Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á

Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á ( NASB ). I.Vài nét về công tác thẩm định nói chung và NASB nói riêng 1. Khái niệm dự án đầu tư và thẩm định dự án đầu tư của ngân hàng thương mại. 1.1. Khái niệm dự án đầu tư Dự án đầu tư có thể diễn đạt theo nhiều cách khác nhau.Nếu xét về mặt hình thức “ dự án đầu tư là một tập hợp hồ sơ tài liệu trình bày một cách chi tiết và hệ thống các hoạt động sẽ được thực hiện với nguồn lực và chi phí được bố trí theo một kế hoạch chặt chẽ “. Nếu xét về mặt nội dung “ Dự án đầu tư là một tập hợp các hoạt động có liên quan với nhau nhằm đạt được mục tiêu đã đề ra thông qua các nguồn lực đã xác định như các vấn đề thị trường, sản phẩm, công nghệ,…Nếu đứng trên góc độ quản lý thì dự án đầu tư là một công cụ quản lý sử dụng vốn, vật tư, lao động để tạo ra các hiệu quả kinh tế xã hội trong một thời gian dài. Nếu xét chung đối với giác độ vủa nền kinh tế các dự án đầu tư là những công cụ để quản lý và sử dụng các tiềm lực xã hội nhằm đạt được các mục tiêu đã định trước trong một thời gian dài. Tùy theo tính chất, quy mô và hình thức quản lý dự án để thuận lợi cho công tác quản lý cũng như việc thực hiện triển khai có hiệu quả dự án đầu tư được phân theo các cấp bậc khác nhau. Các dự án đầu tư lớn càng có ảnh hưởng đến sự ổn định và phát triển kinh tế xã hội. 1.2. Khái niệm thẩm định dự án đầu tư Để có thể đánh giá tính hợp lý, tính hiệu quả, tính khả thi của dự án và ra quyết định thực hiện dự án cần phải trải qua quá trình kiểm tra, đánh giá độc lập, quá trình này gọi là thẩm định dự án đầu tư. Thẩm định dự án đầu tư là việc tổ chức xem xét một cách khách quan khoa học và toàn diện các nội dung cơ bản của dự án đầu tư, đồng thời đánh giá tính chính xác những nhân tố ảnh hưởng trực tiếp đến tính khả thi của dự án nhằm đưa ra quyết định cho vay một cách hiệu quả và an toàn. Do đó, nếu các ngân hàng thương mại làm tốt công tác này thì sẽ có được các quyết định đúng đắn, tạo tiền đề cho việc thu hồi cả vốn và lãi đúng hạn, tạo điều kiện cho vốn tín dụng luân chuyển phù hợp, an toàn và hiệu quả cao. 1.3. Cơ sở thẩm định dự án đầu tư. Để có các căn cứ thẩm định dự án đầu tư, cán bộ ngân hàng phải điều tra, thu thập, tổng hợp và phân tích các nguồn thông tin bổ sung về khách hàng và dự án đầu tư trên cơ sở các nguồn sau:  Phỏng vấn trực tiếp từ khách hàng vay : những thông tin do khách hàng cung cấp như : hồ sơ pháp lý, hồ sơ về dự án, hồ sơ tài chính, hồ sơ bảo đảm tiền vay và các giấy tờ liên quan khác ( nếu cần ).  Thông tin từ ngân hàng có quan hệ với khách hàng.  Thông tin từ các tổ chức có liên quan và thông tin từ thị trường.  Điều tra thực tế tại địa điểm hoạt động của khách hàng vay. 1.4. Mục đích, yêu cầu đối với thẩm định dự án đầu tư. 1.4.1. Mục đích. Với tư cách là nhà tài trợ vốn cho dự án, điều mà ngân hàng quan tâm nhất là sự an toàn về vốn. Ngân hàng chỉ đầu tư khi biết chắc chắn dự án có hiệu quả, có khả năng hoàn trả cả nợ gốc và lãi vay đúng hạn. Nhưng để đảm bảo được chỉ tiêu này đó là cả một vấn đề phức tạp phụ thuộc vào tất cả các nội dung của dự án có khả thi hay không, các quyết định đầu tư có đúng đắn không, và để biết được điều này thì ngân hàng lại là người cần phải quan tâm nhất đến nội dung của quá trình thẩm định dự án đầu tư. Thẩm định dự án đầu tư càng được chuẩn tốt bao nhiêu thì các quyết định đầu tư càng được đúng đắn bấy nhiêu. Nhưng để biết được các quyết định đầu tư đúng đắn ra sao ta phải tiến hành phân tích và thẩm định dự án đầu tư một cách có căn cứ khoa học trên mọi phương diên, đặc biệt là đối với dự án có quy mô lớn, ảnh hưởng đến mục tiêu phát triển của đất nước. Khi một dự án đầu tư ra đời và thực hiện nó sẽ ảnh hưởng rất lớn đến khối lượng tiền cung ứng và bằng các mối liên hệ kinh tế thì nó sẽ ảnh hưởng đến giá cả, lãi suất, đầu tư, tiếo cáct kiệm… Chính vì vậy, mục đích của công tác thẩm định dự án đầu tư là giúp cho chủ đầu tư và các cấp ra quyết định đầu tư, cấp giấy phép đầu tư, lựa chọn được phương án đầu tư tốt nhất, quyết định đầu tư đúng hướng và đạt được lợi ích kinh tế xã hội mà dự án đầu tư mang lại. Ngoài ra, thông qua thẩm định ngân hàng sẽ :  Tham gia góp ý chủ đầu tư, tạo tiền đề đảm bảo hiệu quả cho vay, thu được nợ cả gốc và lãi đúng hạn, hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất.  Làm cơ sở để xác định được số tiền cho vay, thời gian cho vay, kế hoạch trả nợ hợp lý tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả.  Thông qua công tác thẩm định, ngân hàng đã tạo ra căn cứ để kiểm tra việc sử dụng vốn vay đúng mục đích, đúng đối tượng và tiết kiệm vốn.  Thông qua những lần thẩm định sẽ giúp ngân hàng rút ra những kinh nghiệm và bài học bổ ích để thực hiện việc thẩm định dự án sau được tốt hơn. Do đó để công tác thẩm định dự án đạt kết quả cao nhất, cán bộ thẩm định cần phải thu nhập thông tin về dự án vay vốn, về khách hàng vay vốn, các văn bản tài liệu của nhà nước và các ngành liên quan đến dự án để phục vụ cho công tác thẩm định. 1.4.2. Yêu cầu Các cán bộ tín dụng thẩm định dự án đầu tư cần phải :  Nắm vững chủ trương, các chính sách phát triển kinh tế của nhà nước, ngành, địa phương và quy chế quản lý kinh tế, quản lý đầu tư xây dựng cơ bản của nhà nước.  Nắm vững tình hình kinh tế, chính trị, xã hội của thế giới, khu vực và của nước có liên quan đến việc thực hiện dự án đầu tư.  Nghiên cứu và kiểm tra một cách khoa học, khách quan và toàn diện về nội dung của dự án , tình hình đơn vị vay vốn, phối hợp với các cơ quan chuyên môn, chuyên gia để đưa ra các nhận xét, kết luận chính xác. 2. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định dự án đầu tư trong hoạt động của ngân hàng thương mại. 2.1. Khái niệm về chất lượng thẩm định dự án đầu tư. Chất lượng thẩm định dự án đầu tư là một khái niệm khá trừu tượng, khó có thể định lượng, nó phụ thuộc vào góc độ đánh giá và mục tiêu của từng chủ thể liên quan đến dự án. Khi đề cập đến chất lượng thẩm định dự án đầu tư thì người ta thường quan tâm nhất đến hiệu quả của nó. Một dự án đầu tư được thẩm định trên nhiều góc độ khác nhau với những mục tiêu nhất định và thường được thể hiện trên 3 góc độ sau: - Đối với cơ quan quản lý nhà nước : Chất lượng thẩm định dự án có thể được hiểu là mức độ tin cậy trong nội dung thẩm định hiệu quả đối với chủ đầu tư cũng như các lợi ích kinh tế đối với xã hội, từ đó giúp các cơ quan này có thể xem xét, đánh giá, đưa ra quyết định chấp nhận, phê duyệt và cấp phép đối với dự án. - Đối với chủ đầu tư : Chất lượng thẩm định dự án có thể được xem là khả năng cung cấp cơ sở, luận cứ xác thực để giúp cho chủ đầu tư lựa chọn được dự án, phương án đầu tư hợp lý, khả thi và tối ưu. - Đối với nhà tài trợ : Chất lượng thẩm định dự án là phân tích, đánh giá để lựa chọn được dự án có hiệu quả tài chính cao và có khả năng hoàn trả vốn đúng hạn, đánh giá đúng thực chất, kết quả của dự án. 2.2. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng thẩm định dự án Khi dự án đi vào hoạt động hiệu quả hay không hiệu quả đều thể hiện chất lượng thẩm định dự án của các cơ quan chức năng cũng như của ngân hàng, đồng thời ảnh hưởng trực tiếp đến sự thành bại của chủ đầu tư cũng như khả năng thư hồi được vốn vay của ngân hàng. Chất lượng thẩm định dự án có thể được thể hiện ở nhiều mặt, tuy nhiên có thể xét theo một số khía cạnh sau:  Sự khoa học, tính chính xác và toàn diện của các kết quả thẩm định. Đó là các kết quả của việc tính toán nhu cầu thị trường, phương án nguồn vốn, công nghệ, dòng tiền của dự án, các chỉ tiêu hiệu quả tài chính, mức độ rủi ro…và vai trò của các kết quả đó đối với quyết định của ngân hàng.  Quá trình thẩm định phải tuân theo đúng quy định của ngân hàng nhà nước và quy định của bản thân ngân hàng thương mại.  Hiệu quả hoạt động của dự án : Doanh nghiệp dùng vốn đầu tư sử dụng đúng mục đích, quá trình vận hành dự án đã phát huy hiệu quả, ngân hàng thu hồi được đầy đủ cả gốc và lãi theo đúng lịch trình từ các nguồn thu đã xác định từ ban đầu là khấu hao, lợi nhuận và các nguồn vốn khác của doanh nghiệp theo thỏa thuận đã kí kết, góp phần tăng nhanh vòng quay sử dụng vốn của ngân hàng, giảm thiểu các khoản nợ quá hạn, nợ khó đòi, mang lại hiệu quả tài chính cho cả chủ đầu tư và ngân hàng…  Đảm bảo về mặt thời gian, sự thuận tiện trong quá trình thẩm định, chi phí thẩm định thấp, thủ tục nhanh gọn để tránh sự phiền hà cho khách hàng.  Dự án đạt được các mục tiêu đặt ra về phát triển kinh tế xã hội của đất nước, như tạo công an việc làm cho người lao động, trợ giúp cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ hay tăng cường xuất nhập hoặc thực hiện các chương trình phát triển kinh tế của đảng và chính phủ nhằm phát huy nội lực thúc đẩy phát triển kinh tế đất nước.  Mọi sự biến động của dự án về các dự án đầu vào và đầu ra đều được dự báo, và có biện pháp xử lý kịp thời. Đánh giá tổng thể thì nói chung chất lượng thẩm định dự án thể hiện ở ngay tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn trong tổng dư nợ cho vay theo dự án của ngân hàng. Tất nhiên, trong một số trường hợp lại xuất phát từ nhiều nguyên nhân khác như : sự thay đổi không lường trước được các yếu tố thị trường, công nghệ,…vì vậy, chất lượng thẩm định dự án còn phụ thuộc vào nhiều nhân tố khác. 2.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định dự án đầu tư của ngân hàng thương mại. Bất kì một hoạt động nào khi tiến hành cũng sẽ chịu ảnh hưởng của rất nhiều nhân tố. Hoạt động thẩm định dự án cũng vậy, chịu ảnh hưởng của cả những nhân tố khách quan và chủ quan. 2.3.1. Các nhân tố chủ quan. 2.3.1.1. Trình độ, kinh nghiệm của cán bộ thẩm định dự án. Nhân tố con người đóng vai trò quan trọng đối với công tác thẩm định dự án.Bởi cũng chính cán bộ thẩm định đã đưa ra quy trình thẩm định, xác định các phương pháp được sử dụng trong quá trình đánh giá và ra quyết định. Nhờ vào việc áp dụng những kiến thức đã được trang bị, cán bộ thẩm định sẽ tiến hành thực hiện các phân tích, đánh giá các chỉ tiêu tài chính và cuối cùng đưa ra các nhận xét, kết luận. Những đánh giá này có chính xác hay không phụ thuộc nhiều vào các yếu tố: trình độ nghiệp vụ, kinh nghiệm cá nhân, phẩm chất đạo đức của cán bộ thẩm định. Vì vậy, để nâng cao chất lượng thẩm định dự án thì các ngân hàng cần phải lựa chọn những cán bộ thẩm định có trình độ chuyên môn và phẩm chất tốt, đồng thời phải có chương trình đào tạo nhằm nâng cao trình độ, kiến thức và kinh nghiệm thực tế cho các cán bộ thẩm định. 2.3.1.2. Xây dựng và thực hiện quy trình, nội dung, phương pháp thẩm định dự án.  Xây dựng quy trình, nội dung, phương pháp thẩm định dự án : Có ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng thẩm định dự án. Một quy trình, nội dung và phương pháp phù hợp, khoa học, khách quan và đầy đủ là cơ sở đảm bảo chất lượng công tác thẩm định dự án của ngân hàng.Nó sẽ giúp cho cán bộ thẩm định phân tích, đánh giá cũng như tính toán một cách nhanh chóng, chính xác và làm cơ sở để cho lãnh đạo ra quyết định đúng đắn. Do đó, khi một quy trình, nội dung và phương pháp thẩm định bất hợp lý chắc chắn sẽ dẫn tới kết quả thẩm định có độ tin cậy không cao và ngân hàng thương mại khó có thể dựa vào đó để đưa ra những quyết định tài trợ chính xác. Quy trình thẩm định dự án của ngân hàng thương mại là toàn bộ quá trình từ khi nhận được đầy đủ các tài liệu về dự án, hồ sơ xin vay của chủ đầu tư cho đến lúc ngân hàng ra quyết định cuối cùng. Nội dung thẩm định dự án đầu tư là toàn bộ các vấn đề đã đề cập ( sự cần thiết của dự án, thị trường của dự án, công nghệ kĩ thuật của dự án, tài chính dự án,….). Khách hàng của ngân hàng rất đa dạng về lĩnh vực hoạt động, nhu cầu vốn tài trợ, hay quy mô hoạt động. Chính vì vậy, không thể áp dụng dập khuôn một qui trình thẩm định cho các dự án của khách hàng. Cần có một quy trình thẩm định tổng hợp, toàn diện làm cơ sở, từ đó xây dựng quy trình thẩm định riêng phù hợp với từng loại dự án, như thế sẽ đảm bảo tính hiệu quả và thống nhất trong công tác thẩm định. Trong thực tế, trong thời gian qua các ngân hàng thương mại đã chuyển dần từ phương pháp thẩm định cũ sang phương pháp thẩm định hiện đại, vốn đã được thực hiện ở những nước phát triển. Tuy nhiên, phương pháp tốt nhất chưa chắc là phương pháp hiện đại mà là phương pháp phù hợp nhất. Phương pháp phải phù hợp với điều kiện hoàn cảnh của đất nước, trình độ của người áp dụng và tùy thuộc vào từng dự án cụ thể.  Việc thực hiện quy trình, nội dung và phương pháp thẩm định : cũng giữ vai trò quan trọng. Khi đã xây dựng được quy trình, nội dung và phương pháp thẩm định thì ngân hàng nên tuân thủ nghiêm túc quy trình này để cho đảm bảo tính thống nhất trong suốt quá trình thực hiện dự án. Nếu thực hiện không đúng quy trình sẽ không đánh giá đúng tính khả thi của dự án và làm giảm chất lượng thẩm định dự án. 2.3.1.3. Tổ chức điều hành. Tổ chức điều hành công tác thẩm định là việc bố trí, sắp xếp, quy định trách nhiệm, quyền hạn của các cá nhân, bộ phận tham gia công tác thẩm định, trình tự tiến hành cũng như mối quan hệ giữa các cá nhân, bộ phận đó trong quá trình thực hiện. Yếu tố này ảnh hưởng gián tiếp đến chất lượng thẩm định dự án, nó có thể tạo điều kiện nâng cao chất lượng thẩm định, nhưng cũng có thể là một nhân tố kìm hãm từ bên trong nội bộ ngân hàng. Vì vậy, cần có sự phân công, phân nhiệm khoa học, chặt chẽ và tận dụng tối đa năng lực sáng tạo, sức mạnh tập thể, đồng thời tạo ra các cơ chế kiểm tra, kiểm soát tổng hợp được tổ chức độc lập với các bộ phận khác và chịu sự lãnh đạo trực tiếp của ban giám đốc thì những rủi ro trong việc thẩm định sẽ được hạn chế tối đa, góp phần nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư. 2.3.1.4. Quan hệ khách hàng – ngân hàng. Chất lượng thẩm định sẽ cao hơn nếu dự án đó là của khách hàng quen thuộc, đã có quan hệ tín dụng với ngân hàng từ trước. Qua quá trình hoạt động, ngân hàng có thể giảm được chi phí và thời gian thẩm định mà vẫn đảm bảo được chât lượng thẩm định. Nếu khách hàng mới, chưa từng có quan hệ tín dụng với ngân hàng thì việc điều tra, thẩm định sẽ tốn kém và lâu hơn và kết quả thẩm định lại chưa chắc chính xác. 2.3.1.5. Chất lượng thông tin. Quá trình thẩm định dự án thực chất là quá trình thu nhập,xử lý thông tin.Do vậy, các thông tin thu nhập được phải chính xác, đầy đủ và kịp thời mới đảm bảo cho kết quả thẩm định được tốt. Nếu thông tin ban đầu không chính xác sẽ dẫn đến các kết quả thẩm định không chính xác và từ đó đưa ra các quyết định sai trong việc tài trợ cho dự án. Hiện nay, đã có hệ thống thông tin của trung tâm thông tin tín dụng của ngân hàng nhà nước nhưng hiệu quả hoạt động còn rất hạn chế, tính cập nhật chưa cao, vì vậy chỉ mang ý nghĩa tham khảo, không mang tính pháp lý. 2.3.1.6. Trang thiết bị công nghệ. Các ngân hàng cần phải trang bị cho mình một hệ thống trang thiết bị công nghệ phù hợp bởi vì đó là nhân tố phụ trợ, hỗ trợ cho các cán bộ thẩm định trong việc tính toán, lưu trữ, xử lý thông tin được nhanh chóng hơn, chính xác hơn, tiết kiệm thời gian hơn đồng thời giảm thiểu được những sai sót không đáng có trong quá trình xử lý. 2.3.2. Các nhân tố khách quan. 2.3.2.1. Môi trường kinh tế và môi trường pháp lý. Một môi trường kinh tế phát triển với cơ chế chính sách quản lý vĩ mô đồng bộ, hiệu quả với các chủ thể kinh tế có năng lực, kinh nghiệm, và hệt thống thông tin đầy đủ, chính xác là điều kiện rất thuận lợi cho công tác thẩm định dự án,, giúp đưa ra được các phân tích dự đoán chính xác, phục vụ cho việc ra quyết định của ngân hàng. Ngược lại, nếu môi trường kinh tế kém phát triển, với các cơ chế chính sách kinh tế chưa được hoàn thiện, hoạt động đầu tư chứa đựng những rủi ro tiềm tàng, sẽ làm cho công tac thẩm định dự án khó có thể đưa ra các dự đoán chính xác và chất lượng cao. Môi trường pháp lý là tổng hợp các yếu tố pháp lý được xây dựng bằng hệ thống các văn bản quy phạm luật pháp và sự điều hành của các cơ quan chức năng nhà nước.Do đó, cần phải có môi trường pháp lý lành mạnh chắc chắn sẽ tác động tích cực tới quá trình thẩm định dự án. 2.3.2.2. Các nhân tố từ phía chủ dự án. Chủ đầu tư là một nhân tố phải xét đến vì thái độ hợp tác hay không của chủ đầu tư sẽ tác động không nhỏ tới chất lượng thẩm định.Thực tế thì thông tin do chủ đầu tư cung cấp là nguồn chủ yếu để ngân hàng thực hiện việc đánh giá và phân tích. Do vậy, tính trung thực, đầy đủ và kịp thời của các dữ liệu, thông tin đó sẽ tác động tới kết quả thẩm định của ngân hàng. Hồ sơ dự án nếu không đầy đủ sẽ làm kéo dài thời gian thu nhập thông tin để thẩm định và cho kết quả thẩm định dự án không đầy đủ. II. Tổng quan hoạt động của ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á. 1. Quá trình hình thành và phát triển của NASB. Kể từ đầu những năm 90 hệ thống các ngân hàng thương mại đã không ngừng phát triển về loại hình và nghiệp vụ góp phần quan trọng vào sự tăng trưởng kinh tế của đất nước & ngân hàng TMCP Bắc Á (tên giao dịch tiếng Anh là North Asia commercial Joint Stock Bank - viết tắt là NASB) là một trong những ngân hàng đó. Ngân hàng TMCP Bắc Á được thành lập vào ngày 17/9/1994 theo quyết định theo quyết định 183/QD của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, vốn góp cổ phần do các cổ đông có uy tín đóng góp với số vốn ban đầu là 20 tỷ đồng, là một trong số các ngân hàng thương mại cổ phần lớn có hoạt động kinh doanh lành mạnh. Trụ sở chính của ngân hàng được đặt ở thành phố Vinh, tỉnh Nghệ An được UBND tỉnh Nghệ An cấp giấy phép thành lập số 004924/GP-TL-DN -03 ngày 1 tháng 1 năm 1995, sở kế hoạch đầu tư tỉnh Nghệ An cấp đăng ký kinh doanh số 06366229/SKH ngày 10 tháng 10 năm 1995, Vốn điều lệ của Ngân hàng TMCP Bắc Á đã không ngừng tăng tính từ năm 2007 là 400 tỷ đồng,đến đầu năm 2008 là 940 tỷ đồng và đến ngày 22/9/2008 là 1016 tỷ đồng. NHTMCP Bắc Á hoạt động theo luật các tổ chức tín dụng số 02/1997/QD 10 ngày 12/12/1997 Trong điều kiện kinh tế nước ta đang trên đường tham gia hội nhập kinh tế mối quan hệ giao lưu hàng hoá, tiền tệ diễn ra ngày càng sôi động giữa các thành viên trong nước cũng như đối với các đối tác khác trên thế giới. Nền kinh tế đang ngày càng phát triển và hội nhập với khu vực và thế giới khi mà Việt Nam đã là thành viên chính thức của tổ chức WTO thì NASB đã không ngừng mở rộng phạm vi hoạt động của mình và hiện là một trong số các ngân hàng thương mại cổ phần với mạng lưới hoạt động rộng khắp ở các tỉnh, thành phố kinh tế trọng điểm của các nước . Một điều không thể thiếu là, ai khi đến với Bắc Á đều không khỏi ngạc nhiên trước thái độ phục vụ chu đáo đối với khách hàng, tự chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh và cam kết với khách hàng của mình trước pháp luật. Chính điều đó đã ngày càng làm cho mọi người tin tưởng và tìm đến vói ngân hàng TMCP Bắc Á nhiều hơn. Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á là thành viên chính thức của Hiệp hội Thanh toán Viễn thông Liên ngân hàng toàn cầu, Hiệp hội các ngân hàng Châu Á, Hiệp hội các ngân hàng Việt Nam và Phòng thương mại Công nghiệp Việt Nam. Trong hơn 10 năm hoạt động, Ngân hàng TMCP Bắc Á đã vinh dự được nhận cờ thi đua của Thủ Tướng Chính phủ, bằng khen của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về thành tích hoạt động kinh doanh và cờ thi đua của Ủy Ban Nhân dân tỉnh Nghệ An, là một trong 10 ngân hàng được chọn tham gia vào hệ thống thanh toán tự động liên ngân hàng, ngân hàng Bắc Á còn chính thức đoạt Cúp Bạch Kim “Đỉnh cao chất lượng Việt Nam 2008” vào ngày 12/12/2008. Giải thưởng tôn vinh những doanh nghiệp thành công trong việc kiểm soát và nâng cao chất lượng dịch vụ. Đặc biệt, ngân hàng đã lọt vào Top 500 doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam – VNR500, dựa theo các tiêu chí đánh giá của Vietnam Report. Ngoài các dịch vụ chính của một ngân hàng thương mại như huy động vốn, cho vay, cung cấp các dịch vụ thanh toán… Ngân hàng TMCP Bắc Á còn tham gia các hoạt động kinh doanh du lịch và khách sạn. Hiện tại NASB đang trực tiếp đầu tư, quản lí và khai thác Khách sạn Xanh (Green Hotel) đạt tiêu chuẩn 3 sao tại thị xã Cửa Lò, tỉnh Nghệ An. 2. Ngành nghề kinh doanh Điều lệ của ngân hàng Bắc Á do đại hội cổ đông của ngân hàng quyết định thông qua tại cuộc họp đại hội đồng cổ đông tổ chức ngày 20/9/2002.Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á được phép hoạt động theo giấy phép thành lập số 004924 GP/TLDN ngày 01/01/1995 do UBND tỉnh Nghệ An cấp và giấy phép hoạt động số 0052/NHGP ngày 01/09/1994 do thống đốc NHNN cấp. - Các ngành nghề lĩnh vực kinh doanh chủ yếu: 2.1.Huy động vốn: Bao gồm : Nhận tiền gửi của các tổ chức ,cá nhân,và các tổ chức tín dụng khác,dưới các hình thức tiền gửi không kỳ hạn ,tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác. Phát hành chứng chỉ tiền gửi ,trái phiếu và các giấy tờ có giá khác để huy động vốn của tổ chức ,cá nhân trong và ngoài nước khi được thống đốc ngân hàng nhà nước chấp nhận. Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại Việt Nam và của tổ chức tín dụng hoạt động tại nước ngoài. [...]... đầu tư tại ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á 1 Thực trạng thẩm định dự án đầu tư tại NASB trong thời gian qua Có thể nhận xét tình hình công tác thẩm định dự án đầu tư của NASB qua bảng sau: Bảng 1.4: Công tác thẩm định dự án đầu tư của NASB trong hai năm Chỉ tiêu Dự án xin vay vốn Tổng số tiền Tổng số dự án Dự án được chấp nhận Tổng số tiền Tổng số dự án Tỷ lệ được chấp nhận Số tiền Số dự án. .. cáo thẩm định : - Báo cáo thẩm định của Cán bộ thẩm định tại các chi nhánh - Báo cáo thẩm định của Cán bộ thẩm định tại Hội sở chính Đối với các dự án đề nghị vay vốn của khách hàng có mức đề nghị vay vượt quá mức uỷ quyền phán quyết của Tổng Giám đốc cho chi nhánh thì chi nhánh phải chuyển hồ sơ và báo cáo thẩm định lên Hội sở chính Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á để xem xét, thẩm định và lập Báo... cán bộ Phòng tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á lập Báo cáo thẩm định để trình lên cấp trên Báo cáo thẩm định là tài liệu dạng văn bản trong đó nêu rõ, cụ thể những kết quả của quá trình thẩm định, đánh giá dự án xin vay vốn của khách hàng cũng như các ý kiến đề xuất đối với các kiến nghị của khách hàng Trong quá trình thẩm định dự án, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á có hai loại báo cáo... hình hoạt động trong các lĩnh vực khác của ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á 6.2.1.Hoạt động tín dụng Công tác tín dụng của ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á tiếp tục thực hiện với phương châm “an toàn và hiệu quả” Đề mở rộng quan hệ khách hàng và đẩy mạnh công tác tín dụng, đội ngũ cán bộ Ngân hàng Bắc Á đã chủ động tìm kiếm các khách hàng tiềm năng, các dự án, các phương án sản xuất kinh doanh... cố định, ….),và thẩm định dự án có góp phần phát triển các ngành khác, phát triển khu nguyên liệu,hay góp phần phát triển kinh tế địa phương, tăng cường kết cấu hạ tầng địa phương và phát triển các dịch vụ thương mại, du lịch tại địa phương Thực tế, các cán bộ thẩm định dự án của ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á đã thực hiện việc phân tích rủi ro có thể xảy ra đối với dự án, song đôi lúc, việc đánh... thiết tại phòng Tín dụng Hội sở Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á 4 Phương pháp thẩm định: Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á không quy định cụ thể các phương pháp thảm định áp dụng, trong quá trình thẩm định, tùy theo quy mô, tính chất, đặc điểm từng dự án, tùy từng khách hàng ( doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân, tổ chức ), điều kiện thực tế từng giai đoạn, cán bộ thẩm định sẽ sử dụng linh hoạt các... 3: Cán bộ tín dụng lập Báo cáo thẩm định dự án và trình Trưởng phòng tín dụng tại hội sở Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á xem xét Bước 4: Trưởng phòng thẩm định kiểm tra, kiểm soát về nghiệp vụ, thông qua hoặc yêu cầu cán bộ thẩm định chỉnh sửa, làm rõ các nội dung Bước 5: Cán bộ phòng tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bắc Á thẩm định hoàn chỉnh nội dung Báo cáo thẩm định, trình lên Trưởng phòng... nguồn nhân lực cho dự án 5.5 Thẩm định tài chính dự án Yếu tố quyết định trực tiếp đến việc lựa chọn các dự án đầu tư là lợi nhuận của dự án Cho nên trước khi quyết định bỏ vốn đầu tư thì chủ đầu tư và ngân hàng thường sử dụng phương pháp phân tích tài chính để thẩm định tài chính dự án. Kết quả của thẩm định tài chính dự án là một trong những điều kiện quan trọng để cho biết dự án có khả năng thu hồi... giá cả ,điều kiện giao hàng, thanh toán… - Đối với các dự án khai thác sử dụng tài nguyên khoáng sản phải kiểm tra tính toán đúng đắn của các tài liệu điều tra, thăm dò khảo sát, giấy phép khai thác khoáng sản của các cấp có thẩm quyền để đảm bảo dự án hoạt động lâu dài 5.4 Thẩm định tổ chức điều hành dự án Đánh giá, xem xét kinh nghiệm, trình độ của tổ chức vận hành của chủ đầu tư dự án Đánh giá sự... giá rủi ro chưa được thực hiện bài bản, chưa khoa học, chỉ mang tính hình thức Để đánh giá dự án một cách xác đáng, cán bộ tín dụng phải phân định rõ hai khái niệm, tài trợ dự án và tài trợ doanh nghiệp Phân định rõ hai khái niệm này sẽ giúp cho cán bộ thẩm định xác định rõ những rủi ro có thể xảy ra đối với dự án Bảng 1.5: Phân biệt tài trợ dự án và tài trợ doanh nghiệp Các khái niệm Tính chất dự án . Khái niệm dự án đầu tư và thẩm định dự án đầu tư của ngân hàng thương mại. 1.1. Khái niệm dự án đầu tư Dự án đầu tư có thể diễn đạt theo nhiều cách khác. Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á ( NASB ). I.Vài nét về công tác thẩm định nói chung và