LV Thạc sỹ_hạn chế rủi ro trong hoạt động phát hành và thanh toán thẻ tại các ngân hàng thương mại việt nam

1 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Thanh tốn khơng dùng tiền mặt trở thành xu hướng phổ biến rộng rãi nước phát triển thực trở thành phương thức toán tất yếu, khách quan nước phát triển giới Một phương tiện góp phần vào phát triển tốn khơng dùng tiền mặt thẻ tốn ngân hàng Khác với hình thức tốn khác, thẻ tốn phát triển dựa tảng công nghệ khoa học tiên tiến Vì vậy, ngân hàng đẩy mạnh việc đa dạng hoá sản phẩm thẻ toán, phát triển chức tiện ích thẻ nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng cách tốt Trong thời đại khoa học công nghệ phát triển vượt bậc nay, việc tốn thẻ khơng thực hệ thống giao dịch tự động hay gọi hệ thống tự phục vụ ATM; thiết bị chấp nhận thẻ POS mà cịn thực tốn qua Internet, điện thoại, v.v… Điều đặt thách thức không nhỏ chuyên gia ngành ngân hàng, nạn làm thẻ giả, đánh cắp liệu cá nhân thẻ ngày phổ biến hình thức tinh vi, đại Mặc dù thẻ toán sử dụng giới từ năm 50 thị trường Việt Nam, thẻ toán biết đến từ năm 90 thực phát triển từ năm 2000 Hầu hết ngân hàng thương mại Việt Nam nhận thức vai trò quan trọng thẻ toán kinh tế quốc dân đầu tư vốn, công nghệ, nhân lực tốt để phát triển sản phẩm thẻ Bên cạnh hội đầy hấp dẫn việc phát triển thẻ, ngân hàng nỗ lực xây dựng chiến lược phòng ngừa rủi ro nhằm giảm thiểu tổn thất phát sinh hoạt động phát hành toán thẻ Bởi hoạt động tốn thẻ cịn mẻ với đông đảo người dân tiếp cận với phương thức toán đại nên chủ thẻ chưa thực trang bị kiến thức để bảo vệ thông tin cá nhân nhằm tranh việc thẻ bị gian lận Hơn nữa, thực trạng gian lận, giả mạo thẻ bùng nổ mạnh mẽ giới tập trung vào thị trường thẻ non trẻ có Việt Nam Xuất phát từ vấn đề cấp bách nêu trên, đề tài “Hạn chế rủi ro hoạt động phát hành toán thẻ Ngân hàng Thương mại Việt Nam” tác giả lựa chọn nghiên cứu Mục đích nghiên cứu Hệ thống hoá lý luận hoạt động phát hành toán thẻ đặc biệt rủi ro hoạt động Đồng thời nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng tới rủi ro hoạt động phát hành toán thẻ để từ đề xuất số giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động phát hành toán thẻ Ngân hàng Thương mại (NHTM)Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu Luận văn tập trung nghiên cứu vấn đề rủi ro hoạt động phát hành, toán thẻ NHTM Phạm vi nghiên cứu luận văn: Rủi ro hoạt động phát hành, toán thẻ NHTM Việt Nam giai đoạn 2004-2008 Phương pháp nghiên cứu Các phương pháp sử dụng: Tiếp cận hệ thống lý luận thực tiễn, quy nạp, phân tích, thống kê, tổng hợp so sánh, điều tra chọn mẫu, bảng biểu số liệu minh hoạ Kết cấu luận văn Ngoài lời mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, luận văn tốt nghiệp gồm ba chương: - Chương I: Một số vấn đề rủi ro hoạt động phát hành toán thẻ ngân hàng thương mại - Chương II: Thực trạng rủi ro hoạt động phát hành toán thẻ ngân hàng thương mại Việt Nam - Chương III: Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động phát hành toán thẻ ngân hàng thương mại Việt Nam CHƯƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI NHTM 1.1.1 Thẻ ngân hàng 1.1.1.1 Khái niệm “Thẻ ngân hàng” (dưới gọi tắt “thẻ”): Là phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt tổ chức phát hành thẻ phát hành để thực giao dịch thẻ giao dịch gửi, nạp, rút tiền mặt, giao dịch toán tiền hàng hoá, dịch vụ, sử dụng dịch vụ khác tổ chức phát hành thẻ, tổ chức toán thẻ cung ứng theo điều kiện điều khoản bên thoả thuận Theo “Qui chế phát hành, toán, sử dụng cung cấp dịch vụ hỗ trợ hoạt động thẻ ngân hàng” ban hành kèm theo định số 20/2007/QĐNHNN ngày 15/5/2007 thẻ ngân hàng phương tiện tổ chức phát hành thẻ phát hành để thực giao dịch thẻ theo điều kiện điều khoản bên thoả thuận Thẻ ngân hàng phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt, đời từ phương thức mua bán chịu hàng hoá bán lẻ phát triển gắn liền với việc ứng dụng công nghệ tin học lĩnh vực tài ngân hàng Thẻ cơng cụ toán tổ chức phát hành thẻ cấp cho khách hàng sử dụng để toán hàng hoá dịch vụ điểm cung ứng hàng hoá dịch vụ có ký hợp đồng tốn với ngân hàng, rút tiền mặt máy rút tiền tự động hay ngân hàng đại lý phạm vi số dư tiền gửi hạn mức tín dụng cấp Thẻ ngân hàng dùng để thực nhiều dịch vụ khác vấn tin tài khoản, chuyển tiền, toán tiền điện, nước, bảo hiểm, điện thoại…thông qua hệ thống giao dịch tự động hay gọi hệ thống tự phục vụ ATM Thẻ ngân hàng không bao gồm loại thẻ nhà cung ứng hàng hóa, dịch vụ phát hành để sử dụng việc tốn hàng hóa, dịch vụ cho tổ chức phát hành 1.1.1.2 Phân loại thẻ Thẻ phân loại theo tính chất toán thẻ, theo phạm vi lãnh thổ hay theo cơng nghệ sản xuất Phân loại theo tính chất tốn thẻ: - Thẻ tín dụng (Credit Card): loại thẻ sử dụng phổ biến nhất, chủ thẻ phép sử dụng hạn mức tín dụng để toán hàng hoá, dịch vụ, rút/ứng tiền mặt dịch vụ khác đơn vị chấp nhận thẻ, điểm ứng tiền mặt Đối với thẻ tín dụng, chủ thẻ ứng trước hạn mức tiêu dùng mà khơng phải trả tiền ngay, tốn sau kỳ hạn định - Thẻ ghi nợ (Debit card): loại thẻ cho phép chủ thẻ sử dụng phạm vi số dư tài khoản tiền gửi toán (hoặc) hạn mức thấu chi để tốn hàng hóa, dịch vụ; rút/ứng tiền mặt dịch vụ khác đơn vị chấp nhận thẻ, điểm ứng tiền mặt - Thẻ trả trước (Prepaid card): thẻ cho phép chủ thẻ thực giao dịch thẻ phạm vi giá trị tiền nạp vào thẻ tương ứng với số tiền mà chủ thẻ trả trước cho tổ chức phát hành thẻ Thẻ trả trước bao gồm: thẻ trả trước xác định danh tính (thẻ trả trước định danh) thẻ trả trước không xác định danh tính (thẻ trả trước vơ danh) Phân loại theo phạm vi lãnh thổ sử dụng thẻ: - Thẻ nội địa: thẻ tổ chức phát hành thẻ Việt Nam phát hành để giao dịch lãnh thổ Việt Nam - Thẻ quốc tế: thẻ tổ chức phát hành thẻ Việt Nam phát hành để giao dịch lãnh thổ Việt Nam; thẻ tổ chức nước phát hành giao dịch lãnh thổ Việt Nam Phân loại theo công nghệ sản xuất thẻ: - Thẻ từ (Magnetic stripe): loại thẻ mà có dải băng từ Thẻ từ sử dụng phổ biến 20 năm qua, bộc lộ số nhược điểm: thông tin ghi thẻ không tự mã hố được, thẻ mang thơng tin cố định, khơng gian chứa liệu ít, khơng áp dụng kỹ thuật mã hố, bảo mật thơng tin - Thẻ thông minh (Smart Card): loại thẻ sản xuất dựa tảng kỹ thuật vi xử lý Mặt trước thẻ gắn Chip điện tử theo nguyên tắc xử lý máy tính nhỏ Đây hệ đại thẻ nay, khắc phục nhiều nhược điểm thẻ từ, đảm bảo tính an tồn cho chủ thẻ cho ngân hàng - Thẻ lưỡng tính (Magnetic/Smart Card): loại thẻ có dải băng từ chip điện tử 1.1.1.3 Đặc điểm thẻ Thẻ ngân hàng bao gồm yếu tố như: Tên thương hiệu và/hoặc logo, số thẻ (gồm 16 – 19 chữ số), số đầu mã BIN in chìm thẻ, tên thẻ, họ tên chủ thẻ, thời hạn hiệu lực thẻ, yếu tố bảo mật, dải từ tính/chip điện tử (nếu có) Ngồi ra, thẻ ngân hàng cịn bao gồm nội dung như: số điện thoại dịch vụ hỗ trợ khách hàng, băng chữ ký, lời ghi tiếng Việt tiếng Anh; yếu tố khác (hình 1.1) Hình 1.1 Đặc điểm mặt trước, mặt sau thẻ 1.1.1.4 Tiện ích thẻ Ngày với cạnh tranh gay gắt thị trường thẻ, tổ chức phát hành thẻ không thực đa dạng hố sản phẩm thẻ mà cịn khơng ngừng gia tăng chức năng, tiện ích thẻ thoả mãn nhu cầu ngày tăng chủ thẻ Một số chức năng, tiện ích phổ biến thẻ bao gồm: - Rút/ứng tiền mặt - Chuyển khoản - Thanh tốn hàng hóa, dịch vụ - Thanh tốn hóa đơn - Vấn tin số dư tài khoản - Đổi mã PIN - In kê rút gọn - Các chức tiện ích khác 1.1.2 Phát hành thẻ 1.1.2.1 Khái niệm phát hành thẻ Phát hành thẻ việc ngân hàng sử dụng thiết bị phần cứng (máy phát hành thẻ, máy in PIN) hệ thống phần mềm (hệ thống ngân hàng lõi corebank, hệ thống quản lý thẻ…) để thực cá thể hoá phơi thẻ nhựa có lưu trữ liệu liên quan đến chủ thẻ nhằm giúp chủ thẻ thực chức toán như: rút tiền, mua hàng, vấn tin, in kê… 1.1.2.2 Tổ chức phát hành thẻ Tổ chức phát hành thẻ (TCPHT) ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng, tổ chức tín dụng hợp tác, tổ chức khác tổ chức tín dụng phép phát hành thẻ theo quy định Ngân hàng Trung ương/ Ngân hàng Nhà nước TCPHT phải sử dụng mã số tổ chức phát hành thẻ theo quy định cấp, sử dụng quản lý mã tổ chức phát hành thẻ Tổ chức Thẻ Quốc tế/Ngân hàng Nhà nước 1.1.2.3 Điều kiện phát hành TCPHT TCPHT phải tuân thủ đầy đủ điều kiện sau: - Nghiệp vụ phát hành thẻ phù hợp với phạm vi, điều kiện mục tiêu hoạt động tổ chức phát hành thẻ; - Tuân thủ quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động theo quy định pháp luật; - Xây dựng quy chế, quy trình thực nghiệp vụ phát hành thẻ; - Bảo đảm nguyên tắc quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng điện tử nghiệp vụ phát hành thẻ; - Tuân thủ quy định hành Ngân hàng Nhà nước kiểm tra, kiểm soát nội nghiệp vụ phát hành thẻ; - Đăng ký loại thẻ chức loại thẻ Ngân hàng Nhà nước trước phát hành; - Báo cáo cung cấp đầy đủ, xác thơng tin văn có liên quan nhằm chứng minh điều kiện bảo đảm thực nghiệp vụ phát hành thẻ; báo cáo đầy đủ xác thông tin thống kê phục vụ cho mục tiêu quản lý, giám sát Ngân hàng Nhà nước; Ngoài ra, việc phát hành thẻ quốc tế, TCPHT phải đủ điều kiện hoạt động ngoại hối Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định 1.1.2.4 Điều kiện sử dụng thẻ chủ thẻ Chủ thẻ cá nhân tổ chức (nếu thẻ công ty) ngân hàng phát hành (NHPH) cung cấp thẻ để sử dụng Chủ thẻ có tên in thẻ sử dụng thẻ theo điều khoản, điều kiện NHPH quy định Chủ thẻ cá nhân tổ chức đứng tên thỏa thuận việc sử dụng thẻ với tổ chức phát hành thẻ có nghĩa vụ thực thỏa thuận Chủ thẻ phụ cá nhân chủ thẻ cho phép sử dụng thẻ theo thỏa thuận việc sử dụng thẻ chủ thẻ tổ chức phát hành thẻ Chủ thẻ phụ chịu trách nhiệm việc sử dụng thẻ với chủ thẻ Đối với TCPHT quy định điều kiện sử dụng thẻ cụ thể Tuy nhiên, chủ thẻ phải đáp ứng điều kiện như: phải có lực hành vi dân đầy đủ theo quy định pháp luật (đối với chủ thẻ cá nhân), pháp nhân (đối với chủ thẻ công ty) Trường hợp sử dụng thẻ ghi nợ phải có tài khoản tiền gửi tốn mở TCPHT Đối với chủ thẻ phụ, phải có đủ điều kiện như: phải có lực hành vi dân đầy đủ theo quy định pháp luật; có lực hành vi dân từ đủ mười lăm tuổi đến chưa đủ mười tám tuổi người đại diện theo pháp luật người chấp thuận việc sử dụng thẻ; chủ 10 thẻ cam kết thực tồn nghĩa vụ phát sinh liên quan đến việc sử dụng thẻ 1.1.2.5 Quy trình phát hành thẻ Quy trình phát hành thẻ bao gồm bước Bước 1: Chủ thẻ thực cung cấp thông tin Hồ sơ đăng ký phát hành thẻ Hồ sơ đăng ký phát hành thẻ, bao gồm: Giấy đề nghị phát hành thẻ, CMND/Hộ chiếu, Hợp đồng sử dụng thẻ, ảnh chủ thẻ Bước 2: Sau nhận Hồ sơ đăng ký phát hành thẻ, NHPH thực phê duyệt hồ sơ sử dụng thẻ bao gồm nội dụng: Kiểm tra điều kiện sử dụng thẻ khách hàng hồ sơ đăng ký phát hành thẻ khách hàng, xác định hạn mức tín dụng/ thấu chi chủ thẻ Trường hợp chấp thuận: Ký kết Hợp đồng sử dụng thẻ, giao phiếu nhận hồ sơ kiêm giấy hẹn cho khách hàng Trường hợp từ chối: Thông báo từ chối phát hành thẻ cho khách hàng, nêu rõ lý từ chối Hướng dẫn khách hàng hồn tất thủ tục cần thiết có nhu cầu sử dụng thẻ Giao dịch viên Ngân hàng phát hành sau hoàn tất thủ tục phê duyệt đăng ký phát hành thẻ hồ sơ giấy, thực đăng ký phát hành thẻ vào hệ thống corebank, hệ thống quản lý thẻ Căn hồ sơ giấy liệu hệ thống, cán kiểm soát phê duyệt đăng ký phát hành thẻ cho khách hàng Bước 3: Căn liệu Chi nhánh phát hành đăng ký phát hành thẻ hệ thống, Trung tâm Thẻ thực kiểm tra tính hợp lệ thông tin đăng ký phát hành thẻ CNPH hệ thống Nếu có sai sót chưa đầy đủ, thực tra soát với CNPH để bổ sung, điều chỉnh kịp thời Trưởng phòng phát hành người ủy quyền thực phê duyệt phát hành 86 NHNN ngày 22/4/2005 Quyết định thay thế, sửa đổi 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng đề cập tới rủi ro tín dụng khách hàng khả toán Trong đó, đặc thù riêng, hoạt động kinh doanh thẻ cịn nhiều loại hình rủi ro khác dẫn đến tổn thất lớn cho ngân hàng - Hình thành Trung tâm thơng tin tín dụng khách hàng cá nhân, để thu thập, xây dựng sở liệu thông tin khách hàng cá nhân hàng trực tuyến với công cụ nhằm quản lý, chia sẻ, cảnh báo thông tin rủi ro, gian lận , để thuận tiện việc chia sẻ thông tin Ngân hàng phát hành thẻ nước Đồng thời cảnh báo sớm cho tất Ngân hàng khách hàng có lịch sử tín dụng khơng tốt Trong thời gian qua, trung tâm thơng tin tín dụng thuộc NHNN phát huy vai trò thư viện lưu trữ thơng tin tín dụng tổ chức cá nhân có quan hệ tín dụng với tổ chức tín dụng Các thơng tin thu thập từ tổ chức tín dụng số quan hữu quan khác góp phần khơng nhỏ việc nâng cao chất lượng quản lý tín dụng, phịng ngừa rủi ro hệ thống NHTM Việt Nam Tuy nhiên, hiệu Trung tâm thơng tin tín dụng gặp phải nhiều hạn chế vấn đề phía trung tâm NHTM Việt Nam Do đặc thù NHTM Việt Nam tổ chức theo mơ hình hai cấp, trung ương chi nhánh, liệu không quản lý tập trung, trao đổi thơng tin cấp cịn nhiều hạn chế khiến sở liệu khách hàng trở nên thiếu xác khơng cập nhật liên tục Như vậy, chất lượng thông tin đưa đến Trung tâm Thơng tin tín dụng khơng đảm bảo Vì vậy, Trung tâm thơng tin tín dụng hệ thống thơng tin tín dụng NHTM Việt nam cần hồn thiện theo hướng sau: Trung tâm Thơng tin tín dụng cần bổ sung thơng tin chủ thẻ tín dụng NHTM Mối 87 quan hệ chủ thẻ tín dụng ngân hàng thực chất quan hệ tín dụng có tính chất tuần hồn Những thơng tin thu thập chủ thẻ hỗ trợ NHPH Việt nam việc quản lý rủi ro hoạt động phát hành - Áp dụng lộ trình chuyển đổi cơng nghệ thẻ theo tiêu chuẩn EMV TCPHT Việt Nam Khuyến khích, hỗ trợ việc thực mã hóa thơng tin truyền từ thiết bị đầu cuối đến máy chủ (ngăn ngừa việc đánh cắp thông tin đường truyền); Và khuyến khích sử dụng biện pháp xác thực đảm bảo an toàn giao dịch CVV2, VbV Visa Cần có quy định nhà nước, ngành chuẩn mực hạ tầng sở CNTT tham gia hoạt động cung cấp dịch vụ liên quan đến tốn thẻ Bên cạnh đó, xây dựng chế giám sát NHNN thẻ trả trước, dựa nguyên tắc quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng điện tử để bảo đảm an tồn cho việc sử dụng tốn thẻ trả trước nói riêng phương tiện tốn kinh doanh thương mại nói chung - Phối hợp với TCTQT, NHTM lĩnh vực tra, giám sát dịch vụ thẻ NHNN với chức giám sát hoạt động NHTM tiến hành tra định hình kinh doanh thẻ, kiểm tra quy trình nghiệp vụ, vận hành hệ thống NHTM để phát sai sót kịp thời Hơn nữa, việc tra, giám sát NHNN phát nguy tiềm tàng rủi ro NHTM đặc biệt ngăn chặn tình trạng rửa tiền qua thẻ 1.1.30 Kiến nghị Hiệp hội thẻ Việt Nam - Tăng cường công tác tuyên truyền, giáo dục để nâng cao hiểu biết, nhận thức chủ thẻ Hiện VN, hoạt động tốn qua thẻ cịn mẻ với đông đảo người dân Họ tiếp cận với hình thức chuyển khoản, rút tiền qua ATM chưa phổ biến ứng dụng khác toán qua mạng Do vậy, xảy vụ cắp tài khoản, hay rủi ro khác phát sinh trình sử dụng thẻ, dễ làm người dân 88 hoang mang lo lắng Hiệp hội thẻ Việt Nam nên hợp tác với quan truyền thơng để thực chương trình mang tính tun truyền lợi ích việc tốn thẻ, giáo dục người dân cách thức sử dụng thẻ bảo quản thẻ, bảo mật liệu thẻ Mặc dù người dân Việt Nam trì thói quen toán tiền mặt, nhiên với chiến dịch tuyên truyền có kết hợp Hiệp hội Thẻ Việt Nam, NHTM, kiến thức người dân thẻ toán dần nâng cao - Xây dựng tổ chức chuyên trách tập trung cung cấp thông tin liên quan đến phương tiện toán bị cắp, bị gian lận, v.v…, tăng cường vai trò hỗ trợ Hiệp hội thẻ Việt Nam việc phòng ngừa rủi ro phát hành toán thẻ - Tổ chức buổi hội thảo chủ đề phòng ngừa rủi ro thẻ giúp NHTM chia sẻ kinh nghiệm, thông tin bổ ích Ngoài ra, Hiệp hội thẻ Việt Nam cần hợp tác với TCTQT, NH giới tổ chức chương trình khảo sát, học hỏi - Tập hợp khó khăn, vướng mắc nói chung NHTM lĩnh vực quản lý rủi ro thẻ nói riêng Kiến nghị giải pháp tới NHNN để có hướng xử lý sớm nhằm tháo gỡ khó khăn NHTM 89 KẾT LUẬN CHƯƠNG Dựa phân tích thực trạng rủi ro hoạt động phát hành toán thẻ chương 2, chương đề cập đến mục tiêu, định hướng phát triển hoạt động thẻ nói chung hoạt động phịng ngừa rủi ro thẻ nói riêng Đồng thời đề xuất số giải pháp để giúp NHTM phòng ngừa rủi ro gian lận thẻ cách hiệu Chương đề cập trực tiếp đến giải pháp thuộc NHTM, từ giải pháp quan trọng đến giải pháp hỗ trợ, bổ sung Tuy nhiên, việc áp dụng giải pháp phải vào thực trạng sở hạ tầng công nghệ, nhân lực, nguồn vốn đầu tư NHTM Bên cạnh đó, chương nêu số kiến nghị Chính phủ, NHNN Hiệp hội thẻ Việt Nam việc hỗ trợ NHTM việc phòng ngừa rủi ro thẻ Việc phòng ngừa rủi ro hoạt động thẻ khơng địi hỏi phối hợp chặt chẽ NHTM mà cần quan tâm, hỗ trợ từ phía Chính phủ việc xây dựng chiến lược, ban hành văn pháp lý hay NHNN phát triển trung tâm thơng tin tín dụng, xây dựng lộ trình chuyển đổi thẻ chung cho NHTM việc tra, giám sát hoạt động phát hành, tốn thẻ Hơn nữa, vai trị Hiệp hội thẻ Việt Nam quan trọng q trình giúp đỡ NHTM phịng ngừa hạn chế rủi ro thẻ Các nhóm giải pháp, kiến nghị đề xuất nhằm hướng tới thị trường thẻ vững mạnh, hạn chế tối rủi ro phát sinh 90 KẾT LUẬN Thị trường thẻ toán Việt Nam phát triển vượt bậc năm qua, NHTM cạnh tranh nhằm khai thác thị trường thẻ đầy tiềm cách đưa sản phẩm, dịch vụ đa dạng, đại Bên cạnh đó, NHTM Việt Nam tích cực tăng cường cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ Trên sở nghiên cứu lý luận kinh nghiệm quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ số nước giới với việc vận dụng phương pháp nghiên cứu khoa học phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: Hệ thống hoá số lý luận thẻ toán Khái quát loại hình rủi ro phát hành toán thẻ, số nhân tố ảnh hưởng tới rủi ro hoạt động tốn thẻ Phân tích đánh giá thực trạng cơng tác phịng ngừa quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ NHTM Việt Nam Đặc biệt sâu phân tích thực trạng rủi ro phát hành, sử dụng toán thẻ thị trường Việt Nam Với số liệu chứng minh luận văn rõ tồn tại, hạn chế nguyên nhân công tác phòng ngừa quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ NHTM Việt Nam Trên sở lý luận phân tích thực trạng cơng tác phịng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ NHTM Việt Nam kết hợp với học kinh nghiệm rút từ nước, luận văn đưa giải pháp kiến nghị hạn chế rủi ro thẻ cách hiệu Bản luận văn hoàn thành với cố gắng thân với hướng dẫn, ủng hộ nhà khoa học, đồng nghiệp, gia đình Mặc dù có nhiều cố gắng song hạn chế thời gian hiểu biết chưa nhiều, luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Vì tơi mong nhận góp ý thầy cô giáo, chuyên gia lĩnh vực thẻ để đề tài tiếp tục hoàn thiện 91 TÀI LIỆU THAM KHẢO Bộ Thương mại (12/2005), Báo cáo việc ký kết nội dung chủ yếu Hiệp định thương mại Việt Nam - Hoa Kỳ David Cox, Nghiệp vụ ngân hàng đại (1997)- Nhà xuất trị Quốc gia Đảng cộng sản Việt Nam: Chiến lược phát triển kinh tế xã hội 20002010, Van kiện Đại hội Đảng lần IX Peter S.Rose, Quản trị Ngân hàng Thương mại (2001)- Nhà xuất Tài Chính phủ (2006), Đề án Thanh tốn khơng dùng tiền mặt giai đoạn 2006-2010 định hướng đến năm 2020 Hội thẻ Ngân hàng Việt Nam, Báo cáo hoạt động thẻ năm 2008, phương hướng hoạt động năm 2009 Hội thẻ Ngân hàng Việt Nam Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2006), Chiến lược phát triển dịch vụ ngân hàng đến năm 2010 tầm nhìn 2020 - Kỷ yếu Hội thảo khoa học, Nhà xuất Phương Đông Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (4/2006), Các thành tựu công nghệ dịch vụ ngân hàng đại - Tài liệu Hội thảo khoa học PGS.TS Nguyễn Thị Mùi (2007), Bài phát biểu:"Phát triển dịch vụ ngân hàng điều kiện hội nhập" 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2007), Quy chế phát hành, sử dụng toán thẻ ban hành theo định số 20/2007/QĐ-NHNN Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt nam, Hà nội 11 Peter S.Rose (2001), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội 92 12 TS Nguyễn Hữu Tài (2002), Lý thuyết Tài – Tiền tệ, NXB Thống kê, Hà Nội 13 Tạp chí Ngân hàng tài tiền tệ 2006, 2007, 2008 14 Từ điển Ngân hàng Tin học (1996), Nhà xuất Chính trị Quốc gia 15 Vụ Quan hệ quốc tế, Bộ Tài (8/2004), Chiến lược hội nhập quốc tế lĩnh vực tài giai đoạn 2000 - 2010 16 Quốc hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2005), Luật Giao dịch điện tử 17 Báo cáo TCTQT Visa, MasterCard 18 Thông tin trang Website http://www.mot.gov.vn http://www.sbv.gov.vn http://www.vneconomy.net 93 MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC HÌNH, SƠ ĐỒ, BẢNG TÓM TẮT LUẬN VĂN MỞ ĐẦU CHƯƠNG .4 MỘT SỐ VẤN ĐỀ VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI NHTM 1.2 RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI NHTM 16 1.3 CÁC NHÂN TỐ GÂY RA RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI NHTM 22 1.4 KINH NGHIỆM CỦA MỘT SỐ NƯỚC TRONG VIỆC HẠN CHẾ RỦI RO PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ VÀ BÀI HỌC ĐỐI VỚI VIỆT NAM 26 CHƯƠNG .35 THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM .35 2.1 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM 35 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM 45 94 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM 57 CHƯƠNG .64 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM .64 3.1 ĐỊnh hưỚng vỀ hẠn chẾ rỦi ro hoẠt đỘng phát hành toán thẺ tẠi NHTM ViỆt Nam 64 3.2 GiẢi pháp hẠn chẾ rỦi ro hoẠt đỘng phát hành toán thẺ tẠi NHTM ViỆt Nam 67 3.3 KIẾN NGHỊ 83 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ATM : Máy rút tiền tự động ĐVCNT : Đơn vị chấp nhận thẻ NH : Ngân hàng NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng nhà nước NHNo & PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn POS : Thiết bị chấp nhận thẻ TCPHT : Tổ chức phát hành thẻ TCTTT : Tổ chức toán thẻ TCTQT : Tổ chức thẻ quốc tế TMCP : Thương mại cổ phần VN : Việt Nam DANH MỤC HÌNH VẼ, SƠ ĐỒ, BẢNG DANH MỤC HÌNH VẼ CHƯƠNG .4 MỘT SỐ VẤN ĐỀ VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI NHTM 1.2 RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI NHTM 16 1.3 CÁC NHÂN TỐ GÂY RA RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI NHTM 22 1.4 KINH NGHIỆM CỦA MỘT SỐ NƯỚC TRONG VIỆC HẠN CHẾ RỦI RO PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ VÀ BÀI HỌC ĐỐI VỚI VIỆT NAM 26 CHƯƠNG .35 THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM .35 2.1 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM 35 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM 45 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM 57 CHƯƠNG .64 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM .64 3.1 ĐỊnh hưỚng vỀ hẠn chẾ rỦi ro hoẠt đỘng phát hành toán thẺ tẠi NHTM ViỆt Nam 64 3.2 GiẢi pháp hẠn chẾ rỦi ro hoẠt đỘng phát hành toán thẺ tẠi NHTM ViỆt Nam 67 3.3 KIẾN NGHỊ 83 DANH MỤC BIỂU ĐỒ CHƯƠNG .4 MỘT SỐ VẤN ĐỀ VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI NHTM 1.2 RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI NHTM 16 1.3 CÁC NHÂN TỐ GÂY RA RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI NHTM 22 1.4 KINH NGHIỆM CỦA MỘT SỐ NƯỚC TRONG VIỆC HẠN CHẾ RỦI RO PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ VÀ BÀI HỌC ĐỐI VỚI VIỆT NAM 26 CHƯƠNG .35 THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM .35 2.1 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM 35 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM 45 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM 57 CHƯƠNG .64 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM .64 3.1 ĐỊnh hưỚng vỀ hẠn chẾ rỦi ro hoẠt đỘng phát hành toán thẺ tẠi NHTM ViỆt Nam 64 3.2 GiẢi pháp hẠn chẾ rỦi ro hoẠt đỘng phát hành toán thẺ tẠi NHTM ViỆt Nam 67 3.3 KIẾN NGHỊ 83 DANH MỤC BẢNG CHƯƠNG .4 MỘT SỐ VẤN ĐỀ VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI NHTM 1.2 RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI NHTM 16 1.3 CÁC NHÂN TỐ GÂY RA RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI NHTM 22 1.4 KINH NGHIỆM CỦA MỘT SỐ NƯỚC TRONG VIỆC HẠN CHẾ RỦI RO PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ VÀ BÀI HỌC ĐỐI VỚI VIỆT NAM 26 CHƯƠNG .35 THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM .35 2.1 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM 35 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM 45 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM 57 CHƯƠNG .64 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM .64 3.1 ĐỊnh hưỚng vỀ hẠn chẾ rỦi ro hoẠt đỘng phát hành toán thẺ tẠi NHTM ViỆt Nam 64 3.2 GiẢi pháp hẠn chẾ rỦi ro hoẠt đỘng phát hành toán thẺ tẠi NHTM ViỆt Nam 67 3.3 KIẾN NGHỊ 83 ... hoạt động phát hành toán thẻ ngân hàng thương mại Việt Nam 4 CHƯƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI... 1.1.5 Rủi ro hoạt động phát hành toán thẻ NHTM 1.1.5.1 Rủi ro phát hành thẻ Rủi ro phát hành thẻ rủi ro hoạt động dịch vụ thẻ phát sinh từ hoạt động phát hành thẻ Có 05 loại rủi ro phát hành thẻ. .. đề rủi ro hoạt động phát hành toán thẻ ngân hàng thương mại - Chương II: Thực trạng rủi ro hoạt động phát hành toán thẻ ngân hàng thương mại Việt Nam - Chương III: Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt