Tác động của rủi ro thanh khoản đến hiệu quả hoạt động kinh doanh tại các ngân hàng thương mại cổ phần việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THU HIẾU TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO THANH KHOẢN ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THU HIẾU TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO THANH KHOẢN ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS.TRẦM THỊ XUÂN HƯƠNG TP Hồ Chí Minh – Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn “Tác động rủi ro khoản đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam” công trình nghiên cứu hoàn toàn thực hướng dẫn PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương chưa công bố công trình khoa học Các đoạn trích dẫn số liệu sử dụng luận văn dẫn nguồn, phép công bố có độ xác cao phạm vi hiểu biết TP Hồ Chí Minh, ngày 29 tháng 10 năm 2015 Nguyễn Thu Hiếu MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ VÀ ĐỒ THỊ CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.6 Kết cấu luận văn 1.7 Đóng góp đề tài 1.8 Ý nghĩa đề tài nghiên cứu CHƯƠNG 2: LÝ THUYẾT TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO THANH KHOẢN ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Tổng quan rủi ro khoản…………………………………………… 2.1.1 Khái niệm 2.1.2 Nguyên nhân rủi ro khoản 2.1.3 Các số đánh giá rủi ro khoản 2.2 Tổng quan hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại… 11 2.2.1 Khái niệm…………………………………………………………… ….……11 2.2.2 Một số tiêu xác định hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại………………………………………………………………………….…12 2.2.3 Các yếu tố tác động đến hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại……………………………………………………………….……14 2.3 Tác động rủi ro khoản đến hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại……………………………………………………… 15 2.4 Lược khảo nghiên cứu trước có liên quan đến vấn đề nghiên cứu……….18 2.4.1 Nghiên cứu Ahmed Arrif Ahmed Nauman Anees (2012).………… 18 2.4.2 Nghiên cứu Zaphaniah Akunga Maaka (2013) 20 2.4.3 Nghiên cứu Naser Ail Yadollahzadeh Tabari cộng (2013) 20 2.4.4 Nghiên cứu Saleh Taher Alzorqan (2014) 22 2.4.5 Nghiên cứu Fredrick Mwaura Mwangi (2014) 23 2.4.6 Nghiên cứu Ali Sulieman Alshatti (2015) 24 2.5 Đóng góp đề tài…………………………………………………… 25 2.6 Kết luận chương…………………………………………………………… 26 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO THANH KHOẢN ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM 29 3.1 Thực trạng hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam……… ……………………………………………… …….29 3.1.1 Quy mô tài sản 29 3.1.2 Vốn chủ sở hữu 31 3.1.3 Lợi nhuận 33 3.1.4 ROA 35 3.1.5 ROE 36 3.2.Thực trạng rủi ro khoản Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam ……………………………………………………………………………………… 37 3.2.1 Thực trạng khoản Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam …………………………………………………………………………………………37 3.2.2 Thực trạng rủi ro khoản Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam 39 3.3 Thực trạng tác động rủi ro khoản đến hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam………………………… 48 3.3.1 Tỷ lệ tài sản khoản/ Tổng tài sản 48 3.3.2 Chất lượng tài sản 50 3.3.3 Tỷ lệ cho vay/ Tổng tài sản 51 3.3.4 Tỷ lệ đầu tư 52 3.3.5 Tỷ lệ vốn 53 3.4 Kết luận chương……………………………………………………………… 53 CHƯƠNG 4: MÔ HÌNH, DỮ LIỆU VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VỀ TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO THANH KHOẢN ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM 55 4.1 Mô hình nghiên cứu 55 4.2 Phương pháp nghiên cứu 57 4.3 Thu thập xử lý số liệu 57 4.4 Thống kê mô tả liệu nghiên cứu 58 4.5 Kết kiểm định giả thuyết 59 4.6 Thảo luận kết nghiên cứu 62 4.7 Kết luận chương 67 CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO THANH KHOẢN NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM 68 5.1 Những mặt đạt hạn chế công tác hạn chế tác động rủi ro khoản đến hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam 68 5.1.1 Những mặt đạt 68 5.1.2 Những mặt hạn chế 69 5.2 Giải pháp hạn chế tác động rủi ro khoản nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam 71 5.2.1 Nhóm giải pháp rút từ kết mô hình nghiên cứu 72 5.2.2 Nhóm giải pháp từ Ngân hàng thương mại cổ phần 73 5.2.3 Nhóm giải pháp hỗ trợ 77 5.3 Hạn chế đề tài gợi ý hướng nghiên cứu 78 5.4 Kết luận chương 79 KẾT LUẬN CHUNG 80 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT FED (Federal Reserve System): Cục dự trữ liên bang Mỹ IMF (International Monetary Fund): Quỹ tiền tệ quốc tế LA/TA (Liquid Assets/Total Assets): Tài sản khoản/Tổng tài sản M&A (Mergers and acquisitions): Mua bán sáp nhập NHNN: Ngân hàng nhà nƣớc NHTM: Ngân hàng thƣơng mại NHTMCP: Ngân hàng thƣơng mại cổ phần NHTMNN: Ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc NHTW: Ngân hàng trung ƣơng NIM (Net Interest Margin): Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên ROA: Tỷ suất lợi nhuận ròng tổng tài sản ROE: Tỷ suất lợi nhuận ròng vốn chủ sở hữu ROI: Tỷ lệ hoàn vốn TCTD: Tổ chức tín dụng TLDT: Tỷ lệ đầu tƣ TMCP: Thƣơng mại cổ phần TYLEVON: Tỷ lệ vốn DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Kết mô hình nghiên cứu Naser Ail Yadollahzadeh Tabari cộng với biến ROE Bảng 2.2 Kết mô hình nghiên cứu Naser Ail Yadollahzadeh Tabari cộng với biến ROA Bảng 2.3 Tổng hợp biến phụ thuộc độc lập mô hình hồi quy nghiên cứu tác động rủi ro khoản đến hiệu hoạt động ngân hàng Bảng 3.1 Tăng trƣởng tài sản NHTMCP Việt Nam Bảng 3.2 Tăng trƣởng vốn chủ sở hữu NHTMCP Việt Nam Bảng 3.3 Tăng trƣởng lợi nhuận NHTMCP Việt Nam Bảng 3.4 Tăng trƣởng ROA NHTMCP Việt Nam Bảng 3.5 Tăng trƣởng ROE NHTMCP Việt Nam Bảng 3.6 Thống kê mô tả tỷ lệ tài sản khoản/ Tổng tài sản Bảng 3.7 Thống kê mô tả chất lƣợng tài sản NHTMCP Việt Nam Bảng 3.8 Cho vay/Tổng tài sản bình quân NHTMCP Việt Nam Bảng 3.9 Thống kê mô tả tỷ lệ cho vay/tiền gửi Bảng 3.10 Thống kê mô tả tỷ lệ vốn NHTMCP Việt Nam Bảng 3.11 So sánh tăng trƣởng vốn chủ sở hữu tài sản NHTMCP Việt Nam Bảng 4.1 Thống kê mô tả biến phụ thuộc độc lập đƣợc sử dụng Bảng 4.2 Tóm tắt kết phân tích hồi quy tác động rủi ro khoản đến hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Việt Nam DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ VÀ ĐỒ THỊ Hình 2.1 Mô hình nghiên cứu Ahmed Arrif Ahmed Nauman Anees (2012) Hình 2.2 Kết nghiên cứu Ahmed Arrif Ahmed Nauman Anees (2012) Hình 2.3 Sơ đồ mô hình nghiên cứu Saleh Taher Alzorqan (2014) Hình 3.1 Tỷ lệ tăng trƣởng tổng tài sản NHTMCP Việt Nam Hình 3.2 Tổng tài sản NHTMCP Việt Nam Hình 3.3 Tỷ lệ tăng trƣởng vốn chủ sở hữu NHTMCP Việt Nam Hình 3.4 Biểu đồ lợi nhuận sau thuế NHTMCP Việt Nam Hình 3.5 Tỷ lệ tài sản khoản tổng tài sản bình quân Hình 3.6 Tỷ lệ vốn NHTMCP Việt Nam Hình 3.7 Biểu đồ thể tình hình Tỷ lệ tài sản khoản/Tổng tài sản (LA/TA) hiệu hoạt động (ROE/ROA) NHTMCP Việt Nam Hình 3.8 Biểu đồ thể tình hình Chất lƣợng tài sản hiệu hoạt động (ROE/ROA) NHTMCP Việt Nam Hình 3.9 Biểu đồ thể tình hình Tỷ lệ cho vay/ Tổng tài sản hiệu hoạt động (ROE/ROA) NHTMCP Việt Nam Hình 3.10 Biểu đồ thể tình hình Tỷ lệ đầu tƣ hiệu hoạt động (ROE/ROA) NHTMCP Việt Nam Hình 3.11 Biểu đồ thể tình hình Tỷ lệ vốn hiệu hoạt động (ROE/ROA) NHTMCP Việt Nam Hình 4.1 Kết hồi quy với biến phụ thuộc ROA Hình 4.2 Kết hồi quy với biến phụ thuộc ROE Total panel (balanced) observations: 189 Variable Coefficient Std Error t-Statistic Prob C LA_TA CLTS CV_TS TYLEVON 1.311174 -0.016327 -0.146133 -0.007069 0.048652 0.293482 0.008484 0.057203 0.004959 0.010058 4.467646 -1.924520 -2.554622 -1.425422 4.836975 0.0000 0.0561 0.0116 0.1560 0.0000 Effects Specification Cross-section fixed (dummy variables) R-squared Adjusted R-squared S.E of regression Sum squared resid Log likelihood F-statistic Prob(F-statistic)  0.485432 0.387729 0.613906 59.54718 -159.0340 4.968459 0.000000 Mean dependent var S.D dependent var Akaike info criterion Schwarz criterion Hannan-Quinn criter Durbin-Watson stat 1.036750 0.784568 2.010941 2.542656 2.226352 1.328786 Biến tỷ lệ vốn: Redundant Variables: TYLEVON F-statistic Log likelihood ratio 16.96234 19.39008 Prob F(1,157) Prob Chi-Square(1) 0.0001 0.0000 Test Equation: Dependent Variable: ROA Method: Panel Least Squares Date: 08/23/15 Time: 01:13 Sample: 2008 2014 Periods included: Cross-sections included: 27 Total panel (balanced) observations: 189 Variable Coefficient Std Error t-Statistic Prob C LA_TA CLTS CV_TS TLDT 1.631207 -0.006287 -0.126747 -0.016434 0.007920 0.321602 0.008588 0.060053 0.007619 0.003293 5.072128 -0.732088 -2.110590 -2.157163 2.405491 0.0000 0.4652 0.0364 0.0325 0.0173 Effects Specification Cross-section fixed (dummy variables) R-squared Adjusted R-squared S.E of regression Sum squared resid Log likelihood F-statistic Prob(F-statistic) 0.430107 0.321899 0.646067 65.94956 -168.6844 3.974834 0.000000 Mean dependent var S.D dependent var Akaike info criterion Schwarz criterion Hannan-Quinn criter Durbin-Watson stat 1.036750 0.784568 2.113063 2.644778 2.328473 1.354296 Ta thấy, bảng kết chạy kiểm định thừa biến cho biến độc lập mô hình hồi quy xem xét tác động rủi ro khoản đến hiệu hoạt động NHTMCP Việt Nam với biến phục thuộc ROA, có biến tỷ số cho vay/tổng tài sản tỷ lệ đầu tƣ có kết kiểm định p-value > 0.1, tức chấp nhận giả thuyết H0 Mô hình hồi quy với biến phụ thuộc ROA dƣ biến tỷ số cho vay/tổng tài sản tỷ lệ đầu tƣ Kết chạy hồi quy với biến phụ thuộc ROA biến độc lập lại: Dependent Variable: ROA Method: Panel Least Squares Date: 08/23/15 Time: 01:14 Sample: 2008 2014 Periods included: Cross-sections included: 27 Total panel (balanced) observations: 189 Variable Coefficient Std Error t-Statistic Prob C LA_TA CLTS TYLEVON 0.972105 -0.014715 -0.162642 0.046165 0.172453 0.008435 0.056200 0.009938 5.636929 -1.744423 -2.893963 4.645297 0.0000 0.0830 0.0043 0.0000 Effects Specification Cross-section fixed (dummy variables) R-squared Adjusted R-squared S.E of regression Sum squared resid Log likelihood F-statistic Prob(F-statistic) 0.478815 0.383756 0.615895 60.31294 -160.2414 5.037035 0.000000 Mean dependent var S.D dependent var Akaike info criterion Schwarz criterion Hannan-Quinn criter Durbin-Watson stat 1.036750 0.784568 2.013137 2.527700 2.221599 1.301302 Kiểm định Likelihood Ratio Test đƣợc dùng để kiểm định thiếu biến tỷ số cho vay/tổng tài sản tỷ lệ đầu tƣ: H0: βi = H1: βi ≠  Biến tỷ số cho vay/ tổng tài sản: Omitted Variables: CV_TS F-statistic Log likelihood ratio 2.031828 2.414983 Prob F(1,158) Prob Chi-Square(1) 0.1560 0.1202 Test Equation: Dependent Variable: ROA Method: Panel Least Squares Date: 08/23/15 Time: 01:14 Sample: 2008 2014 Periods included: Cross-sections included: 27 Total panel (balanced) observations: 189 Variable Coefficient Std Error t-Statistic Prob C LA_TA CLTS TYLEVON 1.311174 -0.016327 -0.146133 0.048652 0.293482 0.008484 0.057203 0.010058 4.467646 -1.924520 -2.554622 4.836975 0.0000 0.0561 0.0116 0.0000 Effects Specification Cross-section fixed (dummy variables) R-squared Adjusted R-squared S.E of regression Sum squared resid Log likelihood F-statistic Prob(F-statistic)  0.485432 0.387729 0.613906 59.54718 -159.0340 4.968459 0.000000 Biến tỷ lệ đầu tư: Omitted Variables: TLDT Mean dependent var S.D dependent var Akaike info criterion Schwarz criterion Hannan-Quinn criter Durbin-Watson stat 1.036750 0.784568 2.010941 2.542656 2.226352 1.328786 F-statistic Log likelihood ratio 0.779905 0.930630 Prob F(1,158) Prob Chi-Square(1) 0.3785 0.3347 Test Equation: Dependent Variable: ROA Method: Panel Least Squares Date: 08/23/15 Time: 01:15 Sample: 2008 2014 Periods included: Cross-sections included: 27 Total panel (balanced) observations: 189 Variable Coefficient Std Error t-Statistic Prob C LA_TA CLTS TYLEVON 1.065203 -0.014934 -0.153313 0.050502 0.202223 0.008445 0.057223 0.011091 5.267454 -1.768422 -2.679235 4.553266 0.0000 0.0789 0.0082 0.0000 Effects Specification Cross-section fixed (dummy variables) R-squared Adjusted R-squared S.E of regression Sum squared resid Log likelihood F-statistic Prob(F-statistic) 0.481375 0.382902 0.616322 60.01669 -159.7761 4.888390 0.000000 Mean dependent var S.D dependent var Akaike info criterion Schwarz criterion Hannan-Quinn criter Durbin-Watson stat 1.036750 0.784568 2.018795 2.550510 2.234206 1.332000 Kiểm định có p-value>0.05 => chấp nhận H0 => mô hình không thiếu biến tỷ số cho vay/ tổng tài sản biến tỷ lệ đầu tƣ Tuy nhiên, ta dùng mô hình hồi quy đa biến để xác định tác động rủi ro khoản đến hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Việt Nam thông qua hai biến phụ thuộc ROE ROA nên dùng chung mô hình hồi quy với biến độc lập nhƣ chƣơng thực Phụ lục Tổng tài sản NHTMCP Việt Nam (tỷ đồng) TÊN NGÂN TT HÀNG ACB ABB VietCapitalBa nk LPB VietinBank BIDV EAB Seabank KLB 10 MSB 11 Techcombank 12 NAMABANK 13 VCB 14 MDB 15 MHB 16 HDBank 17 OCB Tỷ lệ CAGR 2014 (%) 179,610 9.31 2008 105,306 2009 167,881 2010 205,103 2011 281,019 2012 176,308 2013 166,599 13,494 26,518 38,016 41,542 46,014 57,628 67,465 30.76 3,348 3,330 8,225 16,968 20,672 23,059 25,783 40.52 7,453 17,367 34,985 56,132 66,413 79,594 100,802 54.36 193,590 243,785 367,712 460,604 503,530 576,368 661,132 22.72 246,494 296,432 366,268 405,755 484,785 548,386 650,340 17.55 34,713 42,520 55,873 65,549 69,278 74,920 87,108 16.57 22,268 30,597 55,242 101,093 75,067 79,864 80,184 23.80 2,939 7,478 12,578 17,849 18,581 21,372 23,104 41.01 32,626 63,882 115,375 114,375 109,923 107,115 104,369 21.39 59,099 92,582 150,291 180,531 179,934 158,897 175,902 19.94 5,891 10,938 14,509 18,890 16,008 28,782 37,293 36.01 222,090 255,496 307,621 366,722 414,488 468,994 576,989 17.25 2,042 2,524 17,267 10,241 8,597 6,437 7,384 23.89 35,294 39,712 51,211 47,282 37,980 38,410 45,142 4.19 9,558 19,127 34,389 45,025 52,783 86,227 99,525 47.77 10,095 12,686 19,690 25,424 27,424 32,795 39,095 25.32 18 MB 19 VIB 20 NCB 21 SGB 22 SHB 23 Sacombank 24 VIETABank 25 VPBank 26 PGBank 27 Eximbank TỔNG CỘNG 44,346 69,008 109,623 138,831 175,610 180,381 200,489 28.59 34,719 56,635 93,827 96,950 65,023 76,875 80,661 15.08 10,905 18,690 20,016 22,496 21,585 29,074 36,837 22.49 11,205 11,911 16,812 15,365 14,853 14,685 15,823 5.92 14,381 27,469 51,033 70,990 116,538 143,626 169,036 50.79 68,439 104,019 152,387 141,469 152,119 161,378 189,803 18.53 10,316 15,817 24,083 22,513 24,609 27,033 35,591 22.92 18,648 27,543 59,807 82,818 102,576 121,264 163,241 43.56 6,184 10,419 16,378 17,582 19,251 24,876 25,779 26.86 48,248 65,448 131,111 183,567 170,156 169,835 161,093 22.26 1,273,692 1,739,816 2,529,432 3,047,583 3,170,104 3,504,473 4,039,578 21.21 Phụ lục 10 Tổng vốn chủ sở hữu NHTMCP Việt Nam (tỷ đồng) STT NGÂN HÀNG 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 ACB ABB VietCapitalBank LPB VietinBank BIDV EAB Seabank KLB MSB Techcombank NamABank VCB MDB MHB HDBank OCB MB VIB NCB SGB SHB Sacombank VIETABank VPBank PGBank Eximbank 7,766 3,956 1,054 3,447 12,336 13,466 3,515 4,029 1,047 1,873 5,625 1,289 14,049 578 1,155 1,673 1,591 4,677 2,548 1,076 1,470 2,267 7,759 1,481 2,353 1,026 12,844 8,768 4,489 1,107 3,828 12,777 17,639 4,201 5,481 1,117 3,553 7,324 1,337 16,820 1,037 1,176 1,796 2,331 7,496 2,945 1,166 1,932 2,417 10,777 1,715 2,548 1,093 13,353 11,377 4,652 2,078 4,105 18,372 24,369 5,420 5,743 3,225 6,367 9,389 2,175 20,857 3,822 3,213 2,358 3,140 9,741 6,593 2,022 3,526 4,183 14,695 3,395 5,205 2,173 13,511 11,959 4,723 3,301 6,594 22,382 24,597 5,814 5,537 3,456 9,500 12,516 3,153 28,782 3,882 3,187 3,548 3,752 10,298 8,160 3,216 3,305 5,831 14,547 3,576 5,996 2,591 16,303 12,624 4,900 3,219 7,391 26,436 26,703 6,104 5,582 3,445 9,090 13,290 3,277 41,699 3,987 3,440 5,394 3,820 13,530 8,371 3,185 3,539 9,509 13,699 3,533 6,637 3,194 15,812 12,504 5,744 3,214 7,271 46,418 32,293 5,885 5,726 3,476 9,413 13,920 3,258 42,536 3,953 3,535 8,587 3,965 15,707 7,983 3,204 3,501 10,358 17,064 3,588 7,727 3,210 14,680 12,397 5,715 3,313 7,391 46,434 33,606 5,642 5,682 3,364 9,446 14,986 3,331 43,499 4,057 3,526 9,199 4,018 17,148 8,500 3,212 3,486 10,483 18,063 3,636 8,980 3,339 14,068 Tỷ lệ CAGR (%) 8.11 6.33 21.03 13.56 24.72 16.47 8.21 5.90 21.47 30.95 17.74 17.14 20.73 38.39 20.44 32.86 16.69 24.18 22.24 19.99 15.48 29.08 15.12 16.15 25.01 21.74 1.53 115,949 140,223 195,708 230,505 261,410 298,719 306,523 17.59 TỔNG CỘNG Phụ lục 11 Tổng lợi nhuận sau thuế NHTMCP Việt Nam (tỷ đồng) TT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 TÊN NGÂN HÀNG ACB ABB VietCapitalBank LPB VietinBank BIDV EAB Seabank KLB MSB Techcombank NAMABANK VCB MDB MHB HDBank OCB MB VIB NCB SGB SHB Sacombank VIETABank VPBank PGBank Eximbank 2008 2,211 50 444 1,149 1,979 539 173 37 317 1,183 10 1,506 66 18 60 65 696 169 57 161 195 955 72 143 66 711 2009 2,201 312 55 540 1,284 2,818 588 460 92 773 1,700 57 3,945 100 51 194 206 1,174 459 142 207 318 1,671 210 294 175 1,132 2010 2,335 496 57 683 3,445 3,761 659 629 196 1,157 2,073 139 4,303 162 81 269 304 1,745 791 157 795 494 1,910 266 503 219 1,815 2011 3,208 307 270 977 6,259 3,200 947 126 395 797 3,154 241 4,217 381 84 426 303 2,127 639 166 304 753 1,996 248 800 446 3,039 2012 784 399 206 868 6,170 2,572 577 53 351 226 766 181 4,397 115 18 326 230 2,306 523 297 1,687 1,002 164 643 240 2,139 2013 826 141 103 566 5,808 4,051 328 152 313 330 659 135 4,358 63 106 218 241 2,286 50 18 173 850 2,229 60 1,018 38 659 2014 952 117 162 466 5,727 4,948 27 87 176 143 1,082 187 4,592 105 130 477 221 2,503 523 181 791 2,206 47 1,254 131 56 Phụ lục 12 Chất lƣợng tài sản NHTMCP Việt Nam Đơn vị: % TT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 NGÂN HÀNG 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Mean ACB 0.44 0.23 0.25 0.54 1.82 2.71 1.74 1.11 ABB 3.58 1.18 1.01 2.85 1.79 3.47 2.05 2.27 VietCapitalBank 1.52 3.70 3.29 2.06 1.14 2.64 3.97 2.62 LPB 0.22 0.17 0.61 1.50 1.93 2.19 1.08 1.10 VietinBank 1.26 0.47 0.52 0.63 1.09 0.79 0.92 0.81 BIDV 1.81 2.16 2.07 2.21 2.08 1.79 1.56 1.95 EAB 2.39 1.32 1.33 1.37 3.36 3.21 3.04 2.29 Seabank 1.85 1.37 2.17 2.18 0.39 1.30 2.00 1.61 KLB 1.43 1.12 1.01 2.68 2.09 1.77 1.47 1.65 MSB 1.29 0.52 1.37 1.30 1.21 1.22 1.71 1.23 TECHCOMBANK 1.79 1.47 1.34 1.97 1.67 2.61 1.53 1.77 NAMABANK 2.28 1.92 2.25 2.93 1.65 1.15 0.98 1.88 VCB 2.99 1.79 2.33 1.35 1.78 1.91 1.49 1.95 MDB 1.62 3.05 0.69 2.33 2.68 2.12 3.47 2.28 MHB 2.30 1.93 1.51 2.67 2.20 2.71 2.63 2.28 HDBank 1.79 0.90 0.58 1.80 1.62 2.74 1.49 1.56 OCB 3.16 2.76 1.82 3.27 2.53 3.39 3.18 2.87 MB 0.95 0.94 0.78 1.07 1.11 1.67 1.80 1.19 VIB 1.55 1.12 1.39 2.50 2.35 1.91 1.85 1.81 NCB 2.38 2.23 2.19 2.72 4.74 4.77 1.79 2.98 SGB 0.65 1.67 1.81 4.87 2.49 1.86 1.70 2.15 SHB 1.60 3.19 1.39 1.91 6.32 2.98 1.75 2.73 Sacombank 0.38 0.44 0.40 0.44 1.56 1.18 0.97 0.77 VIETABank 1.45 1.10 2.49 3.05 4.08 2.62 2.35 2.45 VPBank 3.07 1.54 1.28 1.80 1.78 2.27 1.98 1.96 PGBank 1.83 0.96 1.37 2.06 6.53 2.65 1.84 2.46 Eximbank 2.42 1.28 1.22 1.43 0.84 1.48 2.03 1.53 Nguồn: Tác giả tổng hợp từ BCTC ngân hàng Phụ lục 13 Danh sách NHTMCP Việt Nam tính đến 30/06/2015 SỐ GIẤY PHÉP TT VỐN ĐIỀU LỆ SỐ CN & SGD 9.377 81 4.798 30 3.15 17 4.4 22 91/GP-NHNN ngày 28/3/2008 6.46 61 142/GP-NHNN ngày 03/7/2009 37.234 149 1304/QĐ-NHNN ngày 7/7/2015 3.018 13 279/GP-NHNN ngày 16/9/2013 33 84/GP-NHNN ngày 23/4/2012 31.481 180 TÊN NGÂN HÀNG NGÀY CẤP Á Châu (ACB) Asia Commercial Joint Stock Bank An Bình (ABB) 0032/NHGP ngày 24/4/1993 0031/NH-GP ngày 15/4/1993 An Binh Commercial Joint Stock Bank Bảo Việt (Baoviet bank) 77/QĐ-NH5 ngày 15/4/1993 328/GP-NHNN Bao Viet Joint Stock commercial Bank Bản Việt (trƣớc Gia Định) Viet Capital Commercial Joint Stock Bank (Viet Capital Bank) Bắc Á (Bac A bank) ngày 11/12/2008 0025/ NHGP ngày 22/8/1992 0052/NHGP ngày 01/9/1994 BAC A Commercial Joint Stock Bank 183/QĐ-NH5 ngày 01/9/1994 Bƣu điện Liên Việt (LPB) LienViet Commercial Joint Stock Bank – Lienviet Post Bank Công thƣơng Việt Nam (Vietinbank) Vietnam Bank for Industry and Trade Dầu khí toàn cầu (GP Bank) Global Petro Commercial Joint Stock Bank Đại Chúng Việt Nam (PVcomBank) Public Vietnam Bank Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (BIDV) 10 Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam Đông Á (EAB) 11 DONG A Commercial Joint Stock Bank Đông Nam Á (Seabank) 12 Southeast Asia Commercial Joint Stock Bank Hàng Hải (MSB) 13 The Maritime Commercial Joint Stock Bank Kiên Long (KLB) 0009/NHGP ngày 27/3/1992 56 0051/NHGP ngày 25/3/1994 5.466 39 0001/NHGP ngày 08/6/1991 45 27 8.878 62 18 26.65 96 3.75 17 8.1 45 3.547 34 35 11.594 71 0056/NH-GP ngày 18/9/1995 14 15 16 17 18 19 20 21 22 Kien Long Commercial Joint Stock Bank 2434/QĐ-NHNN ngày 25/12/2006 Kỹ Thƣơng (TECHCOMBANK) Viet Nam Technologicar and Commercial Joint Stock Bank 0040/NHGP ngày 06/8/1993 Nam Á ( NAM A BANK) 0026/NHGP ngày Nam A Commercial Joint Stock Bank 22/8/1992 Ngoại Thƣơng Việt Nam (VCB) 286/QĐ-NH5 ngày Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade 21/9/1996 of Vietnam 0022/NHGP ngày Phát Triển Mê Kông (MDB) 12/9/1992 Mekong Development Joint Stock commercial Bank Phát triển TP Hồ Chí Minh(HDBank) Housing development Commercial Joint Stock Bank Phƣơng Đông (OCB) Orient Commercial Joint Stock Bank Phƣơng Nam (PNB) Southern Commercial Jiont Stock Bank Quân Đội (MB) Military Commercial Joint Stock Bank 2037/QĐ-NHNN ngày 16/9/2008 0019/ NHGP ngày 06/6/1992 0061/ NHGP ngày 13/4/1996 0030/NHGP ngày 17/3/1993 0054/NHGP ngày 14/9/1994 23 24 25 26 Quốc Tế (VIB) Vietnam International Commercial Joint Stock Bank Quốc dân (NCB) 0057/NHGP ngày 18/9/1995 National Citizen bank (Đổi tên từ Ngân hàng 970/QĐ-NHNN Nam Việt) ngày 18/5/2006 Sài Gòn (SCB) 238/GP-NHNN ngày 26/12/2011 Sai Gon Commercial Joint Stock Bank Sài Gòn Công Thƣơng (SGB) 0034/NHGP ngày 04/5/1993 Saigon Bank for Industry & Trade Sài Gòn – Hà Nội (SHB) 27 Saigon-Hanoi Commercial Joint Stock Bank (HabuBank sáp nhập vào SHB ngày 28/8/2012) Sài Gòn Thƣơng Tín (Sacombank) 28 0060/ NHGP ngày 25/01/1996 Saigon Thuong Tin Commercial Joint Stock Bank Tiên Phong (TPB) 93/QĐ-NHNN ngày 20/01/2006 31 32 Vietnam Commercial Joint Stock Bank for Private Enterprise Việt Nam Thƣơng Tín (Vietbank) Viet Nam Thuong Tin Commercial Joint Stock Bank 3.01 20 14.295 50 3.08 33 8.866 55 (không bao gồm 02 CN nƣớc ngoài) 12.425 72 5.55 20 3.098 17 8.056,5 44 11 0006/NHGP ngày 05/12/1991 123/GP-NHNN ngày 05/5/2008 12/NHGP 30 Viet A Commercial Joint Stock Bank Việt Nam Thịnh Vƣợng (VPBank) 50 0041/NH-GP ngày 13/11/1993 29 TienPhong Commercial Joint Stock Bank Việt Á (VIETA Bank) 4.25 ngày 09/5/2003 0042/NHGP ngày 12/8/1993 2399/QĐ-NHNN ngày 15/12/2006 Xăng dầu Petrolimex (PGBank) 33 Petrolimex Group Commercial Joint Stock Bank 0045/NHGP ngày 13/11/1993 Xuất Nhập Khẩu (Eximbank) 125/QĐ-NHNN ngày 12/01/2007 0011/NHGP Viet nam Commercial Joint Stock ngày 06/4/1992 34 16 12.355 42 Phụ lục 14 ROA NHTMCP Việt Nam Đơn vị: % TT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 NGÂN HÀNG 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 ACB 2.10 1.31 1.14 1.14 0.44 0.50 0.53 ABB 0.37 1.18 1.31 0.74 0.87 0.24 0.17 VietCapital Bank 0.15 1.64 0.69 1.59 1.00 0.45 0.63 LPB 5.95 3.11 1.95 1.74 1.31 0.71 0.46 VietinBank 0.59 0.53 0.94 1.36 1.23 1.01 0.87 BIDV 0.80 0.95 1.03 0.79 0.53 0.74 0.76 EAB 1.55 1.38 1.18 1.44 0.83 0.44 0.03 Seabank 0.78 1.50 1.14 0.12 0.07 0.19 0.11 KLB 1.27 1.22 1.56 2.21 1.89 1.47 0.76 MSB 0.97 1.21 1.00 0.70 0.21 0.31 0.14 TECHCOMBANK 2.00 1.84 1.38 1.75 0.43 0.41 0.62 NAMA BANK 0.16 0.52 0.96 1.27 1.13 0.47 0.50 VCB 0.68 1.54 1.40 1.15 1.06 0.93 0.80 MDB 3.26 3.95 0.94 3.72 1.34 0.99 1.43 MHB 0.05 0.13 0.16 0.18 0.05 0.28 0.29 HDBank 0.63 1.02 0.78 0.95 0.62 0.25 0.48 OCB 0.64 1.63 1.55 1.19 0.84 0.74 0.56 MB 1.57 1.70 1.59 1.53 1.31 1.27 1.25 VIB 0.49 0.81 0.84 0.66 0.80 0.07 0.65 NCB 0.52 0.76 0.78 0.74 0.01 0.06 0.02 SGB 1.44 1.74 4.73 1.98 2.00 1.18 1.14 SHB 1.35 1.16 0.97 1.06 1.45 0.59 0.47 Sacombank 1.40 1.61 1.25 1.41 0.66 1.38 1.16 VIETA Bank 0.70 1.33 1.11 1.10 0.67 0.22 0.13 VPBank 0.76 1.07 0.84 0.97 0.63 0.84 0.77 PGBank 1.06 1.68 1.34 2.54 1.25 0.15 0.51 Eximbank 1.47 1.73 1.38 1.66 1.26 0.39 0.03 Nguồn: Tác giả tổng hợp từ báo cáo tài ngân hàng Phụ lục 15 ROE NHTMCP Việt Nam Đơn vị: % TT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 NGÂN HÀNG 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 ACB 28.46 25.10 20.52 26.82 6.21 6.61 7.68 ABB 1.26 6.94 10.66 6.50 8.15 2.45 2.05 VietCapital Bank 0.47 4.94 2.72 8.18 6.40 3.21 4.89 LPB 12.87 14.11 16.64 14.82 11.75 7.79 6.31 VietinBank 9.32 10.05 18.75 27.97 23.34 12.51 12.33 BIDV 14.70 15.97 15.43 13.01 9.63 12.54 14.72 EAB 15.33 13.99 12.16 16.29 9.46 5.58 0.48 Seabank 4.29 8.39 10.95 2.28 0.94 2.65 1.53 KLP 3.56 8.20 6.06 11.42 10.19 9.02 5.23 MSB 16.90 21.75 18.18 8.39 2.49 3.50 1.51 TECHCOMBANK 21.03 23.21 22.08 25.20 5.76 4.73 7.22 NAMA BANK 0.75 4.23 6.37 7.63 5.51 4.14 5.62 VCB 10.72 23.45 20.63 14.65 10.55 10.25 10.56 MDB 11.51 9.62 4.25 9.81 2.89 1.61 2.60 MHB 1.54 4.30 2.52 2.64 0.52 3.00 3.68 HDBank 3.58 10.81 11.43 12.02 6.05 2.53 5.18 OCB 4.09 8.85 9.70 8.07 6.02 6.09 5.49 MB 14.89 15.66 17.92 20.65 17.04 14.55 14.60 VIB 6.63 15.60 12.00 7.83 6.25 0.63 6.15 NCB 5.31 12.21 7.76 5.17 0.07 0.58 0.25 SGB 10.97 10.72 22.55 9.20 8.40 4.94 5.19 SHB 8.59 13.17 11.82 12.91 17.74 8.20 7.54 Sacombank 12.31 15.50 13.00 13.72 7.32 13.06 12.22 VIETA Bank 4.87 12.25 7.85 6.94 4.64 1.68 1.31 VPBank 6.06 11.52 9.67 13.34 9.69 13.17 13.96 PGBank 6.39 16.00 10.07 17.22 7.51 1.19 3.92 Eximbank 5.54 8.48 13.43 18.64 13.53 4.49 0.40 Nguồn: Tác giả tổng hợp từ báo cáo tài ngân hàng ... TRẠNG TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO THANH KHOẢN ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM 29 3.1 Thực trạng hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ. .. thuyết tác động rủi ro khoản đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại  Chƣơng 3: Thực trạng tác động rủi ro khoản đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam ... Thực trạng rủi ro khoản Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam 39 3.3 Thực trạng tác động rủi ro khoản đến hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam ………………………