan hệ quy mô, thành phần hội đồng quản trị hiệu hoạt động 26 1.5.1 Quy mô hội đồng quản trị hiệu hoạt động 26 1.5.2 Thành phần hội đồng quản trị hiệu hoạt động 29 1.5.2.1 Thành viên độc lập hiệu hoạt động 29 1.5.2.2 Thành viên điều hành hiệu hoạt động 30 1.5.3 Bài học kinh nghiệm cho N HTMCP Việt Nam 31 KẾT LUẬN CHƯƠNG 33 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NHTMCP VIỆT NAM 34 2.1 Thực trạng hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Việt Nam 34 2.1.1 Vai trò Hội đồng quản trị NHTMCP Việt Nam 34 2.1.1.1 Tác động tích cực .36 2.1.1.2 Tác động tiêu cực .38 2.1.2 Đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Việt Nam 41 2.1.2.1 Về quy mô vốn điều lệ .41 iv 2.1.2.2 Khả sinh lời .43 2.1.2.3 Về tăng trưởng tín dụng .45 2.1.2.4 Về hệ số an toàn vốn (CAR) 46 2.1.2.5 Đa dạng hoá sản phẩm kinh doanh 48 2.2 Những thuận lợi 48 2.2.1 Quá trình hội nhập kinh tế quốc tế ngày sâu rộng 48 2.2.2 Mơi trường pháp lý ngày hồn thiện .50 2.3 Những thách thức đặt hệ thống NHTM Việt Nam 51 2.3.1 Tình trạng sở hữu chéo 52 2.3.2 Tỷ lệ nợ xấu 55 2.3.3 Rủi ro khoản 57 KẾT LUẬN CHƯƠNG 59 CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP LUẬN, MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 60 3.1 Phương pháp luận 60 3.2 Xây dựng mơ hình nghiên cứu 61 3.2.1 Mơ tả biến mơ hình 61 3.2.1.1 Biến phụ thuộc 61 3.2.1.2 Biến độc lập .62 3.2.1.3 Biến kiểm soát 62 3.2.2 Thiết lập mơ hình nghiên cứu 62 3.2.2.1 Mơ hình ước lượng OLS cho liệu gộp 62 3.2.2.2 Mơ hình hồi qui với tác động cố định 63 3.2.3 Dữ liệu nghiên cứu 65 3.2.4 Phương pháp xử lý số liệu 65 3.3 Kết nghiên cứu 66 3.3.1 Mơ hình hồi qui tuyến tính thơng thường cho liệu gộp (pooled OLS) 66 3.3.1.1 Thống kê mô tả biến độc lập, biến phụ thuộc biến kiểm soát 66 v 3.3.1.2 Hệ số tương quan Pearson 67 3.3.1.3 Kết hồi qui cho mơ hình liệu gộp 68 3.3.2 Mơ hình hồi qui với tác động cố định (fixed effects-FE) 70 3.3.2.1 Thống kê mô tả 71 3.3.2.2 Kết hồi qui với tác động cố định 72 3.3.3 Lý giải kết nghiên cứu 73 KẾT LUẬN CHƯƠNG 77 CHƯƠNG 4: MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM 78 4.1 Một số kiến nghị Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam 79 4.1.1 Một số kiến nghị nâng cao hiệu công tác quản trị điều hành 79 4.1.2 Một số kiến nghị nâng cao lực tài .81 4.1.3 Một số kiến nghị nâng cao lực quản trị nội .82 4.2 Kiến nghị 83 4.2.1 Đối với Chính phủ .83 4.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 85 KẾT LUẬN CHƯƠNG 86 KẾT LUẬN 87 TÀI LIỆU THAM KHẢO 89 PHỤ LỤC 1: DANH SÁCH KẾT QUẢ XẾP HẠNG NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA 27 NHTMCP LẤY MẪU PHỤ LỤC 2: VỐN ĐIỀU LỆ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI GIAI ĐOẠN 2006-2012 PHỤ LỤC 3: SỐ LIỆU THU THẬP CỦA 27 NHTMCP GIAI ĐOẠN 20042012 vi DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT Các ký hiệu, từ viết tắt Tiếng Anh Tiếng Việt ABB An Binh Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng An Bình ACB Asia Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Á Châu Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development NHTM Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Agribank Tài sản cố định/Tổng tài sản AST BacAbank BacA Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Bắc Á Bao Viet Joint Stock Commercial Bank Ngân hàng Bảo Việt BDS Board size Quy mô Hội đồng quản trị BIDV Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam NHTM Đầu tư Phát triển CAR Capital Adequacy Ratio Hệ số an toàn vốn CEO Chief Executive Officer Tổng giám đốc/Giám đốc Great Asia Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Đại Á EAB DongA Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Đông Á EIB Viet Nam Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu FCB First Joint Stock Commercial Bank Ngân hàng Đệ Nhất GPB Global Petro Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Dầu Khí Tồn Cầu HBB Habubank Ngân hàng Nhà Hà Nội HDB Housing development Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Phát triển TP.HCM Baovietbank DaiAbank HĐQT Hội đồng quản trị KLB Kien Long Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Kiên Long LPB LienViet Commercial Joint Stock Bank – Lienviet Post Bank Ngân hàng Bưu điện Liên Việt MB Military Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Quân đội MDB Mekong Development Joint Stock Commercial Bank Ngân hàng Phát Triển Mê Kông MHB Housing Bank of Mekong Delta NHTM Phát triển nhà Đồng sông Cửu Long vii Các ký hiệu, từ viết tắt Tiếng Anh Tiếng Việt MSB The Maritime Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Hàng Hải NAB Nam A Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Nam Á NVB Nam Viet Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Nam Việt NH Ngân hang NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại NHTMCP Ngân hàng Thương mại Cổ phần NHTMNN Ngân hàng Thương mại Nhà nước OCB Orient Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Phương Đông OJB Ocean Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Đại Dương OLS Ordinary least squares Phương pháp bình phương tối thiểu PCB VietNam Tin Nghia Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Việt Nam Tín Nghĩa PGB Petrolimex Group Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Xăng dầu Petrolimex PNB Southern Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Phương Nam ROA Return On Asset Tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản ROE Return On Equity Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu SCB Sai Gon Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Sài Gòn Seabank Southeast Asia Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Đông Nam Á SGB Saigon Bank for Industry & Trade Ngân hàng Sài Gịn Cơng thương SHB Saigon-Hanoi Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Sài gòn – Hà nội SIZE Quy mơ ngân hàng STB Sacombank Ngân hàng Sài Gịn Thương Tín TCB Viet Nam Technologicar and Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Kỹ thương TCTD Tổ chức tín dụng viii Các ký hiệu, từ viết tắt TPB Tiếng Anh TienPhong Commercial Joint Stock Bank Tiếng Việt Ngân hàng Tiên Phong TSCĐ Tài sản cố định TVDH Thành viên điều hành TVDL Thành viên độc lập VCB Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade of Vietnam (Vietcombank) NHTM Ngoại thương VIB Vietnam International Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Quốc Tế Viet Capital bank Viet Capital Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Bản Việt (Gia Định cũ) VietAbank Viet A Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Việt Á Viet Nam Thuong Tin Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Việt Nam Thương tín Vietnam Bank for Industry and Trade NHTM Cơng thương Vietbank Vietinbank VN Việt Nam Vietnam Construction Joint Stock Bank Ngân hàng Xây dựng VN (Đại Tín cũ) VPB Vietnam Commercial Joint Stock Bank for Private Enterprise Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng WB Western Rural Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Phương Tây VNCB ix DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU Bảng 2.1: So sánh ngân hàng Việt Nam với nước khu vực năm 2010 Bảng 2.2: ROA, ROE hệ thống NHTMCP giai đoạn 2007-2012 Bảng 2.3: Dư nợ tín dụng hệ thống ngân hàng giai đoạn 2007-2012 Bảng 2.4: Tỷ lệ an toàn vốn hệ thống TCTD Việt Nam 2011-2012 Bảng 2.5: Tỷ lệ nợ xấu hệ thống ngân hàng giai đoạn 2007-2012 Bảng 3.1: Thống kê mô tả cho biến liệu (OLS) Bảng 3.2: Thống kê hệ số tương quan Pearson Bảng 3.3: Kết hồi quy cho mơ hình liệu gộp với biến phụ thuộc ROE Bảng 3.4: Kết hồi quy cho mơ hình liệu gộp với biến phụ thuộc ROE có phân tích độ mạnh vce(robust) Bảng 3.5: Thống kê mô tả cho biến liệu (fixed effects) Bảng 3.6: Kết hồi qui mô với tác động cố định với biến phụ thuộc Bảng 3.7: Kết kiểm định tương thích mơ hình OLS mơ hình FE ... thành phần Hội đồng quản trị hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam? ?? để nghiên cứu có mặt thành viên Hội đồng quản trị có ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng. .. hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam 2 Mục tiêu nghiên cứu Đề tài nghiên cứu phân tích mối quan hệ quy mơ, thành phần Hội đồng quản trị hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam. .. VỀ MỐI QUAN HỆ GIỮA HỘI ĐỒN G QUẢN TRỊ VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN 1.1 Khái quát Ngân hàng thương mại cổ phần .5 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương