Những năm gần đây, thuật ngữ thẻ thanh toán không còn xa lạ đối với người dân Việt Nam. Thẻ thanh toán đã được đưa vào giao dịch ở nước ta từ những năm đầu thập kỷ 90. Thẻ Ngân hàng là một trong những phương thức thanh toán hiện đại dựa trên nền tảng của hệ thống thông tin, xử lý của mỗi Ngân hàng, nên dễ được thị trường chấp nhận nhất và nhanh chóng được phổ dụng ở Việt nam. Thực tế những năm qua cho thấy dịch vụ thanh toán thẻ đã đem lại nhiều thành tựu đáng kể cho Việt Nam nói chung và các NH tham gia thanh toán thẻ nói riêng. Thông qua phát hành và thanh toán thẻ, các Ngân hàng đã đem lại cho nền kinh tế một lượng vốn đầu tư khá lớn, một lượng ngoại tệ đáng kể... góp phần vào phát triển kinh tế đất nước. Chúng ta có thể khẳng định rằng thẻ thanh toán ra đời là một tất yếu của một nền kinh tế phát triển. Tuy nhiên dịch vụ này trong thời gian tới sẽ phải đối mặt với nhiều khó khăn: công chúng chưa có thói quen sử dụng và chấp nhận thẻ, cơ chế chính sách chưa đồng bộ, cơ sở vật chất nghèo nàn, công nghệ lạc hậu... Chính những khó khăn trên là những trở lực rất lớn làm chậm tiến độ phát triển thẻ ngân hàng ở nước ta vì vậy quan tâm phát triển thẻ thanh toán là việc rất cần thiết. Để có thể hiểu được rõ hơn những vấn đề trên em chọn đề tài cho đề án môn học là: “Hoạt động thanh toán thẻ tại các ngân hàng thương mại Việt Nam” Để hoàn thành được đề án, em đã nhận được nhiều sự giúp đỡ của Thạc sĩ Đoàn Phương Thảo, em xin chân thành cảm ơn cô.
Đề án Lý thuyết tài chính tiền tệ LỜI MỞ ĐẦU Những năm gần đây, thuật ngữ thẻ thanh toán không còn xa lạ đối với người dân Việt Nam. Thẻ thanh toán đã được đưa vào giao dịch ở nước ta từ những năm đầu thập kỷ 90. Thẻ Ngân hàng là một trong những phương thức thanh toán hiện đại dựa trên nền tảng của hệ thống thông tin, xử lý của mỗi Ngân hàng, nên dễ được thị trường chấp nhận nhất và nhanh chóng được phổ dụng ở Việt nam. Thực tế những năm qua cho thấy dịch vụ thanh toán thẻ đã đem lại nhiều thành tựu đáng kể cho Việt Nam nói chung và các NH tham gia thanh toán thẻ nói riêng. Thông qua phát hành và thanh toán thẻ, các Ngân hàng đã đem lại cho nền kinh tế một lượng vốn đầu tư khá lớn, một lượng ngoại tệ đáng kể . góp phần vào phát triển kinh tế đất nước. Chúng ta có thể khẳng định rằng thẻ thanh toán ra đời là một tất yếu của một nền kinh tế phát triển. Tuy nhiên dịch vụ này trong thời gian tới sẽ phải đối mặt với nhiều khó khăn: công chúng chưa có thói quen sử dụng và chấp nhận thẻ, cơ chế chính sách chưa đồng bộ, cơ sở vật chất nghèo nàn, công nghệ lạc hậu . Chính những khó khăn trên là những trở lực rất lớn làm chậm tiến độ phát triển thẻ ngân hàng ở nước ta vì vậy quan tâm phát triển thẻ thanh toán là việc rất cần thiết. Để có thể hiểu được rõ hơn những vấn đề trên em chọn đề tài cho đề án môn học là: “Hoạt động thanh toán thẻ tại các ngân hàng thương mại Việt Nam” Để hoàn thành được đề án, em đã nhận được nhiều sự giúp đỡ của Thạc sĩ Đoàn Phương Thảo, em xin chân thành cảm ơn cô. DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT SV: Nguyễn Thuý Linh Lớp TCDN49C Đề án Lý thuyết tài chính tiền tệ ATM (Automated Teller Machine): Thanh toán tiền tự động PIN : Pesonal Identification Number POS : Point of Sales NHTM : Ngân hàng thương mại NHTW : Ngân hàng trung ương NHNN : Ngân hàng nhà nước NHPHT : Ngân hàng phát hành thẻ NHTTT : Ngân hàng thanh toán thẻ ĐVCNT : Đơn vị chấp nhận thẻ TKTG :Tài khoản tiền gửi KH :Khách hàng Agribank (Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development) : Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam VCB ( Vietcombank Foreign Trade of Vietnam) : Ngân hàng ngoại thương Việt Nam BIDV ( Bank for Investment and Development of Vietnam) : Ngân hàng đầu tư và Phát triển Việt Nam Techcombank ( Technological and Commercial Join – Stock Bank) : Ngân hàng thương mại cổ phần Kĩ thương Việt Nam Vietinbank ( Vietnam Bank for Industry and Trade ): Ngân hàng Công thương DANH MỤC BẢNG BIỂU ĐỒ THỊ Biểu đồ 2.1:Thị phần thẻ thanh toán ở Việt Nam 14 Biểu đồ 2.2 :sự gia tăng về số lượng thẻ qua các năm .15 Biểu đồ 2.3: sự tăng trưởng số lượng máy ATM tính đến hết 6/2010 Biểu đồ 2.4 : Số lượng máy POS tính đến hết tháng 6/2010 .16 Bảng 2.5 : Tỷ trọng giá trị thanh toán bằng các phương tiện thanh toán(%): 17 SV: Nguyễn Thuý Linh Lớp TCDN49C Đề án Lý thuyết tài chính tiền tệ CHƯƠNG 1 : TỔNG QUAN VỀ THẺ VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Những vấn đề chung về thẻ và thanh toán thẻ 1.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển thẻ thanh toán Thẻ thanh toán là một phương thức thanh toán không dùng tiền mặt hiện đại và hữu ích. Thẻ ngân hàng đầu tiên, có tên là "Charg-It," đã được giới thiệu vào năm 1946 bởi John Biggins, một chủ ngân hàng ở Brooklyn. Việc mua bán chỉ có thể được thực hiện tại địa phương, và chủ thẻ Charg-It phải có tài khoản tại ngân hàng Biggins. Các Diners Club Card là bước tiếp theo của thẻ tín dụng. Thẻ ra đời vào năm 1949 do ông Frank Mc Namara, một doanh nhân người Mỹ sáng chế. Theo chân “Diners Club”, hàng loạt thẻ mới ra đời như Trip Charge, Golden Key, Gourmet Club, Espire Club và đến năm 1995, Carte Blanche và American Express ra đời (1958) và thống lĩnh thị trường. Lúc đầu phần lớn thẻ chỉ dùng cho giới doanh nhân nhưng các ngân hàng đã thấy rằng giới bình dân mới là đối tượng sử dụng chủ yếu trong tương lai. Với sự thay đổi chiến lược khách hàng của mình, các ngân hàng nhanh chóng thâm nhập vào thị trường thẻ và coi đây là thị trường đầy tiềm năng. Ngân hàng Mỹ quốc là nơi đầu tiên phát hành thẻ Bank Americard mà ngày nay là Visa Card. Năm 1966, một hiệp hội ngân hàng mới, trong đó gồm 14 ngân hàng của Mỹ đã xây dựng một hệ thống giao dịch tự động nối mạng trong thanh toán thẻ tín dụng. Ngay sau đó, năm 1967, có bốn ngân hàng bang Califonia có hiệp hội thẻ mang tên Wessten States Bank Card Association đã liên kết với hiệp hội ngân hàng Interbank phát hành thẻ Master Charge mà ngày nay có tên là Master Card. Năm 1979, tổ chức thẻ quốc tế Master Card được thành lập. Hiện nay hiệp hội có tới 29000 thành viên. Bên cạnh Visa Card và Master Card, thẻ American Express (Amex) và JCB của Nhật Bản cũng vươn lên mạnh mẽ. Doanh thu của các loại thẻ này cũng lên tới hàng trăm tỷ USD với hàng chục triệu thẻ lưu hành. Với sự phát triển của thẻ thanh toán, các hiệp hội đang cạnh tranh nhau quyết liệt nhằm dành phần lớn thị trường cho mình. Sự cạnh tranh này tạo điều kiện cho thẻ thanh toán có cơ hội phát triển nhanh chóng trên phạm vi toàn cầu 1.1.2. Khái niệm Thẻ là một phương thức thanh toán không dùng tiền mặt,do ngân hàng phát hành cho khách hàng,theo đó người sử dụng có thể thanh toán tiền hàng hóa dịch vụ tại các đơn vị chấp nhận thẻ hay rút tiền mặt tại các ngân hàng đại lí thanh toán hoặc tại các máy rút tiền tự động (ATM) 1.1.3. Cấu tạo và Chức năng của thẻ thanh toán SV: Nguyễn Thuý Linh Lớp TCDN49C Đề án Lý thuyết tài chính tiền tệ Đặc điểm cấu tạo của thẻ thanh toán Từ khi xuất hiện lần đầu cho đến nay thẻ tín dụng đã đc làm từ nhiều chất liệu: như đồng tiền kim loại, tấm kim loại, và nhựa, kim loại, sợi, giấy, và thẻ bây giờ chủ yếu là nhựa.Thẻ thanh toán ngân hàng được làm bằng plastic theo kích cỡ, tiêu chuẩn quốc tế. Trên thẻ thể hiện các yếu tố chính như: Nhãn hiệu thương mại của thẻ, tên và logo của nhà phát hành, tên chủ thẻ, số thẻ, ngày hiệu lực của thẻ, ngoài ra có thể có thêm một số yếu tố khác theo tiêu chuẩn của tổ chức hoặc tập đoàn thẻ quốc tế . Chức năng của thẻ thanh toán Chức năng chính của các loại thẻ là làm phương tiện thanh toán, chức năng này thể hiện những ưu điểm của thẻ so với tiền mặt.Với thẻ thanh toán,chủ thẻ có thể thanh toán tiền hàng hóa dịch vụ tại ĐVCNT mà không cần phải mang theo tiền mặt,tránh được rủi ro mất cắp,rơi mất…Hoặc có thể rút tiền mặt tại các ngân hàng đại lý thanh toán hoặc các máy ATM.Thêm vào đó,nếu chủ thẻ bị mất thẻ thì số tiền trong tài khoản sẽ được phong tỏa,không bị kẻ gian lấy cắp… 1.1.4. Phân loại thẻ: Theo tính chất thanh toán: bao gồm có thẻ tín dụng; thẻ ghi nợ; thẻ ATM • Thẻ tín dụng: Thẻ tín dụng là một công cụ thanh toán không dùng tiền mặt, cho phép người sử dụng khả năng chi tiêu trước trả tiền sau.Khoảng thời gian từ khi thẻ được dùng để thanh toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ tới lúc chủ thẻ trả tiền cho ngân hàng phụ thuộc vào từng loại thẻ tín dụng của các tổ chức khác nhau. Nếu chủ thẻ thanh toán toàn bộ số dư nợ vào ngày đến hạn, thời gian này sẽ trở thành thời gian ân hạn và chủ thẻ hoàn toàn được miễn lãi đối với số dư nợ cuối kỳ. Tuy vậy, nếu hết thời gian này mà toàn bộ số dư nợ cuối kỳ chưa được thanh toán cho ngân hàng thì chủ thẻ sẽ chịu những khoản phí và lãi chậm trả. Khi toàn bộ số tiền phát sinh được hoàn trả cho ngân hàng, hạn mức tín dụng của chủ thẻ được khôi phục như ban đầu. Đây là tính chất tuần hoàn của thẻ tín dụng. Các tổ chức tài chính như ngân hàng hay các công ty tài chính phát hành thẻ tín dụng cho khách hàng dựa trên uy tín và khả năng đảm bảo chi trả của từng khách hàng nên có nhiều sản phẩm thẻ tín dụng đa dạng: thẻ tín dụng Visa, Mastercard… Khi sử dụng thẻ, thay bằng tiền mặt, chủ thẻ xuất trình thẻ tín dụng của mình tại các điểm cung ứng hàng hóa dịch vụ có chấp nhận thẻ để thanh toán. • Thẻ ATM: Thẻ ATM là hình thức đầu tiên của thẻ ghi nợ, cho phép chủ thẻ tiếp cận trực tiếp tới tài khoản tại ngân hàng từ máy rút tiền tự động.Chủ thẻ có thể thực hiện nhiều giao dịch khác nhau tại máy rút tiền tự động ATM, bao gồm: xem số dư tài khoản, chuyển khoản, rút tiền, in sao kê, xem các thông tin quảng cáo. Hệ thống máy ATM hiện đại còn cho phép chủ thẻ gửi tiền vào tài khoản của mình ngay tại các máy ATM và tự mình thực hiện các dịch vụ ngân hàng. SV: Nguyễn Thuý Linh Lớp TCDN49C Đề án Lý thuyết tài chính tiền tệ Sự tiện lợi là đặc điểm quan trọng nhất của thẻ ATM. Bằng cách nhập mã số cá nhân (PIN), chủ thẻ có thể tiếp cận tài khoản cá nhân của mình tại ngân hàng mọi nơi, mọi lúc, 24/24h mỗi ngày và 7 ngày trong tuần. Hệ thống ATM đã cung cấp cho khách hàng sử dụng thẻ khả năng giao dịch ngoài giờ làm việc, ngoài trụ sở của ngân hàng và khả năng tự phục vụ. Theo thời gian, các tổ chức đã chủ động kết nối hệ thống ATM với nhau tạo nên một mạng ATM khu vực, cho phép khách hàng có thể giao dịch tại nhiều máy ATM hơn. • Thẻ ghi nợ: Sử dụng thẻ ATM, chủ thẻ chỉ có thể tiếp cận với tài khoản cá nhân chưa được tận dụng triệt để trong thanh toán hàng hóa, dịch vụ tại các đơn vị chấp nhận thẻ, do đó mà thẻ ghi nợ ra đời. Giống thẻ tín dụng nhưng nói về mức độ có thể thay thế tiền mặt, thẻ ghi nợ chiếm ưu thế vượt trội hơn thẻ tín dụng. Là loại thẻ có quan hệ trực tiếp và gắn liền với tài khoản tiền gửi, loại thẻ này khi được sử dụng để mua hàng hoá hay dịch vụ, giá trị những giao dịch sẽ được khấu trừ ngay lập tức vào tài khoản của chủ thẻ thông qua những thiết bị điện tử đặt tại cửa hàng, khách sạn . đồng thời chuyển ngay lập tức vào tài khoản của cửa hàng, khách sạn. Thẻ ghi nợ còn được sử dụng để rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động. Thẻ ghi nợ không có hạn mức tín dụng vì nó phụ thuôc vào số dư hiện hữu trên tài khoản của chủ thẻ: Bất cứ khách hàng nào có tài khoản mở tại ngân hàng đều có thể phát hành thẻ ghi nợ, hoặc trong trường hợp chưa có tài khoản, khách hàng muốn phát hành thẻ ghi nợ thì bản thân thẻ ghi nợ sẽ gắn liền với một tài khoản của khách hàng. Đối với thẻ ghi nợ, giữa ngân hàng và khách hàng không diễn ra việc cho vay, không có việc phân loại khach hàng để được hưởng hạn mức tín dụng. Theo đặc tính kỹ thuật: • Thẻ từ: Thẻ từ là một phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt phổ thông nhất mà người chủ thẻ có thể sử dụng để rút tiền mặt hoặc thanh toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ tại các điểm chấp nhận thanh toán bằng thẻ.Thẻ từ là loại thẻ có băng từ mặt sau thẻ. Toàn bộ thông tin liên quan đến chủ thẻ và thẻ đều được mã hóa trong băng từ Cùng với kỹ thuật in chìm nhiều lớp biểu tượng và hologram, ảnh và chữ ký của khách hàng trên thẻ, các Tổ chức thẻ và các nhà phát hành thẻ đã làm cho loại thẻ này tăng thêm tính bảo mật và an toàn trong sử dụng thẻ. Tuy nhiên có một số nhược điểm: - Khả năng bị lợi dụng cao do thông tin ghi trong thẻ không tự mã hóa được, người ta có thể đọc thẻ dễ dàng bằng thiết bị đọc gắn với máy vi tính. - Thẻ mang tính thông tin cố định, khu vực chứa thông tin hẹp không áp dụng các kỹ thuật mã đảm bảo an toàn. Do đó, trong những năm gần đây đã bị lợi dụng lấy cắp tiền. - Thẻ thông minh: SV: Nguyễn Thuý Linh Lớp TCDN49C Đề án Lý thuyết tài chính tiền tệ Thẻ thông minh là giai đoạn phát triển hiện tại của thẻ ngân hàng, thể hiện những ứng dụng hiện đại nhất của công nghệ thông tin vào lĩnh vực thẻ, đó là việc sử dụng Chíp điện tử. Thẻ thông minh được gắn chíp điện tử để thay thế cho dải băng từ sau thẻ hoặc có cả hai. Chíp điện tử độc lập với thẻ và được gắn trên bề mặt của thẻ, về bản chất gồm 2 loại: chíp bộ nhớ và chíp xử lý dữ liệu. Trong đó, chíp bộ nhớ lưu trữ tòan bộ các thông tin cần thiết có thể cung cấp cho thẻ mỗi lần sử dụng; còn chíp xử lý dữ liệu có khả năng bổ sung, xóa bỏ hoặc điều chỉnh các thông tin trong bộ nhớ. Thẻ thông minh có khả năng vừa lưu trữ các thông tin về chủ thẻ, điểm thưởng tích tũy đồng thời lưu giữ số liệu về những lần giao dịch tại đơn vị chấp nhận thẻ. Tính năng vượt trội này của thẻ thông minh giúp cắt giảm chi phí xử lý đối với ngân hàng và các trung gian thanh toán bởi việc đối chiếu thông tin tài khoản và thông tin của chủ thẻ cũng như việc cập nhật thông tin liên quan tới thẻ giờ đây được thực hiện ngay tại đơn vị chấp nhận thẻ. Theo chủ thể phát hành: • Thẻ Ngân hàng (Bank Card): Là loại thẻ do ngân hàng phát hành giúp cho khách hàng sử dụng một số tiền do Ngân hàng cấp tín dụng. Thẻ ngân hàng giúp cho khách hàng sử dụng linh động tài khoản của mình tại ngân hàng, hoặc sử dụng một số tiền do ngân hàng cấp tín dụng, loại thẻ này hiện nay được sử dụng khá phổ biến, nó không chỉ lưu hành trong một số quốc gia mà còn lưu hành trên toàn cầu (ví dụ như: thẻ VISA, MASTER ). • Thẻ phi ngân hàng: Là loại thẻ do các tổ chức phi ngân hàng cấp, là loại thẻ du lịch và giải trí của các tập đoàn kinh doanh lớn hoặc các công ty xăng dầu lớn, các cửa hiệu lớn . phát hành như Diner's Club, Amex . 1.2. Các bên tham gia vào hoạt động thanh toán thẻ 1.2.1 Ngân hàng phát hành: là ngân hàng thực hiện việc: • Thẩm định tính năng pháp lý và khả năng tài chính của khách hàng; • Phát hành thẻ cho các khách hàng có kết quả thẩm định đạt yêu cầu; • Tạo sao kê cho chủ thẻ và quyết toán với chủ thẻ; Để phục vụ việc phát hành thẻ, các ngân hàng phải đầu tư lớn vào trang thiết bị bởi công tác phát hành đòi hỏi những công nghệ hiện đại. Trong đó, ngân hàng phát hành phải trang bị hệ thống in thẻ, hệ thống quản lý và cập nhật dữ liệu lien quan tới chủ thẻ và tình hình chi tiêu của chủ thẻ…Chính vì vậy, thông thường, để trở thành ngân hàng phát hành thẻ, ngoài uy tín, những ngân hàng và các tổ chức tài SV: Nguyễn Thuý Linh Lớp TCDN49C Đề án Lý thuyết tài chính tiền tệ chính tín dụng nói chung phải đáp ứng được những yêu cầu nhất định về khả năng tài chính, đầu tư công nghệ và chất xám. 1.2.2. Chủ thẻ: Chủ thẻ là những cá nhân hoặc người được uỷ quyền (nếu là thẻ do công ty uỷ quyền sử dụng) được ngân hàng phát hành thẻ, có tên in nổi trên thẻ và sử dụng thẻ theo những điều khoản trong hợp đồng đã kí kết với ngân hàng phát hành. Chủ thẻ sử dụng thẻ của mình để thanh toán hàng hoá, dịch vụ tại các đơn vị chấp nhận thẻ (ĐVCNT), ứng tiền mặt tại các điểm ứng tiền mặt thuộc hệ thống ngân hàng hoặc sử dụng thẻ để thực hiện các giao dịch tại máy rút tiền tự động ATM. Trong trường hợp thẻ tín dụng, sau một khoảng thời gian nhất định tuỳ theo quy định của từng ngân hàng phát hành, chủ thẻ sẽ nhận được sao kê (statement) là bản thông báo số tiền mà chủ thẻ phải thanh toán với ngân hàng và thời điểm thanh toán cũng như số tiền thanh toán tối thiểu bắt buộc. 1.2.3. Ngân hàng thanh toán Ngân hàng thanh toán là ngân hàng chấp nhận các loại thẻ như một phương tiện thanh toán thông qua việc kí kết hợp đồng chấp nhận thẻ với các điểm cung ứng hàng hoá, dịch vụ trên địa bàn. Trong hợp đồng chấp nhận thẻ kí kết với các đơn vị cung ứng hàng hoá, dịch vụ, ngân hàng thanh toán thẻ cam kết: • Chấp nhận các đơn vị này vào hệ thống thanh toán thẻ của ngân hàng. • Cung cấp các thiết bị đọc thẻ tự động cho các đơn vị này kèm theo những hướng dẫn sử dụng hoặc chương trình đào tạo nhân viên. • Quản lí và xử lí những giao dịch có sử dụng thẻ tại những đơn vị này. Thông thường, ngân hàng thanh toán thu từ các đơn vị cung ứng hàng hoá, dịch vụ có kí kết hợp đồng chấp nhận thẻ với họ một mức phí chiết khấu (discount rate) cho việc xử lí các giao dịch có sử dụng thẻ tại đây. Mức phí này cao hay thấp phụ thuộc vào từng ngân hàng và vào mối quan hệ chiến lược đối với các đơn vị khác nhau. 1.2.4 Đơn vị chấp nhận thẻ (ĐVCNT) Các đơn vị cung ứng hàng hoá, dịch vụ kí kết hợp đồng chấp nhận thẻ như một phương tiện thanh toán được gọi là đơn vị chấp nhận thẻ (ĐVCNT). Để trở thành ĐVCNT đối với một loại thẻ ngân hàng nào đó, nhất thiết là đơn vị này phải có tình hình tài chính tốt và có năng lực kinh doanh. Cũng như việc ngân hàng phát hành thẩm định khách hàng trước khi phát hành thẻ cho họ, các ngân hàng thanh toán cũng sẽ chỉ quyết định kí kết hợp đồng chấp nhận thẻ với những đơn vị kinh doanh hiệu quả, có khả năng thu hút nhiều giao dịch sử dụng thẻ. 1.3. Nội dung của nghiệp vụ thanh toán thẻ 1.3.1 Quy trình nghiệp vụ thẻ SV: Nguyễn Thuý Linh Lớp TCDN49C