Pháp luật điều chỉnh hoạt động thanh toán thông qua phương tiện kỹ thuật số tại việt nam

PHẦN MỞ ĐẦU Lý lựa chọn đề tài nghiên cứu Các phương thức toán điện tử quy định pháp luật điều chỉnh hoạt động xuất lâu Việt Nam, thực tế suốt thời gian dài, toán tiền mặt chiếm tỉ lệ lớn giao dịch Theo thời gian, hệ thống quy phạm pháp luật điều chỉnh hoạt động tốn điện tử dần bổ sung hồn thiện, toán điện tử dần trở nên quen thuộc đời sống kinh tế xã hội Đến thời điểm nay, với phát triển vượt bậc công nghệ Cuộc cách mạng công nghiệp lần thứ tư (thường gọi Cách mạng công nghiệp 4.0), hoạt động tốn điện tử có thay đổi đột biến số lượng phương thức Dưới tác động công nghệ thông tin phổ biến phương tiện, thiết bị kỹ thuật số, đặc biệt điện thoại di động thiết bị điện tử có kết nối internet, tốn điện tử phát triển thêm bậc thông qua phương tiện kỹ thuật số Thanh toán qua phương tiện kỹ thuật số xu tất yếu đóng vai trò định phát triển kinh tế đời sống xã hội, đồng thời, gây biến đổi to lớn phương thức kinh doanh, mua bán chủ thể kinh tế Đi kèm với nguy đe dọa quyền lợi hợp pháp chủ thể, ổn định, an toàn hệ thống tài Nắm bắt thay đổi mạnh mẽ lợi ích to lớn mà toán qua phương tiện kỹ thuật số đem lại, nhà nước có sách, định hướng định cho hoạt động này, vấn đề mẻ, cần có nhiều thay đổi hệ thống pháp luật nhận thức người dân để tận dụng tốt lợi ích Với lý đó, em lựa chọn nghiên cứu đề tài: “Pháp luật điều chỉnh hoạt động tốn thơng qua phương tiện kỹ thuật số Việt Nam” để làm luận văn tốt nghiệp chương trình học thạc sĩ luật học -1- Tình hình nghiên cứu đề tài Nghiên cứu góc độ khoa học pháp lý điều chỉnh hoạt động tốn thơng qua phương tiện kỹ thuật số khơng nhiều chưa tương xứng với bùng nổ giao dịch thực tế Xét khoảng 10 năm trở lại đây, cơng trình nghiên cứu tốn điện tử nói chung tốn thơng qua phương tiện kỹ thuật số nói riêng khơng nhiều, tập trung số cơng trình sau đây: - Bài báo khoa học “Những rào cản phát triển tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam” tác giả Trịnh Thanh Huyền đăng Tạp chí Ngân hàng số 20 (tháng 11 năm 2010) Bài báo phân tích nguyên nhân cản trở phát triển tốn khơng dùng tiền mặt, có tốn điện tử thơng qua phương tiện kỹ thuật số am hiểu người tiêu dùng, sở hạ tầng kỹ thuật số hành lang pháp lý Tác giả đề xuất việc hoàn thiện từ chế sách đến hạ tầng cơng nghệ Việt Nam để phát triển dịch vụ toán không dùng tiền mặt - Bài báo khoa học “Phát triển tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam, nhìn từ sở thực tiễn” tác giả Đặng Cơng Hồn, đăng Tạp chí Ngân hàng số 17 (tháng năm 2011) Bài báo phân tích thực tế phát triển dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt năm trước Việt Nam đánh giá phát triển nhìn chung manh mún, cạnh tranh thiếu lành mạnh tiền ẩn nhiều nguy rủi ro cho khách hàng sử dụng Bài báo đề xuất số giải pháp để đồng hóa hạ tầng dịch vụ, tăng cường liên kết tổ chức tín dụng để phát triển dịch vụ toán kỹ thuật số cách đa dạng kết nối với dịch vụ khác ngân hàng - Bài báo khoa học “Kinh nghiệm phát triển toán điện tử dân cư khu vực châu Á” tác giả Nguyễn Thu Hà, đăng Tạp chí Ngân hàng số 20 (tháng 10 năm 2011) Bài báo phân tích thực trạng phát triển toán điện tử số quốc gia Trung Quốc, Malaysia Singapore Bài báo kết luận: Những quốc gia kể có tốc độ phát triển tốn điện tử nhanh chóng có hạ -2- tầng đồng bộ, sách hợp lý ủng hộ hệ thống thương mại quốc gia - Bài báo khoa học “Cần có giải pháp hiệu phòng chống tội phạm lĩnh vực toán điện tử” tác giả Nguyễn Thu Giang đăng Tạp chí Kiểm sát số 15 năm 2011 Trong viết này, tác giả phân tích bất cập, thiếu hiệu phòng, chống tội phạm lĩnh vực tốn điện tử liên quan đến kiểm sốt q trình giao dịch, hành vi tội phạm mạng chế xử lý quan quản lý nhà nước v.v - Bài báo khoa học “Những bất cập quy định pháp luật ví điện tử” tác Trần Thanh Bình đăng Tạp chí Khoa học pháp lý số năm 2016 Bài báo tác giả bình luận nhiều quy định bất cập chưa đầy đủ để điều chỉnh giao dịch ví điện tử Tác giả đề xuất số giải pháp nhằm quản lý tốt mơ hình tốn điện tử ngày phổ biến Ngoài báo khoa học nói trên, có số cơng trình nghiên cứu khác mức độ khác có đề cập đến vấn đề toán điện tử, điển hình như: - Giáo trình Luật ngân hàng (2015) Trường Đại học Mở Hà Nội đồng tác giả TS Trần Vũ Hải TS Vũ Văn Cương Trong nội dung đề cập đến pháp luật dịch vụ tốn, tác giả Trần Vũ Hải có đề cập đến vấn đề pháp luật điều chỉnh hoạt động tốn điện tử thơng qua thẻ ngân hàng - Một tác phẩm rộng đề cập đến tốn thơng qua phương tiện kỹ thuật số sách “Thương mại điện tử” tác giả An Thu Hoài Nguyễn Viết Khôi xuất năm 2015 NXB Thơng tin truyền thơng; hay trướcđó sách “Giao dịch thương mại điện tử, số vấn đề bản” xuất năm 2002 tác giả Nguyễn Văn Minh Trần Hồi Nam NXB Chính trị quốc gia ấn hành Những tác phẩm khẳng định, thương mại điện tử thiếu hỗ trợ phương thức toán điện tử Điểm qua cơng trình kể nhận thấy, vấn đề tốn điện tử nói chung tốn thơng qua phương tiện kỹ thuật số nói riêng pháp luật -3- điều chỉnh vấn đề số cơng trình đề cập đến mức độ khác Tuy nhiên, để nghiên cứu cách đầy đủ với tư cách luận văn thạc sĩ luật học chưa có tác giả Do đó, có nhiều khía cạnh để nghiên cứu đóng góp, hệ thống hóa tri thức pháp lý tốn thơng qua phương tiện kỹ thuật số góc độ luận văn thạc sĩ luật học Đối tƣợng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài hệ thống quy định pháp luật điều chỉnh hoạt động tốn thơng qua phương tiện kỹ thuật số Việt Nam Đề tài giới hạn phạm vi nghiên cứu thời gian từ năm 2001 đến phạm vi lãnh thổ Việt Nam Việc đề cập đến thơng lệ quốc tế hay pháp luật nước ngồi có ý nghĩa so sánh, khơng phải trọng tâm nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Đề tài thực theo phương pháp luận vật biện chứng vật lịch sử Chủ nghĩa Mác Lênin Để nghiên cứu vấn đề cụ thể, đề tài có sử dụng tổng hợp nhiều phương pháp nghiên cứu phân tích, tổng hợp, thống kê, so sánh đối chiếu v.v Mục đích nghiên cứu nhiệm vụ nghiên cứu Mục đích nghiên cứu luận văn làm sáng tỏ vấn đề lý luận thực tiễn pháp luật điều chỉnh hoạt động toán thơng qua phương tiện kỹ thuật số, từ đánh giá thực trạng pháp luật lĩnh vực đề xuất số giải pháp hoàn thiện quy định pháp luật bất cập nâng cao hiệu thực Với mục đích nêu trên, nhiệm vụ nghiên cứu luận văn là: - Tổng kết, xây dựng khung lý luận pháp luật tốn thơng qua phương tiện kỹ thuật số Việt Nam - Đánh giá thực trạng pháp luật thực tiễn thực pháp luật tốn thơng qua phương tiện kỹ thuật số Việt Nam -4- - Xây dựng phương hướng số đề xuất giải pháp hoàn thiện pháp luật tốn thơng qua phương tiện kỹ thuật số Kết cấu luận văn Ngoài phần Mở đầu, Kết luận Danh mục Tài liệu tham khảo, luận văn gồm chương sau: Chương 1: Những vấn đề toán qua phương tiện kỹ thuật số pháp luật điều chỉnh Chương 2: Thực trạng pháp luật thực tiễn thi hành pháp luật toán qua phương tiện kỹ thuật số Việt Nam Chương 3: Phương hướng giải pháp hoàn thiện pháp luật Việt Nam toán qua phương tiện kỹ thuật số -5- CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THANH TOÁN QUA PHƢƠNG TIỆN KỸ THUẬT SỐ VÀ PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH 1.1 Những vấn đề toán qua phƣơng tiện kỹ thuật số 1.1.1 Khái niệm đặc trưng toán qua phương tiện kỹ thuật số Trong kinh tế nói chung kinh tế thị trường nói riêng, tốn hiểu chuyển giao quyền sở hữu tiền phương tiện toán khác, diễn mua bán, trao đổi hàng hóa, dịch vụ bên giao dịch có ràng buộc pháp lý Việc tốn diễn trực tiếp bên tham gia giao dịch, thông qua trung gian thực dịch vụ toán Khi kinh tế ngày mở rộng, hoạt động mua bán, trao đổi hàng hóa dịch vụ diễn ngày sơi động, hình thức, phương tiện tốn ngày phát triển, đáp ứng nhu cầu kinh tế Bên cạnh hình thức tốn trực tiếp tiền mặt tài sản khác, với phát triển hệ thống ngân hàng, dịch vụ toán qua trung gian toán với phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt ngày phát triển Trong toán qua trung gian tốn, khơng có xuất tiền mặt, mà thay vào đồng tiền ghi sổ “Đồng tiền ghi sổ đồng tiền thể số liệu kế toán ghi nhận số tiền cụ thể người sở hữu”.1 Khi hoạt động tốn diễn ra, thơng qua phương tiện tốn mà biến động tăng, giảm, số dư đồng tiền ghi sổ ghi nhận Hiện nay, Nghị định số Đại học Luật Hà Nội (2014), Giáo trình luật Ngân hàng, Nhà xuất Công an nhân dân, Hà Nội, tr.321 -6- 101/2012/NĐ-CP ngày 22/11/2012 Chính phủ (được sửa đổi bổ sung Nghị định số 80/2016/NĐ-CP ngày 01/7/2016) tốn khơng dùng tiền mặt, Điều 4, khoản quy định phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt sau: Séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờ thu, ủy nhiệm thu, thẻ ngân hàng phương tiện toán khác theo quy định Ngân hàng Nhà nước Tuy nhiên, với thực tế phong phú sống phát triển công nghệ, đời sống diễn giao dịch tốn mà phương tiện tốn khơng phải phương tiện truyền thống nêu trên, chẳng hạn với giao dịch trò chơi điện tử, người chơi mua bán “vật phẩm ảo” dùng việc sử dụng “tiền ảo” trò chơi quy định, giao dịch sử dụng tiền mã hóa (crypto currency) ngày phổ biến khoảng 10 năm trở lại có quan điểm ứng xử khác nước giới v.v Thơng thường, phương tiện tốn khơng pháp luật thừa nhận sử dụng phạm vi hẹp, nội người chấp nhận giá trị loại phương tiện Cùng với đời phát triển mạng internet, phương tiện kỹ thuật số ngày trở nên đa dạng phong phú Các phương tiện kỹ thuật số có tảng kỹ thuật số Trong đời sống đại, kỹ thuật số khái niệm phổ biến dễ bắt gặp đời sống Bất kì đâu, gặp từ kỹ thuật số, phương tiện kỹ thuật số, công nghệ kỹ thuật số, truyền thông kỹ thuật số, hình ảnh kỹ thuật số, thiết bị kỹ thuật số… Theo Từ điển bách khoa toàn thư mở Wikipedia (tiếng Việt), kỹ thuật số kiểu tín hiệu định dạng liệu ngành điện tử, sử dụng trạng thái rời rạc, tín hiệu số tồn dạng chuỗi số theo thời gian, thường sử dụng bit (số) theo hệ nhị phân Còn hệ thống kỹ thuật số hệ thống sử dụng giá trị rời rạc để đại diện cho thông tin đầu vào, xử lý, truyền đi, lưu trữ… 2Còn theo định nghĩa Từ điển Oxford, kỹ thuật số (digital) việc sử dụng hệ thống https://vi.wikipedia.org/wiki/Kỹ_thuật_số -7- nhận gửi liệu cách thể có khơng có tín hiệu điện tử thông qua dãy gồm chữ số 13 Như khái quát, kỹ thuật số hay công nghệ kỹ thuật số công nghệ điện tử, liệu mã hóa, xử lý truyền dạng tín hiệu rời rạc - dãy số gồm chữ số Cơng nghệ có ứng dụng to lớn, ngày đóng vai trò quan trọng lĩnh vực đời sống, bao gồm hoạt động toán Ban đầu, phương tiện toán thể dạng hữu tiền mặt, tài sản; kể phương tiện toán qua trung gian toán thể dạng giấy tờ, sổ sách ngân hàng Cùng với phát triển khoa học kỹ thuật, thập niên 1970s kỷ XX, phương tiện tốn phát triển lên nhiều hình thái đại liệu điện tín, điện tử…, đó, phát triển cao việc phương tiện toán ghi nhận dạng tín hiệu rời rạc cơng nghệ kỹ thuật số, điều mang lại ưu to lớn việc xử lý truyền tải liệu mã hóa Để ứng dụng kỹ thuật số vào việc đại hóa phương thức, phương tiện tốn, cần có tảng cơng nghệ phù hợp đóng vai trò cơng cụ mã hóa, xử lý truyền tải thông tin mà phương tiện tốn ghi nhận Hiện nay, tảng cơng nghệ thường cung cấp công ty công nghệ tài hoạt động lĩnh vực cung ứng dịch vụ trung gian toán dạng phần mềm, chương trình máy tính, ứng dụng di động xây dựng dựa tảng (platform) công nghệ kỹ thuật số Tóm lại, xét phạm vi hoạt động tốn, ta định nghĩa: Phương tiện kỹ thuật số công cụ lưu thông phương tiện toán, biểu dạng phần mềm, chương trình máy tính, ứng dụng di động sử dụng cơng nghệ kỹ thuật số nhằm mã hóa, xử lý truyền tải phương tiện toán dạng tín hiệu rời rạc thơng qua mạng Internet https://www.oxfordlearnersdictionaries.com/definition/english/digital_1?q=digital -8- Với ứng dụng phương tiện kỹ thuật số, hoạt động tốn qua trung gian tốn có nhiều bước phát triển vượt bậc Theo nghĩa rộng, toán qua phương tiện kỹ thuật số loại hình tốn qua trung gian cách sử dụng phương tiện kỹ thuật số làm công cụ để mã hóa lưu thơng phương tiện tốn thông qua tảng kỹ thuật số vàmạng Internet Tuy nhiên, khơng phải hình thức tốn qua phương tiện kỹ thuật số pháp luật thừa nhận Từ lâu,việc thực toán qua trung gian dịch vụ thuộc hoạt động ngân hàng Trong hình thức tốn qua trung gian cổ điển, tổ chức cung ứng dịch vụ tốn đóng vai trò người trung gian cung cấp phương tiện toán thực hoạt động toán theo ủy nhiệm người chi trả, có tổ chức đóng vai trò trung gian toán Cùng với phát triển kinh tế, hoạt động toán diễn ngày nhiều phức tạp, tổ chức cung ứng dịch vụ tốn cần có thêm hỗ trợ, đặc biệt công nghệ để đảm bảo hoạt động diễn hiệu đáp ứng yêu cầu khách hàng Đứng trước nhu cầu đó, tổ chức khơng phải ngân hàng, điển hình cơng ty cơng nghệ với mạnh tham gia vào thị trường dịch vụ tốn nhằm cung cấp tảng cơng nghệ hỗ trợ cho dịch vụ toán dịch vụ trung gian toán, theo quy định pháp luật nay, dịch vụ trung gian toán bao gồm cung ứng hạ tầng toán điện tử dịch vụ hỗ trợ dịch vụ toán4 Như vậy, phương tiện kỹ thuật số sản phẩm dịch vụ trung gian toán mà công ty công nghệ cung cấp cho tổ chức cung ứng dịch vụ toán bên quan hệ toán nhằm hỗ trợ cho hoạt động tốn diễn thuận lợi, nhanh chóng, đại, đáp ứng nhu cầu đời sống kinh tế việc tốn qua phương tiện kỹ thuật số pháp luật thừa nhận bảo vệ Lúc này, toán qua phương tiện kỹ thuật số hoạt động dịch vụ ngân hàng Thông tư số 39/2014/TT-NHNN Thông tư hướng dẫn dịch vụ trung gian toán, ngày 11 tháng 12 năm 2014, điều -9- Từ dấu hiệu nhận biết nêu trên, xác định hoạt động tốn qua phương tiện kỹ thuật số có số đặc điểm sau: Thứ nhất, tốn qua phương tiện kỹ thuật số hình thức tốn qua trung gian.Tuy nhiên trung gian toán qua phương tiện kỹ thuật số có nhiều điểm khác biệt với trung gian tốn qua trung gian thơng thường (truyền thống) Thanh tốn qua trung gian thơng thường mối quan hệ ba bên, tổ chức cung ứng dịch vụ tốn đóng vai trò trung gian cung cấp phương tiện toán kết nối bên chi trả với bên thụ hưởng Trong đó, hoạt động tốn qua phương tiện kỹ thuật số, có tham gia bên thứ tư bên cung cấp phương tiện toán kỹ thuật số Do đó, mối quan hệ bên gồm ngân hàng, tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian toán, bên chi trả bên thụ hưởng Phương tiện kỹ thuật số - yếu tố có tính chất định - cung cấp tổ chức cung ứng dịch vụ kỹ thuật số (thường cơng ty cơng nghệ tài chính) Một trường hợp đặc biệt trường hợp toán tiền mã hóa, bên chi trả bên thụ hưởng giao dịch với thông qua phương tiện kỹ thuật số mà khơng có xuất ngân hàng, tính chất trung gian phương tiện tốn kỹ thuật số Như vậy, cơng ty cơng nghệ tài (thường gọi fintech) đóng vai trò người kết nối ngân hàng – bên cung ứng phương tiện toán truyền thống với bên chi trả bên thụ hưởng Fintech thuật ngữ ghép Tài (finace) Công nghệ (technology) dùng để miêu tả xu hướng kết hợp công nghệ với nhu cầu dịch vụ tài chínhcác ngân hàng, cơng ty bảo hiểm, tổ chức tài truyền thống, người tiêu dùng doanh nghiệp (DN) thông thường.Các công ty Fintech cung cấp dịch vụ nhiều lĩnh vực khác cơng nghệ ngân hàng, tốn, quản lý tài chính, loại tiền kỹ thuật số… với sản phẩm đa dạng như: Ví điện tử, cơng nghệ sổ phân tán tảng blockchain, thương mại trực tuyến B2C, mPOS…5 Hà Văn Dương, Hà Phạm Diễm Trang, Nguyễn Hoàng Mỹ Lệ, “FINTECH: Hệ sinh thái nước vận dụng Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng, số 1, 2018 - 10 - Một nhóm chủ thể mới, đóng vai trò quan trọng việc phát triển toán qua phương tiện kỹ thuật số công ty công nghệ tài (Fintech) lĩnh vực dịch vụ tốn, với hoạt động cung ứng tảng cơng nghệ cho hoạt động Nhóm đối tượng vừa đối tác, vừa đối thủ cạnh tranh với ngân hàng Bởi vậy, cần có định hướng thích hợp để tận dụng mạnh họ cơng nghệ phát triển tốn điện tử; đồng thời, nên định hướng để công ty công nghệ tài hoạt động theo hướng hợp tác hỗ trợ cho ngân hàng Hoạt động cơng ty cơng nghệ tài lĩnh vực tốn định hướng theo hai hướng: hướng thứ cung cấp tảng công nghệ giúp ngân hàng kết nối với doanh nghiệp người tiêu dùng; hướng thứ hai hỗ trợ công nghệ cho ngân hàng để cải thiện phát triển sản phẩm dịch vụ toán qua phương tiện kỹ thuật số ngân hàng Nếu định hướng tốt, mối quan hệ ba bên có lợi người tiêu dùng có trải nghiệm tốt với toán qua phương tiện kỹ thuật số, công ty công nghệ tài tận dụng uy tín ngân hàng đối tác phát triển hội kinh doanh, ngân hàng mở rộng thị phần đảm bảo an toàn, ổn định hệ thống ngân hàng Phó Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, Trưởng ban đạo Fintech Nguyễn Kim Anh cho biết: “Ngân hàng Nhà nước ủng hộ phát triển, đời công ty Fintech Chúng ta phải nhận thức đầy đủ thực trạng hệ sinh thái Fintech giới Việt Nam để từ có quan điểm ứng xử, sách cho phù hợp”15 Bên cạnh lợi ích vai trò phát triển kinh tế, cần xác định toán qua phương tiện kỹ thuật số đồng thời công cụ quản lý hiệu nhà nước, từ xây dưng, rà sốt, sửa đổi, bổ sung quy định, sách để tận dụng cơng cụ việc nắm bắt biến động kinh tế, phát hiện, phòng ngừa, ngăn chặn hành vi vi phạm pháp luật trốn thuế, rửa tiền… 15 https://www.sbv.gov.vn/webcenter/portal/vi/menu/trangchu/hdk/cntt/clptcntt/clptcntt_chitiet?leftWidth=20 %25&showFooter=false&showHeader=false&dDocName=SBV315778&rightWidth=0%25¢erWidth=8 0%25&_afrLoop=5645655266351000#%40%3F_afrLoop%3D5645655266351000%26centerWidth%3D80 %2525%26dDocName%3DSBV315778%26leftWidth%3D20%2525%26rightWidth%3D0%2525%26showF ooter%3Dfalse%26showHeader%3Dfalse%26_adf.ctrl-state%3D10jk2sjo9e_766 - 64 - loại tội phạm khác Ngồi cần tạo lập môi trường cạnh tranh công bằng, bảo đảm khả tiếp cận thị trường tiếp cận dịch vụ chủ thể có chức tương tự nhau; hình thành chế bảo vệ khách hàng hữu hiệu bảo đảm quy trình giải tranh chấp hiệu khách quan - Một số nhóm quy định cụ thể cần rà sốt, sửa đổi, bổ sung: Thứ nhất, nhóm quy định quản lý, vận hành; xác định trách nhiệm bên, hạn chế rủi ro, đảm bảo an tồn tốn Mặc dù văn pháp luật hành có quy định vấn đề này, quy định chưa đầy đủ thiếu hiệu bảo vệ quyền lợi người tiêu dùng giảm thiểu rủi ro liên quan đến bảo mật thơng tin an tồn tốn Cụ thể, cần bổ sung thêmcác quy định nhằm xác định quyền, nghĩa vụ, trách nhiệm bên tham gia hoạt động toán qua phương tiện kỹ thuật số, chủ thể giải quyết, chủ thể phải chịu trách nhiệm trường hợp xảy tranh chấp, gian lận hành vi vi phạm khác; cần bổ sung chế giúp người dùng chủ động bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp xảy tình trên; bên cạnh cần có quy định nghĩa vụ chủ động cập nhật cơng nghệ bảo mật từ phía tổ chức cung ứng dịch vụ nhằm đối phó với công nghệ thủ đoạn ngày tinh vi tội phạm cơng nghệ cao Thứ hai, nhóm quy định chuẩn hóa định dạng ứng dụng, chương trình tốn qua phương tiện kỹ thuật số Một mặt, cần phân loại bổ sung quy định hình thức tốn qua phương tiện kỹ thuật số xuất chưa đề cập đến quy định hành; đồng thời, chuẩn hóa định dạng ứng dụng đưa tiêu chuẩn chung chế bảo mật thông tin Mặc dù cung dứng dịch vụ trung gian tốn hoạt động kinh doanh cần tơn trọng quyền tự kinh doanh chủ thể tham gia hoạt động này, để hệ thống toán qua phương tiện kỹ thuật số hoạt động tốt nhất, tránh phiền phức thị trường hỗn loạn cần chuẩn chung - 65 - định dạng ứng dụng, có chế để hệ thống nhà cung ứng khác liên kết với Trên sở chuẩn chung pháp luật ban hành, tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian tốn phát triển sản phẩm cho hợp lý Thứ ba, nhóm quy định đảm bảo tính định danh, thống người dùng để tránh trường hợp người dùng lợi dụng tài khoản trực tuyến nhằm mục đích gian lận, lừa đảo.Với tính chất đảm bảo tự do, thuận tiện đầu tư, kinh doanh, tiêu dùng, chủ thể sử dụng phương thức toán qua phương tiện kỹ thuật số lúc sử dụng nhiều phương tiện, có nhiều tài khoản nhiều ngân hàng khác Về lâu dài, để khai thác ưu điểm yếu tố kết nối Internet vạn vật liệu lớn kết nối, quản lý liệu tài chính; để toán qua phương tiện kỹ thuật số trở thành công cụ hữu hiệu quản lý nhà nước, giảm thiếu hành vi gian lận, phạm tội liên quan đến lĩnh vực tài việc tập hợp liệu liên quan đến hoạt động tài chủ thể mối thống xác định rõ ràng danh tính chủ thể cần thiết Các quy định pháp luật cần tạo sở pháp lý cho thống quy định rõ chủ thể đứng quy tập, xếp liệu từ nhiều nguồn này? Ai quản lý? Ai có quyền truy cập, truy cập mức độ để đảm bảo minh bạch bảo vệ quyền lợi người sử dụng; đồng thời, cần có quy định để trì đảm bảo liên kết, thống Thứ tư, tương lai tiếp tục có cơng ty cơng nghệ tài cung ứng tảng dịch vụ trung gian toán đổ vào Việt Nam, cần có quy định thích hợp để điều chỉnh đối tượng này, đồng thời đảm bảo hoạt động toán ngoại tệ, toán quốc tế qua phương tiện kỹ thuật số phải tuân theo quy định quản lý ngoại hối 3.2.2 Đẩy mạnh phát triển sở hạ tầng, công nghệ Xây dựng hệ thống toán đại mục tiêu dài hạn ngành ngân hàng Việt Nam Hệ thống tốn nói chung tốn qua phương tiện - 66 - kỹ thuật số nói riêng đại, tổ chức tốt, đảm bảo an toàn, rủi ro khơng làm tăng doanh số, tăng niềm tin người tiêu dùng tốn qua phương tiện kỹ thuật số mà hỗ trợ tích cực cho hoạt động khác kinh tế phát triển Hiện đại hóa sở hạ tầng, phát triển công nghệ giúp cho bên cung cấp dịch vụ tốn cung cấp sản phẩm đa dạng, ngày thỏa mãn tốt nhu cầu khách hàng, giảm chi phí vận hành, tăng cường hiệu quản lý tăng hiệu kinh doanh Phát triển ứng dụng công nghệ đại, có cơng nghệ bảo mật giúp giảm thiểu rủi ro, tăng tính an tồn tốn, hạn chế vấn đề liên quan đến gian lận, lừa đảo, chiếm đoạt tài sản, đánh cắp thông tin… Một là, liên kết hệ thống cung cấp dịch vụ tốn thơng qua phương tiện kỹ thuật số Một hạn chế toán qua phương tiện kỹ thuật số không thống hệ thống toán tổ chức khác cung cấp Sự không thống dẫn đến nhiều phiền phức thực toán qua phương tiện kỹ thuật số người dùng phải lúc cài đặt nhiều ứng dụng, nạp tiền vào nhiều tài khoản toán trực tuyến nhiều hệ thống khác Để giải vấn đề này, cần phải có biện pháp để liên kết hệ thống lại với để xây dựng hệ sinh thái chung, đồng thời, cần có tổ chức đầu đóng vai trò thủ lĩnh với nhiệm vụ dẫn dắt, điều hòa tồn hệ sinh thái Tổ chức “thủ lĩnh” nên Ngân hàng nhà nước, tổ chức hậu thuẫn Ngân hàng nhà nước, có tổ chức có đủ tiềm lực để dẫn đầu thị trường ứng dụng toán di động hỗn loạn tương đối “ngang tài ngang sức” nay, đồng thời đảm bảo yêu cầu tự cạnh tranh kinh doanh, an tồn, ổn định cho hệ thống tài Chúng ta học hỏi kinh nghiệm từ Trung Quốc họ xây dựng hệ sinh thái giao dịch toán qua phương tiện kỹ thuật số thành cơng Hai là, xây dựng sách phát triển tốn thơng qua phương tiện kỹ thuật sốgắn với phát triển hệ thống tài - ngân hàng kinh tế Coi phát - 67 - triển Fintech gắn liền với đẩy mạnh ứng dụng khoa học - cơng nghệ vào lĩnh vực tài - ngân hàng, phận ngành tài - ngân hàng, chịu quản lý ngành nghề đặc thù Thúc đẩy nghiên cứu ứng dụng lợi ích cơng nghệ blockchain, cơng nghệ sổ phân tán để áp dụng nhanh chóng lĩnh vực tài - ngân hàng lĩnh vực khác Ba là, bên cạnh đó, có sách miễn, giảm thuế; sách hỗ trợ tiếp cận nguồn vốn; tạo môi trường cho đầu tư cho cơng ty cơng nghệ tài chính, hợp tác với tổ chức tài chính- ngân hàng truyền thống Bốn là, nâng cao trình độ nguồn nhân lực cho ứng dụng quản lý Fintech Có chế khuyến khích đào tạo nhân lực va thu hút nguồn nhân lực chất lượng cao cho phát triển Fintech Đồng thời, tranh thủ hỗ trợ kỹ thuật tư vấn tổ chức quốc tế ADB, WBG hợp tác song phương với quan quản lý nước để trao đổi, chia sẻ kinh nghiệm hữu ích quản lý Fintech Năm là, tăng cường hợp tác bên việc cung ứng dịch vụ trung gian tốn thơng qua phương tiện kỹ thuật số Tăng cường hợp tác DN Fintech với tổ chức tài chính- ngân hàng truyền thống, DN cung cấp internet, thông tin… đảm bảo cho bên phát huy lợi mình, tạo điều kiện cho phát triển Fintech Việt Nam thời gian tới 3.2.3 Nâng cao lòng tin, nhận thức người dân toán qua phương tiện kỹ thuật số Một rào cản lớn việc phát triển toán qua phương tiện kỹ thuật số e ngại hiểu biết hạn chế người dân phương tiện toán Bởi vậy, muốn phát triển tốn qua phương tiện kỹ thuật số trước hết phải làm cho người dân hiểu rõ tiện ích phương tiện tốn Khi người dân có hiểu biết đầy đủ họ cảm thấy an toàn hơn, thuận tiện thoải mái sử dụng dịch vụ mà ngân hàng tổ chức dịch vụ trung gian toán cung cấp, từ nảy sinh nhu cầu sử dụng Hiện nay, với - 68 - phát triển truyền thông, việc quảng bá giới thiệu sản phẩm dịch vụ toán qua phương tiện kỹ thuật số đến với đông đảo người dân vô dễ dàng Các ngân hàng tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian tốn cần có chiến lược quảng bá phù hợp nhằm đưa sản phẩm dịch vụ đến với đơng đảo người dân có hướng dẫn cụ thể để họ tiếp cận sử dụng ứng dụng cách dễ dàng, từ phát triển mạnh mẽ lâu dài Bên cạnh đó, cần có biện pháp trấn an người tiêu dùng hướng dẫn cụ thể biện pháp bảo mật, giúp người tiêu dùng nắm rõ chủ động có biện pháp đề phòng thích hợp, tránh bị kẻ xấu lợi dụng đánh cắp thơng tin, từ họ có cảm giác an tồn dần cởi mở toán qua phương tiện kỹ thuật số Việc tuyên truyền cách cụ thể cho hoạt đơng tốn qua phương tiện kỹ thuật số kinh tế nhằm giúp khách hàng hiểu hơn, nắm ưu nhược điểm hình thức, từ tự định lựa chọn hình thức phù hợp với Có vậy, thay đổi thực xuất phát từ nhu cầu tự than khiến cho khách hàng dần quen thuộc với việc toán qua phương tiện kỹ thuật số Việc đẩy mạnh công tác thông tin, tuyên truyền, đào tạo, hướng dẫn bảo vệ người tiêu dùng tốn thơng qua phương tiện kỹ thuật số theo giải pháp sau đây: - Một là, tăng cường công tác thông tin, tuyên truyền, đào tạo, hướng dẫn tốn khơng dùng tiền mặt nói chung tốn thơng qua phương tiện kỹ thuật số nói riêng Phối hợp quan thơng tin đại chúng trung ương địa phương, tận dụng phương tiện thơng tin, báo chí ngành ngân hàng để tăng cường tuyên truyền, phổ biến kiến thức, đào tạo, hướng dẫn tốn khơng dùng tiền mặt đến người dân, doanh nghiệp hình thức phù hợp, thiết thực, hiệu - Hai là, tăng cường đào tạo cho cán bộ, nhân viên tổ chức cung ứng - 69 - dịch vụ tốn, trung gian tốn để có kỹ hướng dẫn khách hàng hiểu sử dụng dịch vụ, phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt Đưa nội dung, kiến thức tốn khơng dùng tiền mặt, phương tiện toán khơng dùng tiền mặt vào chương trình giảng dạy sở đào tạo kinh tế, tài chính, ngân hàng - Ba là, phối hợp với tổ chức liên quan xây dựng thực chương trình phù hợp, hiệu để phổ biến kiến thức, giáo dục tài chính, kỹ tài cho tổ chức/cá nhân có liên quan, kể người cao tuổi, người dân vùng nông thôn; thực chương trình tiếp thị, phổ biến kinh nghiệm, sáng kiến tốt giới, cung cấp tư vấn, chương trình quản lý rủi ro để tạo điều kiện thúc đẩy tốn khơng dùng tiền mặt - Bốn là, xây dựng áp dụng hình thức thi đua, khen thưởng, vinh danh, xếp hạng, đánh giá doanh nghiệp bán lẻ để khuyến khích tốn không dùng tiền mặt; vận động tổ chức cung ứng dịch vụ toán, trung gian toán, doanh nghiệp cung cấp hàng hóa, dịch vụ có hình thức khuyến khích miễn giảm phí, chiết khấu, khuyến mãi, tích điểm, quay xổ số, bốc thăm trúng thưởng người tiêu dùng - Năm là, xây dựng sở liệu chung với ngôn ngữ dễ hiểu, đảm bảo nội dung xác, tin cậy, trung lập, cập nhật thường xuyên để sử dụng hoạt động phổ biến kiến thức, giáo dục cộng đồng tốn khơng dùng tiền mặt Sử dụng mạng xã hội (facebook, fanpage, ), điểm bưu điện - văn hóa xã khu vực nông thôn, miền núi để tuyên truyền, phổ biến kiến thức, hướng dẫn tốn khơng dùng tiền mặt Bên cạnh đó, cần trọng giải pháp nhằm bảo vệ người tiêu dùng tốn thơng qua phương tiện kỹ thuật số như: - Một là, tiến hành phân tích, đánh giá rủi ro, tồn tại, bất cập việc bảo vệ người tiêu dùng dịch vụ tốn thơng qua phương tiện kỹ thuật số, khách hàng thu nhập thấp khu vực nông thôn - 70 - - Hai là, hồn thiện khn khổ giám sát, tăng cường phối hợp bộ, ngành liên quan, học hỏi áp dụng tập quán quốc tế tốt bảo vệ người tiêu dùng dịch vụ tốn thơng qua phương tiện kỹ thuật số; nghiên cứu, ban hành quy định bảo vệ người tiêu dùng dịch vụ tốn thơng qua phương tiện kỹ thuật số - Ba là, xây dựng kênh tiếp nhận, xử lý thông tin trực tuyến để người dân phản ánh, cập nhật hành vi tội phạm gian lận, giả mạo, lừa đảo, biện pháp nhận biết rủi ro, cách phòng tránh xử lý bị lợi dụng hoạt động tốn thơng qua phương tiện kỹ thuật số - Bốn là, thiết lập chương trình phổ biến kiến thức hành vi lừa đảo, biện pháp nhận biết rủi ro, cách phòng tránh xử lý bị lợi dụng hoạt động tốn thơng qua phương tiện kỹ thuật số - Năm là, ban hành chế tài xử lý hành vi vi phạm tổ chức thực chuyển tiền, toán cho hoạt động bất hợp pháp - Sáu là, ban hành quy định tạo lập thị trường cạnh tranh bình đẳng, chống độc quyền hệ thống toán thẻ nội địa quốc tế, bao gồm sách quy định cách thức tính phí, cấu phân bổ phí tổ chức vận hành đảm bảo mức phí thu khách hàng phản ảnh chi phí hợp lý Và cuối cùng, cần thực tốt chế phối hợp thúc đẩy tốn thơng qua phương tiện kỹ thuật số bộ, ngành, địa phương việc thúc đẩy toán không dùng tiền mặt Tăng cường hoạt động hiệu Hội đồng Thanh tốn Cơng nghệ diễn đàn hợp tác bên liên quan để thảo luận, tư vấn thúc đẩy phát triển sở hạ tầng toán quốc gia, phương tiện toán dịch vụ toán điện tử Ban hành, triển khai thực có hiệu thỏa thuận, biên hợp tác, phối hợp song phương đa phương bộ, ngành liên quan để đẩy mạnh phát triển toán điện tử, việc thu, nộp ngân sách Nhà nước, xây dựng ban hành đề án, sách, chương trình thúc đẩy phát triển toán điện tử doanh nghiệp, đơn vị bán lẻ hàng - 71 - hóa dịch vụ nhằm thúc đẩy thương mại điện tử phát triển Xây dựng dự án hỗ trợ kỹ thuật, chương trình tín dụng tài tồn diện; chương trình, kế hoạch triển khai thúc đẩy hoạt động tài tồn diện, có tăng cường việc tiếp cận sử dụng dịch vụ tốn khu vực nơng thơn - 72 - KẾT LUẬN Qua nghiên cứu, luận văn có kết luận sau đây: Thanh toán qua phương tiện kỹ thuật số có đặc trưng sau đây: i) Đây hình thức tốn qua trung gian; ii) Cũng phương thức toán qua trung gian truyền thống, toán qua phương tiện kỹ thuật số không xuất tiền mặt; iii) Đòi hỏi phát triển cao tảng công nghệ sở hạ tầng; iv) Cuộc Cách mạng công nghiệp lần thứ bước ngoặt phát triển toán qua phương tiện kỹ thuật số Theo hình thức, có loại toán qua cổng toán trực tuyến, toán qua tài khoản toán trực tuyến toán tiền mã hóa Theo tính chất, thành hai loại dịch vụ ngân hàng dịch vụ ngân hàng Nhà nước cần đưa sách quy định pháp luật cụ thể nhằm khuyến khích đẩy mạnh hoạt động toán qua phương tiện kỹ thuật số, nâng cao hiệu toán qua phương tiện kỹ thuật số vai trò cơng cụ quản lý nhà nước, đồng thời công cụ để ngăn ngừa, xử lý rủi ro từ phương tiện toán mang lại Pháp luật cần điều chỉnh nhằm đảm bảo tự hoạt động toán chủ thể xã hội, đồng thời đảm bảo an tồn, bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp tổ chức, cá nhân nhà nước Pháp luật Việt Nam có quy định hoạt động toán điện tử từ lâu, theo thời gian, quy định pháp luật điều chỉnh hoạt động dần bổ sung hoàn thiện Dưới ảnh hưởng cách mạng công nghiệp 4.0, toán qua phương tiện kỹ thuật số ngày phát triển với nhiều hình thức, phương tiện ngày phong phú mà quy định pháp luật hành chưa bao quát hết - 73 - Hệ thống pháp luật quy định lĩnh vực bao gồm: 1) Nhóm quy định chủ thể tham gia hoạt động toán qua phương tiện kỹ thuật số; 2) Nhóm quy định an tồn tốn, giải tranh chấp chế tài xử lý vi phạm; 3)Nhóm quy định an tồn tốn, giải tranh chấp chế tài xử lý vi phạm Trên thực tiễn, Việt Nam nước đơng dân, dân số trẻ, động, trình độ dân trí ngày nâng cao kinh tế tăng trưởng nhanh điều kiện thuận lợi để phát triển hình thức tốn qua phương tiện kỹ thuật số Các hình thức tốn thơng qua phương tiện kỹ thuật số xuất Việt Nam từ sớm ngày nay, ứng dụng toán qua phương tiện kỹ thuật số MoMo, Moca, Timo, Zalo Pay, Payoo, VNPAY QR… ngày trở nên quen thuộc phổ biến đời sống Các tổ chức cung ứng dịch vụ toán, điển hình cơng ty cơng nghệ tài – với lợi công nghệ tham gia vào lĩnh vực ngày phát triển Mặc dù có nhiều tiềm năng, tốn thơng qua phương tiện kỹ thuật số Việt Nam nhiều hạn chế như: 1) Việc quy định áp dụng biện pháp đảm bảo an tồn tốn, bảo mật thông tin không hiệu thực tế; 2) Khi xảy cố, bên lúng túng giải quyết, khơng có đứng đảm bảo quyền lợi cho người sử dụng dịch vụ; 3) Nhiều trường hợp toán qua phương tiện kỹ thuật số chưa thực tiện lợi chất Nguyên nhân hạn chế kể có nhiều, bật số nguyên nhân sau đây: 1) Hệ thống pháp luật điều chỉnh hoạt động toán qua phương tiện kỹ thuật số chưa hồn chỉnh, ví dụ vấn đề quyền, nghĩa vụ trách nhiệm công ty cơng nghệ tài tham gia cung ứng dịch vụ trung gian tốn bị bỏ ngỏ; 2) Cách phân loại loại hình dịch vụ trung gian tốn chưa hợp lý; chưa có chuẩn chung cho quy trình tốn chế bảo mật; 3) Hệ thống hạ tầng toán qua phương tiện kỹ thuật số - 74 - chưa hồn thiện; 4) Người dân chưa có ý thức tự bảo mật thơng tin tự bảo vệ quyền lợi ích bị xâm phạm Giải pháp định hướng sách hồn thiện pháp luật thời gian tới là: 1) nghiên cứu sửa đổi, bổ sung quy định tốn khơng dùng tiền mặt, bao gồm quy định phương tiện, dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt mới, dịch vụ trung gian toán, tiền điện tử; 2) Ban hành quy định để quản lý, vận hành, hạn chế rủi ro, giám sát có hiệu loại hình, phương tiện, hệ thống tốn mới; 3) Có chế khuyến khích đào tạo nhân lực va thu hút nguồn nhân lực chất lượng cao cho phát triển Fintech, đồng thời, tranh thủ hỗ trợ kỹ thuật tư vấn tổ chức quốc tế; 4) Tăng cường truyền thông muốn phát triển tốn qua phương tiện kỹ thuật số trước hết phải làm cho người dân hiểu rõ tiện ích phương tiện toán này; 5) Tăng cường lực hoạt động giám sát lĩnh vực tốn thơng qua phương tiện kỹ thuật số theo chuẩn mực quốc tế./ - 75 - DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Trần Thanh Bình, “Những bất cập quy định pháp luật ví điện tử”, Tạp chí Khoa học pháp lý (Trường Đại học Luật Thành phố Hồ Chí Minh), số 3/2016 Vũ Thanh Bình, Pháp luật điều chỉnh hoạt động cung ứng dịch vụ toán điện tử ngân hàng thương mại Việt Nam, khóa luận tốt nghiệp, (Trường Đại học Luật Hà Nội), 2009 Ao Thu Hồi, Nguyễn Viết Khơi, Thương mại điện tử (2015),NXB Thông tin truyền thông, Hà Nội Trịnh Thanh Huyền,“Những rào cản phát triển toán khơng dùng tiền mặt Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng số 20 (11/2010) Đặng Cơng Hồn, “Phát triển tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam, nhìn từ sở thực tiễn”, Tạp chí Ngân hàng, số 17 (9/2011) Nguyễn Thu Hà, “Kinh nghiệm phát triển toán điện tử dân cư khu vực châu Á”, Tạp chí Ngân hàng, số 20 (10/2011) Nguyễn Thu Giang, “Cần có giải pháp hiệu phòng chống tội phạm lĩnh vực toán điện tử”, Tạp chí Kiểm sát số 15, 2011 Nguyễn Văn Minh, Trần Hoài Nam, Giao dịch thương mại điện tử, số vấn đề (2002), NXB Chính trị quốc gia, Hà Nội Nguyễn Văn Tâm, “Phát triển công nghệ tài Việt Nam: Cơ hội thách thức”, Tạp chí Tài online, ngày 04/8/2018, http://tapchitaichinh.vn/ nghiencuu-trao-doi/nghien-cuu-dieu-tra/phat-trien-cong-nghe-tai-chinh-tai-viet-nam-cohoi-va-thach-thuc-142310.html 10 Trường Đại học Luật Hà Nội, Giáo trình Luật ngân hàng, NXB Công an nhân dân, Hà Nội, 2014 - 76 - Văn pháp luật 11 Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam 2010 12 Luật tổ chức tín dụng 2010 13 Luật giao dịch điện tử 2005 14 Luật Công nghệ thông tin 2006 15 Nghị định số 101/2012/NĐ-CP ngày 22/11/2012 Chính phủ tốn khơng dùng tiền mặt 16 Nghị định số 80/2016/NĐ-CP ngày 01/7/2016 sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 101/2012/NĐ-CP ngày 22/11/2012 tốn khơng dùng tiền mặt 17 Nghị định số 26/2007/NĐ-CP quy định chi tiết thi hành Luật Giao dịch điện tử chữ ký số dịch vụ chứng thực chữ ký số 18 Nghị định số 35/2007/NĐ-CP giao dịch điện tử hoạt động Ngân hàng 19 Nghị định số 52/2013/NĐ-CP thương mại điện tử 20 Thông tư số 39/2014/TT-NHNN ngày 11 tháng 12 năm 2014 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn dịch vụ trung gian tốn, 21 Thơng tư số 30/2016/TT-NHNN ngày 14 tháng 10 năm 2016 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam sửa đổi, bổ sung số Thông tư quy định hoạt động cung ứng dịch vụ toán dịch vụ trung gian tốn, 22 Thơng tư số 23/2010/TT-NHNN quy định việc quản lý, vận hành sử dụng hệ thống tốn điện tử liên ngân hàng 23 Thơng tư số 46/2014/TT-NHNN hướng dẫn dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt 24 Thông tư số 28/2015/TT-NHNN quy định việc quản lý, sử dụng chữ ký số, chứng thư số dịch vụ chứng thực chữ ký số Ngân hàng Nhà nước 25 Thông tư số 31/2015/TT-NHNN quy định đảm bảo an toàn, bảo mật hệ thống - 77 - công nghệ thông tin hoạt động ngân hàng 26 Quyết định số 35/2006/QĐ-NHNN Quyết định ban hành quy định nguyên tắc quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng điện tử 27 Quyết định số 112/2006/QĐ-TTg Quyết định việc phê duyệt đề án phát triển ngành ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 định hướng đến năm 2020 28 Quyết định số 844/QĐ-TTg năm 2016 Quyết định việc phê duyệt đề án “hỗ trợ hệ sinh thái khởi nghiệp đổi sáng tạo quốc gia đến năm 2025” 29 Quyết định số 2545/QĐ-TTg Quyết định phê duyệt đề án đẩy mạnh tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam giai đoạn 2016 – 2020 30 Quyết định số 71/2004/QĐ-BCA(A11) Quyết định việc ban hành quy định đảm bảo an toàn, an ninh hoạt động cung cấp, sử dụng dịch vụ Internet Việt Nam 31 Chỉ thị số 03/CT-NHNN Chỉ thị việc đảm bảo an ninh, an tồn tốn điện tử toán thẻ 32 Các trang web tham khảo chủ yếu: http://www.vecita.gov.vn http://www.moit.gov.vn https://www.sbv.gov.vn - 78 - ... VỀ THANH TOÁN QUA PHƢƠNG TIỆN KỸ THUẬT SỐ TẠI VIỆT NAM 2.1 Thực trạng pháp luật toán qua phƣơng tiện kỹ thuật số 2.1.1 Tổng quan sách pháp luật toán qua phương tiện kỹ thuật số Pháp luật Việt Nam. .. pháp luật Việt Nam toán qua phương tiện kỹ thuật số -5- CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THANH TOÁN QUA PHƢƠNG TIỆN KỸ THUẬT SỐ VÀ PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH 1.1 Những vấn đề toán qua phƣơng tiện kỹ thuật. .. đề toán qua phương tiện kỹ thuật số pháp luật điều chỉnh Chương 2: Thực trạng pháp luật thực tiễn thi hành pháp luật toán qua phương tiện kỹ thuật số Việt Nam Chương 3: Phương hướng giải pháp hoàn