quản lý rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ tại các ngân hàng thương mại việt nam

Tuy chỉ là một nghiệp vộ kinh doanh non trẻ của ngân hàng nhưng hoạt động kinh doanh thẻ đã có được những tiến bộ đáng kể và đang ngày càng khẳng định vị thế, tầm quan trọng cũng như tiề

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI T H Ư Ơ N G

KHOA KINH TE NGOẠI THƯƠNG

FOREIGN TTO1DE UNIVERSirr

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

Li eíUv

HẢ NOI -2005

á®

Quàn lự rủi « J trong, hoạt (Trĩ ti ạ kinh (loanh thi lại eáe QV3G3M 'Việt Giam

MỤC LỤC LỜI N Ó I Đ Ầ U Ì

CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỂ CHUNG VẾ RỦI RO VÀ QUẢN LÝ RỦI RO

TRONG H O Ạ T Đ Ộ N G KINH DOANH T H Ẻ 3

ì Hoạt động kinh doanh thẻ của ngân hàng thương mại 3

l.Tổng quan về thẻ ngân hàng 3

1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của thẻ 3

1.2 Khái niệm, đặc điểm và phân loại thẻ 6

1.3 Các chủ thể tham gia hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng 11

2 Các hoạt động kinh doanh thẻ của ngán hàng thương mại 14

2 Ì Hoạt động phát hành 14

2.2 Hoạt động thanh toán 16

2.3 Marketing và dịch vụ khách hàng 17

2.4 Công nghệ trong hoạt động kinh doanh thẻ 18

2.5 Hoạt động quản lý rủi ro 19

n Rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ của ngân hàng thương mại 19

3 Các nguyên nhãn dẫn đến rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ của ngàn

hàng thương mại 27

3.1 Chưa có thói quen sử dụng thẻ trong nền kinh tế 27

3.2 Các chính sách của cơ quan quản lý Nhà nước đối với hoạt động thẻ còn

thiếu và chưa tạo ra môi trưọng kinh doanh thẻ thuận lợi 29

3.3 Sự phát triển cùa khoa học công nghệ chưa đủ tầm 30

Quán lý vùi te- Uonụ hoạt độ nạ kinh doanh thỉ lại các QITC&M <V!U Qlam

3.4 Chất lượng công tác thẩm định khách hàng chưa cao 31

3.5 Trình độ chuyên môn đạo đức cùa đội ngũ cán bộ thẻ ngân hàng còn hạn chế

31

1 Khái niệm quản lý rủi ro 32

2 Nội dung quản lý rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ 32

3 Biện pháp quản lý rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ 33

4 Vai trò quản lý rủi ro đối với hoạt động kinh doanh thẻ 34

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI

T H Ư Ơ N G V I Ệ T NAM 36

ì Vài nét về Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 36

ì Quá trình hình thành và phát triển của ngăn hàng Ngoại thương Việt Nam

36

2 Sự ra đời và phát triển dịch vụ thẻ của ngân hàng Ngoại thương Việt Nam39

li Thỹc trạng hoạt động kinh doanh thẻ tại ngân hàng Ngoại thương Việt

Nam 42

1 Hoạt động phát hành 42

2 Hoạt động thanh toán 48

2.1 Hoạt động thanh toán thẻ tín dụng quốc tế 48

3 Cơ sở pháp lý cho hoạt động kinh doanh thẻ của Ngân hàng Ngoại Thương

Việt Nam 53

I U Thỹc trạng r ủ i ro và quản lý r ủ i ro trong hoạt động kinh doanh thẻ tại

Ngân hàng ngoại thương việt nam 54

1 Các rủi ro thường gặp trong hoạt động kinh doanh thẻ tại Ngán hàng Ngoại

Thương Việt Nam 54

1.1 Rủi ro giả mạo 55

1.2 Rủi ro kỹ thuật 64

Móp: cAl-OC40dl- OCJfWd

2 Thực trạng quản lý rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ của Ngân hàng

Ngoại Thương Việt Nam 65

2.1 Quản lý rủi ro giả mạo 65

2.2 Công tác quản lý rủi ro kỹ thuật 69

3 Công cạ quẩn lý rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ tại Ngân hàng

Ngoại thương Việt Nam 70

IV Đánh giá thực trạng quản lý r ủ i ro trong hoạt động kinh doanh thẻ tại

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO

TRONG HOẠT Đ Ộ N G KINH DOANH T H Ẻ T Ạ I C Á C N G Â N

li Giải pháp tăng cường công tác quản lý r ủ i ro trong hoạt động kinh

doanh thẻ tại các ngân hàng thương mại 81

1 Xây dụng và hoàn thiện tổ chức hoạt động Quản lý rủi ro trong hệ thống thẻ

tạicácNHTM 81

2 Hạn chế tình trạng giả mạo trong hoạt động thanh toán và phát hành thẻ 82

2.1 Xây dựng hệ thống chấm điụm và phân loại khách hàng 82

2.2 Thông tin hướng dẫn sử dụng thẻ an toàn 83

2.3 Thiết lập các hạn mức sử dụng và chấp nhận thẻ 85

2.4 Hướng dẫn và thường xuyên kiụm tra công tác thanh toán thè tại các

Tốõànụ Quụrt/l @hi Móp:

cAl-OC40dl-Quán tụ rủi rư Iran ạ hoạt đệnụ kinh doanh thè tại eáe (Việt Qlatn

Đ V C N T 87 2.5 Theo dõi các báo cáo hoạt động thẻ và chương trình quản lý rủi ro toàn cẩu

2.6 Phát hành thẻ chip thay thế thẻ m ã hoa bằng băng từ 90

3 Xây dựng hệ thống dự phòng cho hoạt động thẻ 91

4 Nâng cao trình độ chuyên môn đạo đức cán bộ thẻ tại các NHTM 91

5 Phối hợp với các tổ chức kình doanh thẻ trong nước và quốc tế trong công

tác ngăn ngừa và phát hiện rủi ro 92

I U Các kiến nghị 93

1 Đối với Chính Phủ 93

2 Đối với Ngàn hàng Nhà nước 94

3 Đối với Hiệp hội thẻ của các ngăn hàng phát hành và thanh toán thè Việt

Nam 95

4 Đối với các Ngăn hàng thương mại 96

K Ế T L U Ậ N 97 TÀI L I Ệ U T H A M K H Ả O 99

CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT

NHNTVN: Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam

Vietcombank, VCB: Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam

NHPH: Ngân hàng phát hành thẻ

NHÍT: Ngân hàng thanh toán thẻ

TCTQT: Tổ chức thẻ quốc tế

NHTM: Ngân hàng thương mại

Amex: American Express

ĐVCNT: Đơn vị chấp nhận thẻ

^Ôớànụ Quỳnh (ẵhi Móp.' CÂ13C4QJI- 3C&Qt7

Quán lý rủi ro- ỉ rơn lị hoại đệnạ kình doanh thè tại eáe Qucợytl Dát Qlam

LỜI NÓI ĐẦU

Cùng với sự phát triển của nền kinh tế nói chung, hệ thống ngân hàng Việt Nam (NHTM) nói riêng đã đạt được những bước tiến lớn Các ngân hàng đã cố gắng, nỗ lực để nghiền cứu, phát triển và cung cấp thềm nhiều sản phẩm, dịch vộ mới nhằm thỏa mãn ngày một tốt hơn nhu cầu hết sức đa dạng của khách hàng Trong số đó kinh doanh thẻ được xem là một trong những nghiệp vộ khá quan trọng trong m ô hình kinh doanh ngân hàng hiện đại

Thẻ ngân hàng là phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt ra đời

từ phương thức mua bán chịu hàng hoa bán lẻ và phát triển gắn liền với sự ứng dộng công nghệ tin học trong lĩnh vực ngân hàng Trong khi thẻ ngân hàng đã được sử dộng phổ biến và là một phần không thể thiếu trong cuộc sống hàng ngày của đông đảo dân chúng trên thế giới thì tại thị trường Việt Nam nó mới thu hút được sự quan tâm, đầu tư của các ngàn hàng thương mại trong nước vài năm trở lại đây Tuy chỉ là một nghiệp vộ kinh doanh non trẻ của ngân hàng nhưng hoạt động kinh doanh thẻ đã có được những tiến bộ đáng kể và đang ngày càng khẳng định vị thế, tầm quan trọng cũng như tiềm năng phát triển của mình không chỉ tại các N H T M m à còn trên cả thị trường thẻ Việt Nam Doanh số phát hành, thanh toán và sử dộng thẻ của các N H T M luôn đạt tốc độ tăng trưởng cao trong đó phải kể đến Ngàn hàng Ngoại Thương Việt Nam ( hiện đang chiếm hơn 5 0 % doanh số trên thị trường), xếp sau là ngân hàng Á Châu ACB ( Chiếm khoảng 4 0 % doanh số trên thị trường thẻ) và một số ngân hàng khác như Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam, ngân hàng Công Thương Việt Nam Kinh doanh luôn gắn liền với rủi ro và hoạt động kinh doanh thẻ của các N H T M cũng không nằm ngoài quy luật dó Cùng với sự phát triển, mở rộng hoạt động kinh doanh trên thị trường, các N H T M ngày càng phải đối mặt với nhiều rủi ro hơn trong toàn bộ quá trình kinh doanh thẻ Những rủi ro này không chỉ gây ra các thiệt hại về mặt vật chất m à còn ảnh hưởng đến uy tín của các N H Í M

Quản /tị MỈ/ H% tiựtntẬ hoạt độtiạ kình (loanh thẻ tại các Qldữ^ĩJfL ^Vìệt QLam

Đ ể đánh g i a , phòng ngừa các r ủ i r o có t h ể x ả y r a và h ạ n c h ế đến m ứ c t ố i d a

n h ữ n g h ậ u q u ả và t ổ n thất do r ủ i r o gây ra, các N H T M c ầ n có sự quan tàm thích đáng đến công tác quản lý r ủ i r o t r o n g hoạt đ ộ n g k i n h doanh thẻ

N h ậ n thức được tính cấp thiết c ủ a v ấ n đề e m đã q u y ế t đởnh c h ọ n đề tài c h o l u ậ n văn t ố t n g h i ệ p c ủ a mình là :" Quản lý r ủ i ro trong hoạt động kinh doanh thẻ tại các ngân hàng thương mại Việt Nam "

Ngoài p h ầ n m ở đầu, k ế t luận, m ụ c l ụ c , d a n h m ụ c tài l i ệ u t h a m khảo, d a n h

m ụ c bảng, b i ể u đồ, luận văn g ồ m có 3 chương:

Chương 1: Những vấn đề chung về rủi ro và quản lý rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ của ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro trong hoạt động kinh

doanh thẻ tại ngân hàng Ngoại thương Việt nam

Chương 3: Giải pháp tăng cường công tác quản lý rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ tại các ngàn hàng thương mại

L u ậ n văn được thực hiện dưới sự hướng d ẫ n c ủ a Phó Giáo sư - T i ế n sĩ

N g u y ễ n Thở Quy, giảng viên K h o a K i n h T ế N g o ạ i Thương, Đ ạ i h ọ c N g o ạ i Thương, sự giúp đ ỡ c ủ a các cán b ộ Phòng T h ẻ N g â n hàng N g o ạ i Thương

V i ệ t Nam, c ũ n g như sự động viên c ủ a g i a đình, bè bạn E m x i n chân thành

c ả m ơn!

Hà Nội tháng 11 năm 2005

Sinh viên thực hiện

Hoàng Quỳnh Chi

~3Cóànụ Quạnh &ti -2- £ớfi: cA.i y.40c4.- OCQQIU

Quán lý rủi ro Irenạ hoạt đệnụ kinh doanh thè lại các <ÌV3CQJH Diệt Qlam

CHƯƠNG Ì NHỮNG VẤN ĐỂ CHUNG VỀ RỦI RO VÀ QUẢN LÝ RỦI RO

TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ

ì HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

l.Tổng quan về thẻ ngân hàng

1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của thẻ

Thẻ thanh toán được ra đời vào năm 1914 tại M ỹ khi một tổ chức

chuyển tiền của nước này là Western Union lần đầu tiên cung cấp cho

khách hàng đặc biệt của mình dịch vữ thanh toán trả chậm Công ty này

phát hành những tấm kim loại có chứa thông tin in nổi nhằm nhận diện,

phân biệt khách hàng, cung cấp, cập nhật dữ liệu về khách hàng bao gồm

các thông tin về tài khoản và các giao dịch đã thực hiện

Các tổ chức khác dẩn nhận ra những giá trị của loại hình dịch vữ nói

trên của Western Union và chỉ một vài năm sau đó, rất nhiều đơn vị như

nhà ga, khách sạn cũng như các cửa hàng trên khắp nước M ỹ đã lựa chọn

cung cấp dịch vữ trả chậm cho khách hàng của mình theo phương thức của

Western Union Trong đó phải kể đến tập đoàn xăng dầu của Mỹ, táp đoàn

này đã cho ra đời tấm thẻ mua xăng đầu tiên vào năm 1924, cho phép người

dân sử dững thẻ này để mua xăng dầu tại các cửa hàng trên toàn quốc

Tiếp theo các tổ chức cung cấp hàng hóa, dịch vữ, các ngân hàng

chính thức bước vào thị trường thẻ với mữc tiêu nhanh chóng nhân rộng

hình thức thanh toán này dựa trên mối quan hệ sẩn có giữa các đơn vị cung

cấp hàng hóa, dịch vữ trên cả nước với hệ thống đại lý rộng khắp của ngân

hàng, V ớ i tốc độ tăng trưởng rất nhanh và trước những khoản lợi dễ dàng

như vậy, chỉ một vài năm sau đó, hơn 100 ngân hàng khác nhau trên khắp

nước M ỹ cùng thực hiện ý tường phát hành thẻ thanh toán trả chậm, sau này

-3- £tifi:ởllX40cA-XCĩQlcĩ

Quản lự rủi Irtìnụ, hoại đệnạ kình doanh thè tại eúe QITCĨĨM <ĩ)ìệl Olam

gọi là thẻ tín dụng

Vào năm 1949, Frank Me Namara và Ralph Schneider, hai doanh nhân người Mỹ, đồng thành lập ra Diners Club đã cho ra một loại thẻ mới được làm bằng chất liệu plastic đánh dấu sự ra đời của tấm thẻ tín dụng đểu tiên Chỉ với lệ phí 5 USD, những người mang thẻ Diners Club có thể ghi nợ khi ăn, nghỉ tại một số nhà hàng, khách sạn ờ New York và thanh toán số tiền này định kỳ theo tháng mà không giới hạn số tiền được phép chi tiêu Đến năm 1951, sau hai năm kể từ khi phát hành doanh số thanh toán thẻ này ở Mỹ đã là Ì triệu USD

Sau Diners Club, vào năm 1958, công ty American Express cũng tham gia vào thị trường thẻ ngân hàng bằng việc phát hành thẻ American Express hay còn gọi là thẻ Amex và nhanh chóng thiết lập thành công tên tuổi của mình trong lĩnh vực mới mẻ này Hai năm sau đó chứng kiến sự xuất hiện của thẻ JCB do ngàn hàng Sanwa phát hành cả hai loại thẻ Amex

và JCB đều tập trung vào lĩnh vực du lịch và giải trí (T&E) - một lĩnh vực

có tốc độ phát triển nhanh chóng tại Mỹ và Châu Âu trong thời kỳ sau chiến tranh thế giới

Đến trước năm 1970, khái niệm về thẻ tín dụng đã được nhiều người biết đến và nhanh chóng được đón nhận N ă m 1966, ngân hàng Bank of American chính thức trao quyền phát hành thẻ BankAmericard của mình cho các ngân hàng khác thông qua việc ký các hợp đồng đại lý, chính thức bắt đểu giai đoạn tăng tốc trong phát triển, Người dàn đi du lịch nhiều hem trên đất M ỹ và ra nước ngoài mà không lo lắng tói việc phải có sẵn tiền để thanh toán Thẻ tín dụng lúc này không chỉ mặc định giành cho những người giàu có m à dển trở thành một phương tiện thanh toán thông dụng Tớ

i năm 1977, thẻ của ngân hàng Bank of Americard thật sự được chấp nhận trên toàn cểu và thay vì tên BankAmericard, tên thẻ Visa ra đời với màu sắc đặc trưng là xanh lam, trắng và vàng

Cũng vào năm 1966, để cạnh tranh vói Bank of Americard, 3 nhóm

'SCóàntỊ Quụnỉi @hi -4- Màp.: cAl-3í40c4- 3iCĩQl<J

Quàn lý vái rư- ty an lị hoạt đọttạ kỉnh íLoatth thẻ tại cùa W7ôrJJlL (Việt Qlatn

ngân hàng lớn phía Đông nước M ỹ ( gồm 14 ngân hàng nhỏ) đã quyết định hợp tác thành lập tập đoàn kinh doanh tín dụng riêng, có tên là Interbank Card Association (ICA) và cho ra đời Master Charge Năm 1979, Master Charge được đổi tên thành Master Card và trở thành loại thẻ tín dụng phổ biến thứ hai trên thế giới với 22.000 tổ chức thành viên tại 200 quốc gia,

380 triệu chừ thẻ, 15 triệu đơn vị chấp nhận thẻ và 380.000 điểm rút tiền

Từ đây, kinh doanh loại hình này đã phát triển rầm rộ không chỉ tại M ỹ

Hiện nay, Visa, Master, Amex, JCB và Diners Club là các loại thẻ phổ biến nhất trên thế giới Trong đó Visa chiếm một thị phần đáng kể với mạng lưới đơn vị chấp nhận thẻ trải rộng toàn cầu ( 24 triệu đơn vị chấp nhận thẻ trên 130 nước), 630 triệu chừ thẻ và 351.000 điểm đặt máy rút tiền

tự động (ATM), cùng doanh số hàng trăm tỷ USD mỗi năm Visa được coi

là loại thẻ thông dụng nhất hiện nay

Như vậy, thẻ ngân hàng ra đời từ nhu cầu thanh toán cừa người dân

và phát triển dựa trên nền tảng công nghệ cũng như chiến lược thay thế tiền

tệ trong lưu thông Thực tế cho thấy, thẻ ngân hàng là một phát triển tất yếu trong lĩnh vực tài chính ngân hàng đồng thời đã và đang phản ánh đầy đừ những tiến bộ cừa khoa học kỹ thuật và văn minh xã hội.Tiếp thu và ứng dụng những thành tựu cừa thế giới về khoa học kỹ thuật nhất là về công nghệ thông tin, hệ thống thẻ đang ngày càng hoàn thiện Cùng với mạng lưới thành viên và khách hàng phát triển hàng ngày các TCTQT đã xây dựng hệ thống xử lý giao dịch và trao đổi thông tin toàn cầu về phát hành, thanh toán, cấp phép, tra soát, khiếu kiện và quản lý rừ i ro V ớ i doanh số giao dịch hàng trăm tỷ đô la M ỹ mỗi năm, thẻ ngân hàng đang cạnh tranh quyết liệt cùng tiền mặt và séc trong hệ thống thanh toán toàn cầu Đây là một thành công đáng kể với một ngành kinh doanh mới chỉ có vài thập kỷ hình thành và phát triển

"3Cớànụ Quạnh @/tí -5- Móp: <Al-y.40cil- XZQU

Quản bị vùi rơ- trottạ hoạt itệrtạ kình doanh thè tại các Q(^ĩf>77/ti (Diệt QLatn

1.2 Khái niệm, đặc điểm và phân loại thẻ

1.2.1 Khái niệm

Thẻ ngân hàng là phương tiện thanh toán không dừng tiên mặt, ra đời

từ phương thức mua bán chịu hàng hoa bán lẻ và phát triển gắn liền với sự

ứng dụng công nghệ tin học trong lĩnh vực ngân hàng} T h ẻ ngân hàng là

công c ụ t h a n h toán d o ngân hàng phát hành t h ẻ c ấ p c h o khách hàng s ử

1999 thì thẻ ngân hàng là công cụ thanh toán do ngân hàng phát hành cấp

cho khách hàng sử dụng theo hủp đồng ký kết giữa ngăn hàng phát hành thè

và chủ thẻ

1.2.2 Đặc điểm

T h ẻ ngân hàng luôn được làm bồng Plastic t h e o kích c ỡ tiêu c h u ẩ n

q u ố c t ế và bao g ồ m các y ế u tố: nhãn h i ệ u thương m ạ i c ủ a t h ẻ , tên và l o g o

c ủ a nhà phát hành t h ẻ , s ố t h ẻ , ngày h i ệ u l ự c và tên c ủ a c h ủ thẻ Ngoài r a

trên t h ẻ còn c ó t h ể có tên công t y phát hành t h ẻ h o ặ c thêm m ộ t s ố y ế u t ố

đ ư ợ c phân l o ạ i t h e o công n g h ệ sản x u ấ t , phân l o ạ i t h e o tính c h ấ t t h a n h toán

1 Nguyền Danh Lương, Những giải pháp nhầm phát triển hình thức thanh toán thẻ ở Việt Nam, Luận

án tiến sĩ kinh tế, Học viện Ngàn hàng, Hà Nội (2003)

-6- £óp.:ci1-3í40cA-3Cjai<J

Quán lự rủi ra tntnạ hoại đệnạ kinh /loanh thi tại eáe Qt3CQM Diệt Giam

c ủ a t h ẻ và t h e o p h ạ m v i s ử d ụ n g thẻ

> Căn cứ theo công nghệ sản xuất chia thành 3 loại: thẻ in nối, thẻ

từ và thẻ thông minh: 2

Thẻ in nối ( Embossed Card ): L à l o ạ i t h ẻ m à t r ẽ n bề m ặ t t h ẻ đ ư ợ c

k h ắ c n ổ i các thông t i n c ầ n thiết N g à y n a y l o ạ i t h ẻ này ít đ ư ợ c s ử d ụ n g vì công n g h ệ i n quá thô sơ, d ễ bị làm g i ả m à k ế t h ợ p v ớ i các còng n g h ệ m ớ i

n h ư t h ẻ từ, t h ẻ thông m i n h

Thè từ: là l o ạ i t h ẻ m à các thông t i n c ủ a c h ủ t h ẻ v ừ a đ ư ợ c d ờ p n ổ i ở

mặt trước c ủ a t h ẻ v ừ a đ ư ợ c m ã h o a t r o n g băng t ừ ở m ặ t s a u c ủ a thẻ C á c thông t i n này p h ả i đ ả m b ả o chính xác và k h é p v ớ i n h a u T h ẻ t ừ h i ệ n n a y đang c h i ế m p h ầ n l ớ n t r o n g t ổ n g s ố lượng t h ẻ đang s ử d ụ n g trên thị trường

N h ư ợ c điểm c ủ a t h ẻ t ừ là s ố lượng các thông t i n đ ư ợ c m ã h o a k h ô n g n h i ề u

và m a n g tính c ố định nên không t h ể áp d ụ n g k ỹ t h u ờ t m ã h o a a n toàn và có thể bị ăn c ắ p thông t i n b ằ n g các thiết bị n ố i v ớ i m á y v i tính

Thẻ thông minh ị Smart card ): Đ à y là t h ế h ệ m ớ i nhất c ủ a t h ẻ , c ó

đặc tính b ả o m ờ t và an toàn rất cao, d ự a trên k ỹ t h u ờ t v i x ử lý t i n học, g ắ n vào t h ẻ m ộ t c h i p điện t ử có c ấ u t ạ o n h ư m ộ t m á y tính hoàn hảo T h ô n g thường m ộ t t ấ m thẻ thông m i n h được g ắ n c h i p điện t ử để t h a y t h ế c h o d ả i băng t ừ sau thẻ C ũ n g có trường h ợ p thẻ thông m i n h c ó cả C h i p điện t ử và băng từ C h i p điện t ử đ ộ c l ờ p v ớ i thẻ và đ ư ợ c g ắ n trên bề m ặ t c ủ a t h ẻ , v ề bản chất g ồ m 2 l o ạ i c h i p : c h i p b ộ n h ớ và c h i p x ử lý d ữ l i ệ u C h i p b ộ n h ớ lưu t r ữ toàn b ộ các thông t i n c ầ n thiết p h ụ c v ụ c h o công tác t h a n h toán t h ẻ

t r o n g m ỗ i l ầ n s ử d ụ n g còn c h i p x ử lý d ữ l i ệ u có k h ả năng b ổ sung, x o a b ỏ

h o ặ c điều chỉnh các thông t i n t r o n g b ộ n h ớ T h ẻ thông m i n h g ắ n c h i p x ử lý

d ữ l i ệ u có k h ả năng v ừ a lưu t r ữ các thông t i n v ề c h ủ t h ẻ , điểm thưởng tích

l ũ y đ ồ n g t h ờ i lưu t r ữ c ả s ố l i ệ u v ề n h ữ n g l ầ n g i a o dịch c ủ a c h ủ t h ẻ t ạ i

Đ V C N T Tính năng vượt t r ộ i này c ủ a t h ẻ thông m i n h giúp cắt g i ả m c h i phí

x ử lý đ ố i v ớ i ngân hàng và các t r u n g g i a n t h a n h toán b ở i v i ệ c đ ố i c h i ế u

-7-Quán bị rủi ra trữnụ hoạt độttạ kỉnh doanh thè lại các Qldử3Jtl (Việt Qtatn

thông t i n tài k h o ả n và thông t i n c ủ a c h ủ t h ẻ c ũ n g n h ư v i ệ c c ậ p n h ậ t thông

t i n liên q u a n t ớ i t h ẻ g i ờ đây dã đ ư ợ c t h ự c h i ệ n n g a y t ạ i Đ V C N T T u y nhiên,

d o s ử d ụ n g công n g h ệ m ớ i nên giá thành cao, h ệ t h ố n g m á y m ó c c h ấ p n h ậ n

t h a n h toán t h ẻ này c ũ n g đ ắ t n ề n s ử d ụ n g còn chưa p h ổ b i ế n n h ư t h ẻ tể V i ệ c phát hành và c h ấ p n h ậ n t h a n h toán t h ẻ này m ớ i chỉ p h ổ b i ế n ở các n ư ớ c phát t r i ể n d ù các t ổ c h ứ c t h ẻ q u ố c t ế v ẫ n k h u y ế n khích các ngân hàng thành viên phát hành và t h a n h toán l ạ i t h ẻ này n h ằ m g i ả m t ỷ l ệ r ủ i r o d o g i ả m ạ o thẻ

> Căn cứ vào tính chất thanh toán có thể chia thành thè tín dụng ( Credit card ) và thẻ ghi nợ ị Debit card ) 3

Thẻ tín dụng ( Credit card ) là phương t h ứ c t h a n h toán k h ô n g d ù n g

t i ề n m ặ t c u n g c ấ p c h o nguôi s ử d ụ n g k h ả năng c h i tiêu trước t r ả t i ề n sau

T ạ i t h ờ i điểm khách hàng t h a n h toán hàng hóa dịch v ụ ngân hàng sẽ đ ứ n g

ra t ạ m ứ n g t h a n h toán c h o đ ơ n vị c u n g c ấ p hàng h o a dịch v ụ và sau đ ó sẽ

t i ế n h à n h t h u h ồ i k h o ả n t i ề n này t ể khách hàng sau m ộ t k h o ả n g t h ờ i g i a n

n h ấ t định t h e o t h o a t h u ậ n g i ữ a ngân hàng và c h ủ thẻ K h o ả n g t h ờ i g i a n k ể

tể k h i t h ẻ đ u ợ c dùng để t h a n h toán hàng h o a dịch v ụ t ớ i lúc c h ủ t h ẻ p h ả i t r ả

t i ề n c h o ngân hàng có đ ộ dài t u y t h u ộ c vào t ể n g l o ạ i t h ẻ tín d ụ n g c ủ a t ể n g

tổ c h ứ c t h ẻ khác nhau N ế u c h ủ t h ẻ t h a n h toán toàn b ộ s ố d ư n ợ vào ngày

đ ế n h ạ n , t h ờ i g i a n này sẽ t r ở thành t h ờ i g i a n ân h ạ n và c h ủ t h ẻ hoàn toàn

2 PGS.TS Lê Vãn Té - Thanh toán quòc tế - NXB Thồng kê (2004)

! PGS.TS Lẻ Vãn Tề - Thanh toán quác tế - NXB Thống kê (2004)

3ốtìàttụ Quĩịrih @/tì -8- AỂỊndHOLMdl-OC&aVd

Quản lạ vùi rư- ỉ ròn ạ hoạt động kỉnh íỉtìanh thẻ tại cùa 0^7ó^ĩJtí (Việt Qlatn

hàng dựa trên uy tín và khả nâng đảm bảo chi trả của từng khách hàng Khả năng đảm bảo chi trả được xác định dựa trên các tiêu chí như: thu nhập, tình hình chi tiêu, uy tín, mối quan hệ sẵn có với các tổ chức tài chính, tài sản thế chấp cùa khách hàng Khi sử dụng thạ, thay bằng tiền mặt, chủ thạ xuất trình thạ của mình tại các điểm cung ứng hàng hóa dịch vụ có chấp nhận thạ để thanh toán

Ngoài các sản phẩm thạ tín dụng quốc tế thông thường như Visa, Master vàng, chuẩn để đáp ứng tối da nhu cầu của khách hàng, các tổ chức thạ quốc tế còn đưa ra một sản phẩm thạ tín dụng đặc biệt phục vụ những khách hàng có thu nhập rất cao, có khả năng tài chính vững vàng và có mức chi tiêu lớn Đó là thạ thanh toán ( charge card ) Khi sử dụng thạ thanh toán khách hàng được hưởng một hạn mức tín dụng đặc biệt cao hoặc không bị chi phối bời hạn mức tín dụng nhưng chủ thạ sẽ phải thanh toán toàn bộ số tiền phát sinh cho ngân hàng vào ngày đến hạn

Thẻ ghi nợ ị debit card ): Giống như thạ tín dụng, thạ ghi nợ cũng là

một phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt Nó cho phép khách hàng tiếp cận với số dư tài khoản của mình qua hệ thống kết nối trực tuyến dể thanh toán hàng hoa dịch vụ tại các ĐVCNT hoặc thực hiện các giao dịch liên quan tới tài khoản tại các máy A T M Mức chi tiêu của chủ thạ phụ thuộc chủ yếu vào số dư trong tài khoản Ngàn hàng giữ vai trò cung cấp dịch vụ cho chủ thạ và thu phí dịch vụ Đối với thạ ghi nợ, giữa ngân hàng

và khách hàng không diễn ra quá trình cho vay tín dụng, không có việc phân loại khách hàng nên mọi khách hàng chỉ cần có tài khoản tại ngân hàng đều có thể tiếp cận với sản phẩm thạ ghi nợ của ngân hàng Chính vì vậy về mức độ có thể thay thế tiền mặt, thạ ghi nợ chiếm ưu thế vượt trội so với thạ tín dụng

Thạ A T M là hình thức phát triển đầu tiên của thạ ghi nợ, cho phép khách hàng có thạ tiếp cận trực tiếp tới tài khoản tại ngân hàng từ máy rút tiền tự động Chủ thạ có thể thực hiện nhiều giao dịch khác nhau tại máy

-9-A T M b a o g ồ m : rút t i ề n , c h u y ể n k h o ả n , x e m s ố d ư tài k h o ả n , i n sao kê, x e m các thông t i n q u ả n g cáo H ệ t h ố n g A T M h i ệ n đ ạ i còn c h o phép c h ủ t h ẻ

m ộ t m ạ n g lưới r ộ n g k h ắ p toàn cầu

Ngoài h a i l o ạ i t h ẻ tín d ụ n g và t h ẻ g h i n ợ nói trên, m ộ t hình t h ứ c t h ẻ ngân hàng đang ngày càng t r ở nên p h ổ b i ế n là t h ẻ liên kết T h ẻ liên k ế t là sản p h ẩ m c ủ a m ộ t ngân hàng h a y t ổ c h ứ c tài chính k ế t h ợ p v ớ i m ộ t bèn t h ứ

ba và thòng thưẵng tên, nhãn h i ệ u thương m ạ i hoặc l o g o c ủ a bên t h ứ ba này

c ũ n g đ ồ n g t h ẵ i x u ấ t h i ệ n trên t ấ m thẻ Ngoài n h ữ n g đ ạ c điểm sẩn có c ủ a thẻ ngân hàng thông thưẵng, t h ẻ liên k ế t có sức h ấ p d ầ n hơn v ớ i khách hàng

b ở i chính n h ữ n g l ợ i ích p h ụ t r ộ i d o b ẽ n t h ứ ba đ e m l ạ i V í d ụ t h ẻ V i s a

co-b r a n d d o ngân hàng Standard C h a r t e r e d và tập đoàn t h ẵ i t r a n g E s p i r i t phát hành m a n g l ạ i c h o c h ủ t h ẻ n h ữ n g t i ệ n ích p h ụ t r ộ i riêng biệt n h ư đ ư ợ c c h ă m sóc sắc đ ẹ p m i ễ n phí, g i ả m giá 2 0 % c h o tất cả các m ặ t hàng h i ệ u E s p i r i t

t r o n g 3 tháng đ ầ u tiên, chương trình điểm thưởng tích l ũ y t h e o lượng t i ề n

Quản lý rủi ra írơnạ hoạt động kinh thanh thẻ tại các (yV3ữ3Jìl ^Vĩệl Qlam

sử dụng thay thế tiền mặt để thanh toán hàng hoa dịch vụ và rút tiền mặt trong phạm vi quốc gia Thông thường đó là thẻ ghi nợ nội địa của các ngân hàng thương mại phát hành sử dụng tại hệ thống máy A T M và mạng lưới các ĐVCNT của ngân hàng phát hành và ngân hàng đại lý, ngân hàng liên kết với ngân hàng phát hành đó trong một nước

Thè quốc té'là thẻ mang thương hiệu của các tổ chức thẻ quốc tế do

các ngân hàng, tổ chức tín dụng làm đại lý phát hành Thẻ quốc tế có thế được sử dụng trên phạm vi trong nước và quốc tế, tại bảt kỳ các ĐVCNT hoặc máy A T M có mang biểu tượng chảp nhận thanh toán thẻ đó Để phát hành thẻ quốc tế, ngân hàng phát hành thẻ phải đăng ký và được chảp nhận làm thành viên của Tổ chức thẻ quốc tế, tuân thủ chặt chẽ các quy định trong việc phát hành và thanh toán thẻ do Tổ chức thẻ quốc tế đó ban hành

Có 2 loại thẻ quốc tế là thẻ ghi nợ quốc tế và thẻ tín dụng quốc tế

1.3 Các chủ thể tham gia hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng

Hoạt động phát hành, sử dụng và thanh toán thẻ ngân hàng trong nước có sự tham gia chặt chẽ của 4 chủ thể cơ bản là: ngân hàng phát hành thẻ, ngân hàng thanh toán thẻ, chủ thẻ và các đơn vị chảp nhận thẻ (ĐVCNT) Đối với thẻ quốc tế còn thèm một thành phẩn nữa là các Tổ chức thẻ quốc tế M ỗ i chủ thể đóng vai trò quan trọng khác nhau trong việc phát huy tối đa tính năng phương tiện thanh toán hiên đại không dùng tiền mặt của thẻ ngân hàng

Tổ chức thẻ quốc tế: là đơn vị dứng đầu quản lý mọi hoạt động và

thanh toán thẻ trong mạng lưới của mình Đày là hiệp hội các tổ chức tài chính, tín dụng lớn có mạng lưới hoạt động rông khảp và đạt được sự nổi tiếng với thương hiệu và sản phẩm đa dạng như: tổ chức thẻ Visa, tổ chức thẻ MasterCard.công ty thẻ American Express, công ty thẻ JCB, công ty thẻ Diners Club, công ty Mondex Tổ chức thẻ quốc tế đưa ra những quy

4 PGS.TS Lê Vân Tề - Thanh toán quốc tế - NXB Thống kê (2004)

"3Ctìànạ Quụnỉi @hi -li- Mâp.: di 1-Dí40dl- DC3ai>J

Quản lự rủi Irtìnụ, hoại đệnạ kình doanh thè tại eúe QITCĨĨM <ĩ)ìệl Olam

định cơ b ả n về h o ạ t đ ộ n g phát hành, s ử d ụ n g và t h a n h toán t h ẻ , đ ó n g vai trò

t r u n g g i a n g i ữ a các t ổ c h ứ c và các công t y thành viên t r o n g v i ệ c điều c h i n h

v à cân đ ố i các lượng t i ề n t h a n h toán g i ữ a các công t y thành viên

Ngân hàng phát hành : là ngân hàng t ự m ì n h phát hành t h ẻ m a n g thương h i ệ u riêng h o ặ c được t ổ c h ứ c t h ẻ q u ố c tế, c ô n s t y t h ẻ trao q u y ề n phát h à n h t h ẻ m a n g thương h i ệ u c ủ a n h ữ n g t ổ c h ứ c và công t y này N g â n hàng phát hành là ngân hàng có tên i n trên t h ẻ d o ngân hàng đ ó phát hành

b a là m ộ t nsân hàng hoặc m ộ t t ổ c h ứ c tài chính tín d ụ n g khác t r o n g v i ệ c

t h a n h toán và phát hành t h ẻ tín dụng T r o n g trường h ợ p nàv, ngân hàng phát hành t ậ n d ụ n g đ ư ợ c ư u t h ế c ủ a b ẽ n t h ứ ba về k i n h n g h i ệ m , k h ả năng thâm

n h ậ p thị trường và n h ữ n g ư u t h ế về vị trí địa lý T u y nhiên c ũ n g phải chịu

c h ấ p n h ậ n r ủ i r o về tài chính b ở i ngân hàna đ ứ n g r a b ả o lãnh c h o bên t h ứ b a làm ngân hàna đ ạ i lý c ủ a m i n h t r o n g v i ệ c phát hành thẻ B ê n t h ứ ba k h i ký

k ế t h ợ p đ ổ n g đ ạ i lý v ớ i ngàn hàna phát hành đ ư ợ c g ọ i là ngàn hàng đ ạ i lý phát hành N ế u tên c ủ a ngân hàng đ ạ i lý xuất h i ệ n t r ẽ n t ấ m t h ẻ c ủ a khách hàng thì n h ấ t t h i ế t ngân hàng đ ạ i lý đó phải là thành viên chính thức c ủ a t ổ

q u ả n lý và x ử lý n h ữ n g g i a o dịch t h ẻ t ạ i các đ ơ n vị này T h ô n g thường ngân

cề.l-Oí40cA-hàng thanh toán sẽ thu từ các Đ V C N T một mức phí chiết khấu cho việc chấp nhận thanh toán thẻ của đơn vị, nó có thể tính phần trăm trên giá trị mỗi giao dịch hoặc tính theo tổng giá trị giao dịch thẻ Mức chiết khấu cao hay thấp phụ thuộc vào từng ngân hàng và vào mối quan hệ chiến lưọc của ngân hàng với Đ V C N T

Trên thực tế rất nhiều ngân hàng vừa là ngàn hàng phát hành vừa là ngân hàng thanh toán thẻ Với tư cách là ngân hàng phát hành, khách hàng của họ là chủ thẻ còn với tư cách là ngân hàng thanh toán, khách hàng là các đơn vị cung ứng hàng hoa dịch vụ có ký kết họp đổng chấp nhận thẻ Chủ thẻ: là những cá nhân hoặc người đưọc uy quyền ( nếu là thẻ do công ty uy quyền sử dụng ) đưọc ngân hàng phát hành thẻ, có tên in nổi trên thẻ và sử dụng thẻ theo những điều khoản, điều kiện ngân hàng quy định Theo thông lệ, mỗi chủ thẻ chính có thể phát hành thêm thẻ phụ, cả thẻ chính và thẻ phụ cùng chi tiêu chung một tài khoản Chủ thẻ phụ cũng

có trách nhiệm thanh toán các khoản phát sinh trong kỳ nhưng chủ thẻ chính là người có trách nhiệm thanh toán cuối cùng đối với ngân hàng Chủ thẻ sử dụng thẻ của mình để thanh toán hàng hoa, dịch vụ tại các đơn vị cung ứng hàng hoa, dịch vụ có chấp nhận thẻ ( Đ V C N T ) , các điểm ứng tiền mặt thuộc hệ thống ngàn hàng hoặc sử dụng thẻ để thực hiện các giao dịch tại máy rút tiền tự động Đ ố i với thẻ tín dụng, sau một khoảng thời gian nhất định tuy theo quy định của từng ngân hàng phát hành, chủ thẻ sẽ nhận đưọc sao kê (statement) Sao kê là bảng thông báo chi tiết các giao dịch chi tiêu sử dụng thẻ của chủ thẻ trong kỳ sao kê, số dư nọ cuối kỳ, ngày đến hạn thanh toán cũng như số tiền thanh toán tối thiểu mà khách hàng phải thanh toán trong kỳ cho ngân hàng và các thông báo liên quan đến việc sử dụng thẻ Căn cứ vào các thông tin trên sao kê, nếu không có gì thắc mắc chủ thẻ sẽ thực hiện việc thanh toán sao kề cho ngân hàng phát hành thẻ, ngưọc lại chủ thẻ có quyền khiếu nại đối với các thông tin, các giao dịch không chính xác hoặc không thực hiện gửi tới ngân hàng yêu cầu đưọc giải

-13- Móp;

cAlơi40cã-Quàn (tị nii en Ivtittạ hoại độttạ kỉnh doanh thè tạỉ các 0f7ơcĩM (Việt Olam

đáp

Đơn vị chấp nhận thẻ ( Đ V C N T ): Các đơn vị cung ứng hàng hoa dịch vụ ký kết hợp đồng chấp nhận thẻ như một phương tiện thanh toán được gọi là đem vị chấp nhận thẻ ( Đ V C N T ) Các ngành kinh doanh của các đơn vị chấp nhận thẻ trải rộng từ những cửa hiệu bán lẻ đến các nhà hàng ăn uởng, khách sạn, sân bay Tại nhiều nước trên thế giới khi thẻ ngân hàng đã trở thành một phương thức thanh toán thông dụng, chúng ta

có thể nhìn thấy những biểu trưng của thẻ xuất hiện rộng rãi tại các cửa hàng ở Việt Nam, các Đ V C N T tập trung chủ yếu tại các ngành hàng, dịch

vụ phục vụ cho người nước ngoài như hàng thủ công mỹ nghê, nhà hàng, khách sạn, du lịch, các đại lý bán vé máy bay Mặc dù phải trả cho ngân hàng thanh toán một tỷ lệ phí chiết khấu nhất định nhưng bù lại các

Đ V C N T thông qua dó thu hút được một khởi lượng khách hàng lớn, bán được nhiều hàng hơn qua đó góp phần nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh cũng như lợi nhuận của đơn vị

Đ ể trở thành Đ V C N T của một ngân hàng nhất thiết đơn vị đó phải có tình hình tài chính tởt và có năng lực kinh doanh Cũng như các ngân hàng phát hành thẩm định khách hàng trước khi phát hành thẻ, ngân hàng thanh toán cũng tiến hành đánh giá lựa chọn Đ V C N T Chỉ có những đơn vị có hiệu quả kinh doanh cao, có khả năng thu hút được nhiều giao dịch thanh toán thẻ thì ngân hàng mới có thể thu hồi được vởn đáu tư cho các đơn vị đó

và có lãi

2 Các hoạt động kinh doanh thẻ của ngân hàng thương mại

Quá trình hoạt động kinh doanh thẻ của ngàn hàng thương mại bao gồm các hoạt động chính sau:

Quán lự rủi ra tntnạ hoại đệnạ kinh /loanh thi tại eáe Qt3CQM Diệt Giam

quá trình này có vai trò quan trọng như nhau, có liên quan chặt chẽ đến việc phục vụ khách hàng và quản lý rủi ro cho ngân hàng Các tổ chức tài chính, các ngân hàng phát hành thẻ phải xây dựng các quy định về việc sử dụng thẻ và thu hồi nợ: số tiền thanh toán tối thiểu, ngày sao kê, thội gian ân hạn, các loại phí và lãi, hạn mức tín dụng tối đa, tối thiểu, các chính sách ưu đãi đối với chủ thể

Về cơ bản hoạt động phát hành thẻ gồm các nội dung chính sau đây:

> Tổ chức các hoạt động tiếp thị để đưa sản phẩm vào thị trưộng

> Quản lý hoạt động sử dụng thẻ của khách hàng

> Quản lý tình hình thu nợ của khách hàng

> Cung cấp dịch vụ khách hàng

> Tổ chức thanh toán bù trừ với các tổ chức thẻ quốc tế

Triển khai hoạt động phát hành thẻ, ngoài việc hưởng phí phát hành thẻ thu được từ chủ thẻ, các ngân hàng phát hành còn được hưởng khoản phí trao đổi do ngân hàng thanh toán chia sẻ từ phí thanh toán thông qua các tổ chức thẻ quốc tế Đày là phần lợi nhuận cơ bản của các tổ chức tài chính, ngân hàng phát hành thẻ Trên cơ sộ nguồn thu này, các tổ chức tài chính, ngân hàng phát hành thẻ đưa ra được những chế độ miễn lãi và ưu đãi khác

'3Coàniị Quịựtỉi @hỉ -15- £âp.i cA.i-X.40cA- XJ<7l<J

Quân lý rủi m tròm/, hoạt đệnụ kinh doanh thi lại các ỢUCQM Diệt Qlam

c h o khách hàng n h ằ m t h u hút khách hàng c ũ n g n h ư k h u y ế n khích c h i tiêu thẻ

2.2 Hoạt động thanh toán

C ù n g v ớ i phát hành, hoạt đ ộ n g t h a n h toán t h ẻ đ ó n g v a i trò q u y ế t định đ ế n s ự phát t r i ể n c ủ a dịch v ụ thẻ V i ệ c t r i ể n k h a i h o ạ t đ ộ n g t h a n h toán

t h ẻ c ủ a m ộ t ngân hàng không chỉ là t h u l ợ i n h u ậ n t ừ n g u ồ n phí c h i ế t k h ử u tính trên giá trị g i a o dịch t h a n h toán b ằ n g t h ẻ t ừ các Đ V C N T m à còn là

n g ư ờ i dân nói c h u n g ngày càng tăng thì v i ệ c phát t r i ể n thị trường t h a n h toán

t h ẻ r a n ư ớ c ngoài càng t r ở nên c ử p thiết S ố lượng Đ V C N T l ớ n , c ó m ặ t t ạ i

k h ắ p các thị trường t i ề m năng và các ngành hàng k i n h d o a n h đ ồ n g nghĩa

r ằ n g t h ẻ ngân hàng đ ư ợ c c h ử p n h ậ n t h a n h toán t ạ i n h i ề u nơi hem, d ề dàng hơn, t h u ậ n t i ệ n h ơ n và m a n g l ạ i l ợ i ích n h i ề u h ơ n c h o c ả c h ủ t h ẻ , các

Đ V C N T và s a u đ ó là các ngân hàng phát hành và t h a n h toán t h ẻ

Thứ hai: K h ô n g chỉ m ở r ộ n g thị trường t h a n h toán b ằ n g cách ký k ế t

h ợ p đ ồ n g t h a n h toán v ớ i các Đ V C N T m ớ i , m ộ t ngàn hàng t h a n h toán t h ẻ dặc b i ệ t q u a n tâm t ớ i v i ệ c d u y trì m ố i q u a n h ệ v ớ i các Đ V C N T sẩn có, t h ể

h i ệ n t r o n g công tác c h ă m sóc khách hàng N ế u k h ô n g có n h ữ n g chính sách thích h ợ p , n h ữ n g dịch v ụ h ỗ t r ợ t ố t , t ạ o điều k i ệ n c h o các Đ V C N T có t h ể

c h ử p n h ậ n t h a n h toàn t h ẻ m ộ t cách d ễ dàng, đ ư ợ c ngân hàng báo có đ ú n g

Quán tý rủi rư Ironạ hoạt đệnạ kinh (loanh thè tại các QV3CQJtl (Việt Qlam

các ngân hàng sẽ bị ảnh hưởng sâu sắc

Hiện nay hoạt động thanh toán thẻ trên thị trường quốc tế đã phát triển ờ mức độ rất cao với trên hàng trăm nghìn Đ V C N T tại hơn 200 quốc gia, chấp nhận thẻ mang các thương hiệu nổi tiếng thế giới như Visa, MasterCard, American Express, Diners Club, JCB và nhiều loại thẻ quốc tế

và ngân hàng nội địa khác Tại Việt Nam tuy thẻ ngân hàng còn mới mẻ nhưng nhợm đáp ứng nhu cầu thanh toán của một lượng lớn khách nước ngoài cũng như thị trường nội địa càng phát triển, số lượng các ngân hàng thanh toán thẻ tính đến năm 2004 đã đạt khoảng 20 ngân hàng với mạng lưới hơn 5000 Đ V C N T trên toàn quốc Hoạt động thanh toán thẻ của các ngân hàng bao gồm các hoạt động chủ yếu sau:

> Xây dựng và quản lý hệ thống thông tin khách hàng Đ V C N T

> Quản lý hoạt động của mạng lưới Đ V C N T

> Tổ chức thanh toán các giao dịch sử dụng thẻ cho các Đ V C N T

> Cung cấp dịch vụ khách hàng

> Tổ chức tập huấn kiến thức thanh toán thẻ cho nhân viên các

> Cung cấp trang thiết bị, vật tư phục vụ cho cõng tác thanh toán

2.3 Marketìng và dịch vụ khách hàng

Cũng như những ngành nghề kinh doanh khác, kinh doanh thẻ ngân hàng đòi hỏi chú trọng đáng kể vào công tác Marketing và dịch vụ khách hàng Về lý thuyết, Marketing và dịch vụ khách hàng trong kinh doanh thẻ

là khái niệm tương đối rộng, bao gồm toàn bộ các phương thức để tìm kiếm khách hàng ( Đ V C N T và chủ thẻ ), giúp họ tiếp cận, quyết định và lựa chọn phương thức thanh toán phi tiền mạt này và trở thành khách hàng lâu dài của ngân hàng. ( T H U * V ; ĩ:: 11

Đ V C N T

thẻ

Quán lý rá; ro Irenạ hoạt đệnụ kinh doanh thè lại các Diệt Qlam

Hoạt động Marketing bao gồm các hoạt động cơ bản sau:

> Tiếp xúc với các đơn vị cung ứng hàng hóa dịch vụ có tiềm năng cho hoạt động thẻ, thuyết phục họ ký kết hợp đồng chấp nhận thanh toán thẻ

> Cung cấp dịch vụ cho các Đ V C N T : lắp đặt thiết bị đọc thẻ, hướng dẫn quy trình nghiốp vụ chấp nhận thẻ, bảo trì bảo dưỡng máy móc thiết bị thanh toán thẻ

> Tiến hành viốc quảng cáo cho các Đ V C N T nói chung hoặc các Đ V C N T tiềm năng cùng với chương trình quảng cáo, khuyếch trương thẻ

> Xây dựng chính sách khuyên mãi hợp lý đối với các Đ V C N T bằng cách xếp hạng, tính điểm phục vụ hoặc lượng giá trị giao dịch tại đơn vị để từ đó có chính sách giảm phí, tỷ lố chiết khấu cho chủ thẻ và Đ V C N T

> Tiếp xúc với các khách hàng là cá nhân, doanh nghiốp có tiềm năng sử dụng thẻ, thuyết phục họ ký kết hợp đồng sử dụng thẻ thông qua những tiốn ích của thẻ ngân hàng nói chung và các

ưu thế về dịch vụ ngân hàng cung cấp

> Duy trì mối liên hố với chủ thẻ, khuyến khích tiêu dùng của chủ thẻ thông qua viốc xây dựng các chương trình khuyến mại, điểm thưởng

Tuy nhiên, yếu tố quan trọng và đóng vai trò quyết định trong hoạt động Marketing chính là yếu tố con người Các cán bộ Marketing phải là người vừa vững về nghiốp vụ thẻ, thông hiểu về thị trường thẻ và có khả năng nghiốp vụ Marketing

2.4 Công nghệ trong hoạt dộng kình doanh thẻ

Thẻ ngân hàng là một sản phẩm gắn liền với công nghố hiốn đại Chính vì vậy, hố thống công nghố kỹ thuật đóng vai trò rất quan trọng cho

-18- JZàp.:cAiy.40cã-OCC!'Wj

Quán lý ffủl rư t*ữnfj hoạt động kình ílữanh (hè tại eáe 0t3ỏ&M (Việt Qtatn

dịch vụ thẻ phát triển và hoạt động hiệu qua Giải pháp cho hệ thống công nghệ của từng ngân hàng được lựa chọn phù hợp với định hướng chiến lược phát triển của ngân hàng đó Các ngân hàng triển khai dịch vụ thẻ phải đầu

tư một hệ thống công nghệ kồ thuật theo chuẩn quốc tế bao gồm hệ thống quản lý thông tin khách hàng, hệ thống quản lý hoạt động sử dụng và thanh toán thẻ đáp ứng yêu cầu của các tổ chức thẻ quốc tế Hệ thống này sẽ kết nối trực tuyến với hệ thống xử lý dữ liệu của các TCTQT Bên cạnh đó ngân hàng cũng phải đầu tư hệ thống trang thiết bị phục vụ cho việc phát hành và thanh toán thẻ như máy thanh toán thẻ tự động, thiết bị thanh toán thẻ cà tay, máy in thẻ, máy giao dịch tự động ATM, máy cấp phép thanh toán thẻ CÁT, các thiết bị kết nối hệ thống, các thiết bị đầu cuối Hệ thống này phải đồng bộ và có khả năng tích hợp cao do giao dịch thẻ được xử lý nhanh hay chậm cũng phụ thuộc vào tính đồng bộ và tốc độ xử lý của hệ thống

2.5 Hoạt động quản lý rủi ro

Nghiên cứu trong phần (IU) Quản lý rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ

l i R Ủ I RO TRONG HOẠT Đ Ộ N G KINH DOANH T H Ẻ C Ủ A N G Â N

H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I

1 Khái niệm

Rủi ro là sự kiện không may mắn, hết sức đa dạng, phức tạp và luôn gắn liền với môi trường hoạt động của con người Thế giới và Việt Nam đã

có rất nhiều nhà kinh tế đưa ra khái niệm về rủi ro

Theo Allan Willett, một học giả người M ồ thì" Rủi ro là bất trắc cụ thể liên quan đến một biến cố không mong đợi"*. Như vậy, theo ông rủi ro liên quan đến thái độ của con người, những biến cố ngoài sự mong đợi là rủi ro, còn những biến cố mong đợi không phải là rủi ro

5

Allan Willett - Risk Management- 2000

Ông Nguyễn Hữu Thân trong tác phẩm " Phương pháp phòng ngừa

rủi ro trong kinh doanh" lại cho rằng: "Rủi ro là sự bất trắc gây ra mất mát,

thiệt hại" Theo ông, rủi ro phải là bất trắc gây ra hậu quả cho con người,

còn những bất trắc không gây ra tổn thất không phải là rủi ro

Trong thuật ngữ tài chính, rủi ro là khả năng mất mát tài chính của

ngân hàng'' Rủi ro gắn liền với bất cứ hoạt động tài chính nào và cũng như

bản thân các giao dựch tài chính nó cần được quản lý một cách đúng mực Các ngân hàng có thể phải đối mật với các tổn thất lớn nếu không quản lý chặt các rủi ro

Rủi ro trong hoạt động thẻ của ngân hàng thương mại tó khả năng xảy ra các tổn thất về vật chất hoặc phi vật chất đối với ngăn hàng, phát sinh trong quá trình kinh doanh thẻ của ngân hàng; bao gồm cả hoạt động phát hành và hoạt động thanh toán thẻ 1 Ngân hàng kinh doanh thẻ có thể nhận thức được các rủi ro ngân hàng có thể gánh chựu nhưng không thể triệt tiêu được rủi ro vì nó xảy ra ngoài dự kiến và mong đợi của ngân hàng Cách tốt nhất để các ngân hàng kinh doanh thẻ đối mặt với rủi ro là nhận thức đúng đắn về các rủi ro ngân hàng có thể gặp phải và đưa ra các giải pháp nhằm phòng ngừa, hạn chế rủi ro xảy ra cũng như giảm thiểu các tổn thất khi rủi ro xảy ra

2 Các loại rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ của ngân hàng

thương mại

2.1 Giả mạo

Giả mạo là hành vi lừa đảo nhằm thực hiện các giao dựch thanh toán thẻ bất hợp pháp gây tổn thất cho ngân hàng kinh doanh thẻ và các thành phần tham gia vào quá trình hoạt động thẻ ngân hàng Giả mạo có thể phát sinh bất kỳ lúc nào không phân biệt thời gian, đựa điểm, cả trong hoạt động

6 Nguyễn Anh Tuấn," Quan niệm vé rủi ro", Tạp chí Kinh tí và Phát triển ( 4/2000)

7 Nguyễn Anh Tuấn," Một số biện pháp chả yếu nhằm hạn chế rải ro và tổn thất trong hoạt động kinh

doanh thương mại quốc tẽ", Luân án liến sĩ kinh tế, Đai học Kinh tế quốc dân (2001)

7ổ(ìàuụ Qi/ậtt/i @hi -20- cÁ1ƠL40dl- 3CJQt7

Quán lặ rủi ra trtìnạ hoạt đọnạ kinh thanh thẻ tại các Q17ỮZĨJH 'Việt Ham

phát hành l ẫ n t h a n h toán thẻ, gây t ổ n thất c h o ngân hàng

2.1.1 Giả mạo trong hoạt động phát hành thẻ

Đơn phát hành thẻ giả mạo: N g à n hàng c ó t h ể phát hành t h ẻ c h o khách hàng c ó đơn x i n phát hành thẻ v ớ i các thông t i n g i ả m ạ o d o không

t h ẩ m định k ỹ các thông t i n khách hàng c u n g c ấ p trên h ồ sơ x i n phát hành thẻ: thông t i n cá nhân v ề ngày tháng n ă m sinh, nơi cư trú, n g h ề n g h i ệ p , c ơ

q u a n công tác, năng lực tài chính, địa chỉ liên lạc T h ô n g t i n không chính xác d ẫ n đ ế n n h ữ n g k h ó khăn c h o ngân hàng k h i m u ụ n liên h ệ v ớ i c h ủ t h ẻ

và đặt ngân hàng trước n g u y cơ t ổ n thất tín d ụ n g k h i c h ủ t h ẻ s ử d ụ n g t h ẻ

n h ư n g k h ô n g c ó đ ủ k h ả năng t h a n h toán h o ặ c chù t h ẻ c ụ t i n h l ừ a đảo đ ể

c h i ế m d ụ n g t i ề n c ủ a ngân hàng Đ ể h ạ n c h ế đ ư ợ c l o ạ i hình g i ả m ạ o này đòi

h ỏ i ngân hàng p h ả i t i ế n hành t h ẩ m t r a c ẩ n t h ậ n các thông t i n đăng ký c ủ a

c h ủ thẻ trước k h i thực h i ệ n phát hành thẻ c h o khách hàng

Thẻ g i ả : T h ẻ g i ả là thẻ d o các t ổ c h ứ c h o ặ c cá nhân làm g i ả căn c ứ vào các thông t i n có được t ừ v i ệ c đánh c ắ p các d ữ l i ệ u đã đ ư ợ c m ã h o a c ủ a thẻ thật t ừ các thẻ m ấ t cắp, thất lạc hoặc s k i m m i n g t r o n g quá trình c h ủ t h ẻ

sử d ụ n g thẻ để t h a n h toán hàng h o a dịch vụ T h ẻ có t h ể đ ư ợ c làm g i ả d ư ớ i các hình thức: T h ô n g t i n d ậ p n ổ i trên thẻ bị sửa l ạ i , thẻ bị m ã hóa l ạ i băng

từ, t h ẻ t r ắ n g nhưng đã đ ư ợ c m ã hóa băng t ừ h o ặ c t h ẻ bị làm g i ả hoàn toàn dựa trên các d ữ l i ệ u c ủ a thẻ thật T h ẻ g i ả đ ư ợ c s ử d ụ n g sẽ gây t ổ n thất c h o ngân hàng phát hành b ở i vì t h e o q u y định h i ệ n n a y c ủ a t ổ c h ứ c t h ẻ q u ụ c tế, ngân hàng phát hành p h ả i chịu hoàn toàn trách n h i ệ m v ớ i m ọ i g i a o dịch

m a n g m ã s ụ B I N c ủ a N g â n hàng phát hành Đ â y là l o ạ i hình r ủ i r o có t ỷ l ệ cao, thường đ ư ợ c t ộ i p h ạ m t h ẻ s ử d ụ n g r ộ n g rãi, p h ổ b i ế n gây t ổ n thất r ấ t

l ớ n c h o các ngân hàng phát hành thẻ T h ẻ g i ả có các l o ạ i sau:

> Thẻ bị dập nổi lại: là l o ạ i thẻ g i ả m à các thông t i n trên thẻ đ ư ợ c

dập l ạ i b ằ n g công n g h ệ đ ơ n g i ả n trên n ề n phôi thẻ bị m ấ t cắp, thất lạc C á c

^Ctìànụ Quỳnh @hi -21- Mớp.: CÂ1-3C40C*- Dt&qi?

thông t i n a n n i n h trên t h ẻ g i ố n g n h ư t h ẻ thật n h ư n g có t h ể d ể dàng k i ể m t r a

và phát h i ệ n b ằ n g m ắ t thường C ó t h ể phát h i ệ n t h ẻ g i ả k h i đ ố i c h i ế u thông

t i n i n n ổ i ờ m ặ t trước t h ẻ v ớ i các thông t i n i n chìm trên băng c h ữ k ý m ặ t s a u

c ủ a t h ẻ h o ặ c v ớ i d ữ l i ệ u trên băng t ừ k h i đ ọ c t h ẻ q u a m á y E D C

~> Thẻ bị mã hóa lại băng từ: là l o ợ i t h ẻ g i ả m à các thông t i n trên

băng t ừ đã bị m ã hóa l ợ i t r o n g k h i v ẫ n g i ữ nguyên các thông t i n d ậ p n ổ i trên thẻ và thường đ ư ợ c s ử d ụ n g t ợ i các Đ V C N T c ó t r a n g bị m á y E D C L o ợ i hình t h ẻ g i ả m ợ o này thường có liên q u a n đ ế n t ộ i p h ợ m c ó t ổ c h ứ c vì yêu cầu s ử d ụ n g công n g h ệ h i ệ n đợi hơn C h ú n g t a có t h ể phát h i ệ n đ ư ợ c thẻ g i ả

b ằ n g cách so sánh d ữ l i ệ u trên băng t ừ k h i đ ọ c t h ẻ q u a m á y E D C v ớ i các thông t i n d ậ p n ổ i trên thẻ

> Thẻ bị làm giả hoàn toàn: là sản p h ẩ m t h ẻ g i ả t i n h v i nhất, là

hoợt đ ộ n g c ủ a t ộ i p h ợ m thẻ có t ổ chức T h ẻ rất hoàn chỉnh v ớ i băng t ừ đ ư ợ c

m ã hóa d ự a trên v i ệ c l ấ y c ắ p d ữ l i ệ u trên băng t ừ c ủ a t h ẻ thật và trên phôi thẻ c ó đ ầ y đ ủ n h ữ n g y ế u t ố n h ư thẻ thật T h ẻ g i ả chỉ bị phát h i ệ n n ế u t h ự c

h i ệ n đ ầ y đủ chính xác q u y trình c h ấ p n h ậ n thanh toán thẻ

Thẻ mất cáp, thất lạc: R ủ i r o x ả y x a k h i t h ẻ bị m ấ t cắp, thất lợc và

đ ư ợ c s ử d ụ n g đ ể thực h i ệ n các g i a o dịch t h a n h toán g i ả m ợ o trước k h i c h ủ thẻ thông báo c h o ngân hàng phát hành đ ể c ó các b i ệ n p h á p c h ấ m d ứ t s ử

t h i ế t đ ể i n b ả n c ứ n g d a n h sách t h ẻ c ấ m lưu hành g ử i đ ế n các Đ V C N T t h a n h toán b á n t ự động T h ẻ bị m ấ t c ắ p thất l ạ c c ũ n g c ó t h ể bị t ộ i p h ạ m t h ẻ s ử

d ụ n g l à m t h ẻ g i ả n h ư trường h ợ p t h ẻ g i ả Đ ô i k h i l o ạ i hình g i ả m ạ o này c ó liên q u a n đ ế n c h ủ t h ẻ c ố tình báo m ấ t t h ẻ và sau đ ó s ử d ụ n g t h ẻ T h e o q u y định c ủ a các T ặ c h ứ c t h ẻ q u ố c tế, t r o n g vòng 7 ngày k ể t ừ ngày c h ủ t h ẻ b á o

m ấ t lên ngân hàng, n ế u phát s i n h các g i a o dịch g i ả m ạ o , c h ủ t h ẻ sẽ p h ả i chịu trách n h i ệ m v ề các g i a o dịch đó Sau t h ờ i g i a n đó, t u y trường h ợ p c ụ thể m à ngân hàng phát hành h o ặ c ngân hàng t h a n h toán sẽ là t ặ c h ứ c p h ả i gánh chịu t ặ n thất

Chủ thẻ không nhận được thẻ do ngân hàng phát hành gửi: L à trường h ợ p t h ẻ bị đánh c ắ p t r o n g quá trình c h u y ể n t ừ ngân hàng phát hành

2.1.2 Giả mạo trong hoạt động thanh toán thẻ

Đơn vị chấp nhận thẻ giả mạo: Đ ơ n vị c h ấ p n h ậ n t h ẻ c ố tình đăng

ký các thông t i n k h ô n g chính xác v ớ i ngân hàng t h a n h toán N g â n hàng

Quẩn bị rủi rú- trtìnạ hoạt ỉtộtịíị kỉnh ílữanh thè tại các QV3ùQJỈt (Diệt OLatn

t h a n h toán sẽ chịu t ổ n thất k h i k h ô n g t h u đ ư ợ c n h ữ n g k h o ả n đã t ạ m ứ n g c h o

n h ữ n g Đ V C N T này t r o n g trường h ợ p Đ V C N T thông đ ồ n g v ớ i c h ủ t h ẻ h o ặ c

c ố tình t ạ o r a các h o a đ ơ n hoặc g i a o dịch g i ả m ạ o đ ể c h i ế m d ệ n g v ố n c ủ a ngân hàng Đ V C N T g i ả m ạ o c ũ n g có t h ể đ ư ợ c đăng ký n h à m m ệ c đích t i ế n

h à n h các t h ủ đoạn s k i m m i n g t h ẻ

Đơn vị chấp nhận thẻ thòng đồng với tội phạm thẻ: C ó h a i hình

t h ứ c thông đ ồ n g cùa đơn vị c h ấ p n h ậ n t h ẻ :

> CPP - Common Purchase Point: L à h i ệ n tượng m ộ t đơn vị c h ấ p

n h ậ n t h ẻ h o ặ c m ộ t địa điểm được xác định là l u n t r ữ d ữ l i ệ u t h ẻ và s ử d ệ n g vào m ệ c đích t ạ o các t h ẻ g i ả h o ặ c t h ự c h i ệ n các g i a o dịch g i ả mạo Đ ơ n vị

c h ấ p n h ậ n t h ẻ có t h ể n h ậ n thức hoặc k h ô n g n h ậ n t h ứ c đ ư ợ c hành v i này

> POC - Point of Compromise: Đ ơ n vị c h ấ p n h ậ n t h ẻ thông đ ồ n g

v ớ i c h ủ t h ẻ c h ấ p n h ậ n t h a n h toán n h ữ n g t h ẻ g i ả ( t h ẻ bị sửa đ ổ i , t h ẻ t r ắ n g , thẻ s k i m m i n g )

Thanh toán hàng hóa dịch vệ bằng thẻ qua thư, điện thoại ( Mali order, telephone order ) : Đ ơ n vị c h ấ p n h ậ n t h ẻ c u n g c ấ p hàng hóa dịch

v ệ theo yêu c ầ u c ủ a c h ủ t h ẻ q u a thư hoặc điện t h o ạ i và t h a n h toán trên c ơ s ờ các thông t i n như: l o ạ i thẻ, s ố thẻ, ngày h i ệ u l ự c , tên c h ủ thẻ Đơn vị c h ấ p

-24-Quán lý rải ra tuyn ạ hoạt đệnạ kình doanh thè tại eáe Q17ÔQM Diệt Ham

h ợ p này nhân viên k h i t h ự c h i ệ n g i a o dịch đã c ố tình i n n h i ề u hóa đ ơ n t h a n h toán t h ẻ n h ư n g chỉ g i a o m ộ t b ộ c h o c h ủ t h ẻ ký để h o à n thành g i a o dịch Sau

đ ó nhân v i ề n sẽ m ạ o n h ậ n c h ủ t h ẻ hoàn t ấ t g i a o dịch và n ộ p các hóa đơn

t h a n h toán còn l ạ i đ ể đòi t i ề n , c h i ế m đoạt t i ề n c ủ a ngân hàng Ngoài r a nhân viên t ạ i Đ V C N T c ũ n g có t h ể sửa đ ổ i h o a đ ơ n g i a o dịch, g h i tăng giá trị g i a o dịch m à k h ô n g đ ư ợ c s ự đ ổ n g ý c ủ a c h ủ t h ẻ đế l ấ y t i ề n t ạ m ứ n g c ủ a ngân hàng

S a o chép và t ạ o băng tặ giả ( Skimming ): Trên các t h i ế t bị đ ọ c t h ẻ

t ạ i Đ V C N T có t h ể bị cài thêm thiết bị để t h u t h ậ p các thông t i n trên băng t ặ

c ủ a t h ẻ thật t h a n h toán t ạ i các Đ V C N T h o ặ c nhân viên Đ V C N T có t h ể câu

c h ấ t c ủ a t h ẻ tín d ụ n g là c h i tiêu trước t r ả t i ề n sau T ạ i t h ờ i điểm t h a n h toán

Quản dị MỈ; ra tra tuy hoại điộttạ bình doanh thè tại eáe QV7CQJÌL <Z)ĩệỉ Qtatn

ngân hàng sẽ đứng ra tạm ứng tiền cho chủ thẻ để thanh toán v ớ i đơn vị cung ứng hàng hóa dịch vụ và thu lại sau từ chủ thẻ N h ư vậy k h i ngân hàng đồng ý phát hành thẻ cũng có nghĩa là cam kết cho chủ thẻ vay tiền, nếu như chủ thẻ không thanh toán hoặc không đủ khả năng thanh toán đầy đủ các khoản chi tiêu đó ngân hàng sẽ bị mất vốn Không chổ v ớ i thẻ tín dụng, cùng v ớ i việc tăng tiện ích sử dụng cho chủ thẻ, ngày nay rất nhiều ngân hàng kinh doanh thẻ đã đổng ý cho chủ thẻ ghi n ợ thấu chi trên tài khoản Tuy mức thấu chi tương đối nhỏ, chổ bằng thu nhập một vài tháng của chủ thẻ nhưng nếu hiện trạng này xảy ra với số lượng và quy m ô lớn sẽ dẫn đến tình trạng vỡ n ợ , ngàn hàng bị mất vốn và có thể dẫn đến phá sản như đối với trường hợp cho vay không thu hồi được

2.3 Rủi ro kỹ thuật

R ủ i ro kỹ thuật là các r ủ i ro phát sinh khi có hệ thống quản lý thẻ có

sự cố liên quan đến xử lý dữ liệu hoặc kết nối, bảo mật hệ thống cơ sở dữ liệu và an ninh D o hoạt động thẻ có tính chất liên tục và online 24/24h nên bất kỳ một sự cố kỹ thuật nào cũng ảnh hường trực tiếp đến việc thực hiện giao dịch, đến tính chính xác trong công tác thanh toán cũng như quyền l ợ i của khách hàng K h i hệ thống có sự cố nó không chổ ảnh hưởng đến riêng một khách hàng, đến riêng một ngân hàng hay tổ chức tài chính m à ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh thẻ của toàn bộ tổ chức thẻ quốc tế và các khách hàng t h a m g i a hoạt động thẻ D o đó nếu tổn thất xảy ra sẽ rất lớn và khó kiểm soát được, chính vì vậy đám bảo hệ thống vận hành một cách chính xác liên tục, bảo vệ hệ thống cơ sở dữ liệu hoạt động thẻ khỏi sự tấn công của tổ chức t ộ i phạm thẻ là yêu cẩu hàng đầu đ ố i v ớ i các thành viên khi tham gia kinh doanh thẻ

2.4 Rủi ro đạo đức

R ủ i r o đạo đức là các r ủ i ro phát sinh do hành v i gian lận trong lĩnh vực thẻ của cán bộ thẻ ngân hàng Trong hoạt động tác nghiệp hàng ngày, cán bộ thẻ l ợ i dụng những hiểu biết cùa mình, l ợ i dụng vị trí công tác,

-26- MỚỊU cAlOL40cã- X<7Qt7

Quản Ịụ MỈ/ eứ- i*ữnạ hoạt động kình {Loanh thẻ tại cùa (yCdũQ-Al (Diệt Qlant

những lỗ hổng trong quy trình tác nghiêp để tự mình hoặc cấu kết với người khác tiến hành các hành vi gian lận, giả mạo gây tổn thất cho ngân hàng Rủi ro có thể xảy ra nếu như cán bộ đó lợi dụng các thông tin thị của người khác để sử dụng thanh toán mua sắm hàng hoa dịch vụ qua mạng, lấy cắp thị mới phát hành để sử dụng hoặc thay đổi các thông số hệ thống, thòng tin khách hàng để trục lợi Các hành vi gian lận này thường được che giấu

kỹ càng, khó phát hiện gày tổn thất lớn và mang tính hệ thống với ngân hàng Ngân hàng có thể hạn chế rủi ro đạo đức khi có một cơ chế quản lý giám sát hoạt động một cách chặt chẽ trong toàn bộ quá trình hoạt động, thực hiện phân quyền truy nhập hệ thống bằng user theo chức năng công việc đảm nhiệm của cán bộ thị Tuy nhiên mọi giải pháp chỉ có hiệu quả nếu ngân hàng gắn chặt quyền lợi, trách nhiệm của cán bộ thị với quyền lợi của ngân hàng trong hoạt động kinh doanh thị

3 Các nguyên nhân dẫn đến r ủ i ro trong hoạt động kinh doanh thị của ngân hàng thương mại

3.1 Chưa có thói quen sử dụng thẻ trong nên kinh tế

Thị ngân hàng là một phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế, ra đời và phát triển cùng với quá trình hiện đại hoa và ứng dụng khoa học công nghệ trong lĩnh vực ngân hàng Nếu như tiền mặt

và các phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt khác như séc, uy nhiệm chi, uy nhiệm thu, chuyển tiền đã ra đời và được công chúng sử dụng trong một thời gian dài thì thị ngân hàng mới chính thức được chấp nhận rộng rãi trẽn thế giới trong khoảng vài thập kỷ trở lại đây Giống như bất kỳ một sản phẩm mới ra đời, người tiêu dùng đều cần có thời gian tìm hiểu, làm quen và học cách sử dụng chúng Chính vì vậy trong thời gian đầu, chủ thị không thể tránh khỏi những bỡ ngỡ trong việc sử dụng thị, không thể ngay lập tức biết cách sử dụng, bảo quản thị an toàn Nhiều khi khách hàng không thực sự chú ý đến những hướng dẫn sử dụng ban đầu, những khuyến cáo của ngân hàng đối với khách hàng khi sử dụng và chấp nhận thanh toán

Quản lý rủi ra írơnạ hoạt động kinh thanh thẻ tại các (yV3ữ3Jìl ^Vĩệl Qlam

thẻ Bên cạnh đó, chủ thẻ, các Đ V C N T và bản thân ngân hàng thanh toán thẻ, ngân hàng phát hành thẻ và các Tổ chức thẻ quốc tế cũng chưa nhận thức được hoàn toàn các rủi ro có thể xảy ra trong quá trình kinh doanh thẻ Chỉ có qua thực tế sử dụng, phát hành và thanh toán thẻ thì mọi người mệi dần dần đúc kết được cho mình những kinh nghiệm, những bài học cho mình trong quá trình sử dụng thẻ ở đày, ngân hàng phát hành, ngân hàng thanh toán giữ vai trò rất quan trọng trong việc định hưệng, khuyến cáo và hưệng dần cách sử dụng thẻ thanh toán an toàn cho các thành viên tham gia hoạt động kinh doanh thẻ Ở các quốc gia phát triển nơi thẻ ngân hàng đã được sử dụng rộng rãi, rủi ro trong quá trình sử dụng và chấp nhận thanh toán thẻ sẽ thấp hơn các quốc gia mệi bắt đầu làm quen và phát triển phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt này

Thẻ ngân hàng chính thức có mặt ờ Việt Nam từ đầu những năm 90 nhưng chỉ thực sự thu hút được sự quan tâm của khách hàng trong vòng 5 năm trở lại đày Là nền kinh tế còn ưa chuộng tiền mặt nên giống như các phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt khác, thẻ thanh toán mệi chỉ tập trung tại các thành phố lòn, các khu công nghiệp và giệi hạn trong một

số tầng lệp dàn cư nhất định Và ngay cả trong số đó không phải tất cả các chủ thể tham gia hoạt động kinh doanh thẻ đều có sự hiểu biết về thẻ m à nhiều khi khách hàng sử dụng thẻ, chấp nhận thẻ vì điều kiện bắt buộc Sinh viên đi du học phải có thẻ tín dụng để chứng minh năng lực tài chính của mình vệi các tổ chức đào tạo, công nhân các khu công nghiệp, người đi làm cho các doanh nghiệp liên doanh, các công ty nưệc ngoài được phát hành thẻ để nhận lương hàng tháng, có cả những cá nhân còn coi thẻ như một thứ

đồ hiệu để đánh bóng bản thân Các khách sạn, nhà hàng, cửa hiệu, các nhà cung cấp dịch vụ cho khách quốc tế chấp nhận thanh toán thẻ vì khách hàng của họ không có tiền mặt để thanh toán Ngay cả bản thân các ngân hàng nhiều nơi tham gia vào hoạt động kinh doanh thẻ cũng là do chịu sức ép về cạnh tranh, ngân hàng khác phát hành thẻ thì mình cũng phải phát hành thẻ

"3Ctìànạ Quụnỉi @hi -28- Móp: dll3í40dl- DíỢtm)

Quán tụ fủì ra trữntj hoạt đệnạ kỉnh tLữanh (hẻ tại cứa W3Ừ3JÌI (Việt Qlain

Chính những nhận thức sai làm, chưa chính xác đó nên dẫn đến thái độ thờ

ơ, sự quan tâm không đúng mức đến những quy định, những khuyến cáo cần thiết trong quá trình sử dụng thẻ dần đến rủi ro, bản thân họ phải gánh chịu tổn thớt Chỉ khi mọi người có được nhận thức đầy đủ, chính xác về thẻ

và thẻ thanh toán được chớp nhận với tư cách là một phương tiện thanh toán rộng rãi trong nền kinh tế thì mới hạn chế được những rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ trên thị trường

3.2 Các chính sách của cơ quan quản lý Nhà nước đối với hoạt động thẻ còn thiếu và chưa tạo ra mói trường kinh doanh thẻ thuận lợi

Các chính sách, quy định của Nhà nước trong lĩnh vực kinh doanh thẻ không chỉ tác động đến sự phát triển của thị trường thẻ mà còn ảnh hưởng trực tiếp đến rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ Nhà nước ban hành các văn bản pháp luật thiết lập duy trì hành lang pháp lý, môi trường hoạt động kinh doanh thẻ Quy định càng rõ ràng, càng chặt chẽ phù hợp với điều kiện thực tế càng hạn chế được rủi ro trong quá trình kinh doanh thẻ của ngân hàng Thị trường thẻ càng phát triển , số lượng chủ thẻ, doanh

số sử dụng và thanh toán thẻ tăng cũng đồng nghĩa với nguy cơ rủi ro tiềm

ẩn tăng cao về bản chớt, khi ngân hàng đồng ý phát hành thẻ tín dụng cho

khách hàng tức là ngân hàng đã chớp thuận cho khách hàng vay tiền của ngân hàng Cho nên quá trình thẩm định phát hành thẻ cũng chính là quá trình thẩm định cho vay của ngân hàng Một chủ trương tăng trưởng tín dụng, nới lỏng các điều kiện cho vay, mở rộng đối tượng phát hành thẻ trong môi trường cạnh tranh gay gắt như hiện nay cũng đổng nghĩa ngân hàng sẽ phải chớp nhận rủi ro tín dụng cao hem Chủ thẻ chi tiêu không thanh toán được nợ cho ngân hàng gây nên tổn thớt cho ngân hàng Thực tế trong năm 2004, hàng loạt các ngân hàng và tổ chức phát hành thẻ tại Hàn Quốc đã bị phá sản do nền kinh tế Hàn Quốc chịu khủng hoảng, hậu quả của thời kỳ chính phù khuyến khích cho vay tiêu dùng bằng thẻ tín dụng

ở Việt Nam, cho tới thời điểm này cũng chỉ có duy nhớt một văn bản

-29-Quán lý rủi ro Irenạ hoạt đệnụ kinh doanh thè lại các <ÌV3CQJH Diệt Qlam

pháp lý điều chỉnh hoạt động kinh doanh thẻ của các ngân hàng thương mại

đó là "Quy chế phát hành, sử dụng và thanh toán thẻ ngân hàng" do Thống đốc N H N N V N ban hành theo Quyết định số 371/1999/QĐ-NHNN ngày 19/10/1999, còn trước đó việc kinh doanh dịch vụ thẻ tín dụng tại Việt Nam được tiến hành m à không có một khuôn khổ pháp lý làm nền tảng Điều đó cho thấy sự thiếu quan tàm sâu sát cùa Nhà nước đối với hoạt động kinh doanh thẻ và đây cũng là một nguyền nhân dặn đến những rủi ro Hơn nữa, quy định này cũng chưa bao quát hết các vấn đề về thẻ như chưa đề cập đến tính đa dạng của các loại thẻ (thẻ liên kết, thẻ ATM ) hoặc chưa đưa quy trình, trình tự khiếu nại và giải quyết các khiếu nại liên quan đến thẻ quốc

tế

Hiện nay, Bộ Luật Hình sự Việt Nam vặn chưa quy định tội danh và khung hình phạt cho những vi phạm trong lĩnh vực thanh toán thẻ tín dụng, điều này cũng khiến cho các đối tượng không ngần ngại lợi dụng những khe hờ và thiếu sót của các chính sách để tiến hành các hành vi phạm tội như: lừa đảo, làm thẻ giả, tạo giao dịch giả.v.v làm cho rủi ro giả mạo trong

cả hoạt động phát hành và thanh toán của các ngàn hàng thương mại lên tới con số báo động

3.3 Sự phát triển của khoa học công nghệ chưa đủ tầm

Thẻ ngân hàng là phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt ra đời trên cơ sở áp dụng các tiến bộ khoa học công nghệ hiện đại trong lĩnh vực ngân hàng Những rủi ro kỹ thuật như nghẽn mạch chậm thanh toán hay máy A T M không nhả tiền chủ yếu là do hệ thống công nghệ còn xử lý chậm và đường truyền tín hiệu còn hẹp trong Các ngân hàng cần đẩu tư phát triển khoa học công nghệ để đáp ứng ngày một tốt hơn nhu cầu giao dịch bằng thẻ đang phát triển mạnh của khách hàng

Khoa học càng phát triển, tính bảo mật của sản phẩm thẻ càng được nâng cao, thẻ càng khó làm giả hơn Tuy nhiên khoa học công nghệ phát triển cũng kéo theo sự xuất hiện của nhiều phương tiện, máy móc, thủ đoạn

-30- Móp.! <Al OL40c£- X7WJ

Quán lý rủi ra Ị von ạ hoại đệnạ kinh doanh thỉ tại các QV3CQM Dlỉl Ham

skimming thẻ hiện đại hơn, tinh vi hơn Cuộc chiến giữa quá trình nghiên cứu phát triển sản phẩm thẻ mới với quá trình nghiên cứu thủ đoạn ăn cắp làm thẻ giả của các tổ chức tội phạm thẻ là cuộc chiến đấu vô cùng khắc nghiệt, không ngừng nghỉ có tác động rất lớn đến rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ ngân hàng

3.4 Chất lượng công tác thẩm định khách hàng chưa cao

Thẩm đốnh khách hàng trong kinh doanh thẻ là việc ngân hàng phân tích đánh giá năng lực pháp lý, năng lực tài chính của khách hàng để quyết đốnh đồng ý hay từ chối phát hành thẻ cho khách hàng, làm đơn vố chấp nhận thanh toán thẻ của ngân hàng Như đã khẳng đốnh ở trên, đổng ý phát hành thẻ tín dụng tức là ngân hàng chấp nhận cho khách hàng vay, đổng ý cho khách hàng làm đơn vố chấp nhận thanh toán thẻ cũng là ngân hàng đồng ý tạm ứng thanh toán trước cho khách hàng Chất lượng công tác thẩm đốnh không tốt đổng nghĩa với việc ngân hàng đã không lựa chọn được cho mình những khách hàng dáng tin cậy, nguy cơ gặp các rủi ro như khách hàng có ý đốnh lừa đảo, chủ thẻ từ chối thanh toán nợ với ngân hàng hay ĐVCNT thông đồng với tội phạm thẻ lừa đảo chiếm dụng vốn của ngân hàng sẽ là rất cao

3.5 Trình độ chuyên môn đạo đức của đội ngũ cán bộ thẻ ngân hàng còn hạn chế

Con người là trung tâm của mọi hoạt động, là yếu tố quyết đinh đến sự thành công hay thất bại trong tất cả lĩnh vực trong nền kinh tế Đội ngũ cán

bộ thẻ là những người trực tiếp hàng ngày tiếp xúc với hoạt động kinh doanh thẻ, với những hành vi lừa đảo trong lĩnh vực thẻ Kinh nghiệm, ý thức cảnh giác, tuân thủ chặt chẽ các quy đốnh của ngân hàng trong hoạt động kinh doanh thẻ của đ ộ i ngũ cán bộ thẻ sẽ góp phần phát hiện, ngăn chặn, hạn chế những rủi ro, những tổn thất cho ngân hàng trong quá trình kinh doanh Nhưng vì cũng là những người trực tiếp làm thẻ, hiểu biết về thẻ nên những giả mạo thẻ do cán bộ thẻ gây ra lại là những giả mạo tinh vi

-31-Quán lặ núi ra ln>nạ hoạt đệnạ kinh (loanh thè lại ùáe OITCĨ7M Diệt Ham

nhất, khó phát hiện nhất và cũng gây tổn thất lớn cho ngân hàng Chính vì vậy, nếu trong đội ngũ cán bộ thẻ có những cá nhàn yếu kém về trình độ chuyên môn, sa sút và thoái hóa về đạo đức thì sẽ dẫn đến rất nhiều rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ gây thiệt hại và tổn thất về cả vật chất cũng như uy tín cùa ngân hàng

I U QUẢN LÝ RỦI RO TRONG HOẠT ĐợNG K I N H DOANH T H Ẻ

1 Khái niệm quản lý rủi ro

Quản lý rủi ro hay còn gọi là quản trị rủi ro là một chức năng quản trị chung để nhận dạng, đánh giá, đối phó với những nguyên nhăn và hậu quả của rủi ro đối với một tổ chức i

Quản trị rủi ro là một chức năng trong ba chức năng chính (Quản trị

chiến lược, quản trị hoạt động và quản trị rủi ro) Ba chức năng này có quan

hệ lồng ghép, kết hợp mật thiết và tác động qua lại lẫn nhau Một thế giới mang tính chắc chắn hoàn toàn chỉ có những chức năng quản trị chiến lược

và quản trị hoạt động nhưng thật không may cho chúng ta những rủi ro và tính chất bất định luôn tồn tại song song với cuộc sống, lao động, sản xuất

và kinh doanh Tính bất định tác động không tốt đến hoạt động và kết quả kinh doanh của doanh nghiệp Nếu môi trường kinh doanh có quá nhiều bất định mà không có các biện pháp quản lý rủi ro thì nguy cơ thất bại sẽ rất cao, kinh doanh không những không phát triển mà hi vọng tồn tại và đứng vững cũng là điều khó khăn

Thực tế đã cho thấy kinh doanh tiền tệ là một trong những ngành kinh doanh chịu nhiều rủi ro nhất và không ít các tổ chức tài chính tiền tệ trong đó phải kể đến các ngân hàng đã phải gánh chịu những thiệt hại và tổn thất nặng nề do rủi ro gây ra Chính vì vậy mà hoạt động quản lý rủi ro

đã trở thành một bộ phận không thể thiếu và gắn bó mật thiết vói mọi hoạt động kinh doanh của ngân hàng

8 Arthur William - Quản trị rủi ro - 1998

-32-Quán íụ Mít ra írotỉụ hoạt đệm/, kỉnh doanh thẻ lại cắc Wdù^7Jtl (Việt Olam

2 Nội dung quản lý r ủ i ro trong hoạt động kinh doanh thẻ

Hoạt động kinh doanh thẻ của ngân hàng phải đối mặt với nhiều loại rủi ro khác nhau: thẻ giả, đánh cắp thông tin khách hàng, giao đích giả mạo Những rủi ro đó ảnh hường trực tiếp đến lợi nhuận, uy tín của ngân hàng phát hành thẻ và gây phiền nhiễu cho chủ thẻ Chính vì vậy, ngân hàng cần

có sự quan tâm đặc biừt đến hoạt dộng quản lý rủi ro Bộ phận quản lý rủi

ro được coi là bộ phận xương sống (backbone) trong hoạt động thẻ, bao gồm các chức năng chính sau:

> Ngăn ngừa và điều tra các hành vi sử dụng thẻ giả mạo

> Quản lý danh mục các tài khoản liên quan tới những thẻ đã được thông báo mất cắp, thất lạc

> Xây dựng các kế hoạch theo dõi viừc bảo mật phôi thẻ, thẻ đã in, thẻ hỏng, thẻ bị thu hổi

> Cập nhật thông tin trên các Danh sách thẻ mất cắp, thất lạc của

có vậy họ mới có thể ngăn ngừa, dự đoán và phát hiừn các hành vi giả mạo trong lĩnh vực thẻ một cách có hiừu quả