luận văn thạc sĩ thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam – chi nhánh nam thăng long

129 431 5
luận văn thạc sĩ thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam – chi nhánh nam thăng long

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

1 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - NGUYỄN VÂN ANH THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM THĂNG LONG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - NGUYỄN VÂN ANH THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NAM THĂNG LONG Chuyên ngành : Tài – Ngân hàng Mã số : 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS,TS Doãn Kế Bôn HÀ NỘI - 2018 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan, cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập riêng tôi, thực sở lý thuyết, nghiên cứu khảo sát tình hình thực tế Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Thăng Long hướng dẫn PGS.TS Dỗn Kế Bơn Các số liệu, kết nghiên cứu nêu luận văn hoàn toàn trung thực, xác đảm bảo tính khách quan, khoa học Các tài liệu tham khảo có nguồn gốc xuất xứ rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Vân Anh LỜI CẢM ƠN Tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến thầy, cô giáo, đặc biệt người hướng dẫn khoa học PGS.TS Doãn Kế Bơn hướng dẫn, bảo, giúp đỡ nhiệt tình tác giả suốt trình thực luận văn Tôi xin dành lời cảm ơn tới cán Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Thăng Long tạo điều kiện trình nghiên cứu cung cấp thông tin, số liệu để tơi hồn thành luận văn Do khả kinh nghiệm tác giả nhiều hạn chế nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót định Tác giả mong nhận đóng góp ý kiến thầy cô giáo nhà nghiên cứu khác để nội dung nghiên cứu luận văn hoàn thiện TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Vân Anh MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Tổng quan cơng trình nghiên cứu Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu đề tài nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI NIỆM VÀ VAI TRỊ THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Phân loại thư tín dụng 1.1.3 Nội dung thư tín dụng 1.1.4 Ưu, nhược điểm TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ 1.1.5 Các văn pháp lý mang tính quốc tế sử dụng TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ 1.2 NỘI DUNG VÀ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1.Nội dung toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng thương mại 1.2.2.Các nhân tố tác động tới toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ 1.3.KINH NGHIỆM VỀ THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA CÁC NGÂN HÀNG VÀ BÀI HỌC CHO NGÂN HÀNG VIETINBANK CHI NHÁNH NAM THĂNG LONG 1.3.1 Kinh nghiệm ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 1.3.2.Kinh nghiệm Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam – Chi nhánh Sài Gòn 1.3.3 Bài học cho ngân hàng Vietinbank chi nhánh Nam Thăng Long CHƯƠNG THỰC TRẠNG THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH NAM THĂNG LONG 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG VIETINBANK CHI NHÁNH NAM THĂNG LONG 2.1.1 Khái quát ngân hàng Vietinbank Chi nhánh Nam Thăng Long 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Vietinbank Chi nhánh Nam Thăng Long 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH NAM THĂNG LONG 2.2.1 Quy trình nghiệp vụ tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Vietinbank Nam Thăng Long 2.2.2.Tổ chức toán 2.2.3 Kết tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Vietinbank chi nhánh Nam Thăng Long 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG 2.3.1 Một số thành công tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng Vietinbank Chi nhánh Nam Thăng Long 2.3.2 Một số tồn toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng Vietinbank Chi nhánh Nam Thăng Long 2.3.3 Nguyên nhân tồn toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng Vietinbank Chi nhánh Nam Thăng Long CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH NAM THĂNG LONG 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNGVIỆT NAM- CHI NHÁNH NAM THĂNG LONG 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh chung Vietinbank chi nhánh Nam Thăng Long 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Vietinbank chi nhánh Nam Thăng Long năm tới 3.2.MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH NAM THĂNG LONG 3.2.1.Nâng cao chất lượng dịch vụ tốn tín dụng chứng từ 3.2.2 Xây dựng chiến lược marketing hiệu quả, mở rộng tìm kiếm đáp ứng tối đa nhu cầu khách hàng 3.2.3.Tăng cường cơng tác đào tạo, bồi dưỡng nâng cao trình độ nghiệp vụ toán viên 3.2.4.Nâng cấp, đổi cơng nghệ ngân hàng đại hóa sở vật chất nhằm nâng cao chất lượng, hiệu tốn 3.2.5 Thực biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro phương thức tín dụng chứng từ 3.3.MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1.Kiến nghị với quan quản lý nhà nước 3.3.2.Kiến nghị với ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 3.3.3.Kiến nghị với khách hàng KẾT LUẬN DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC VIẾT TẮT Ký hiệu viết tắt BCT B/L CB DVKH GDV HDV KSV L/C NHCT NHNN NHNNg NHPH NHTB NHTM PGD QHKH SGD TCTD TCKT TDCT TTGDHS TMCP TTQT TT.TTQT TTV VND XNK XK Tên đầy đủ Bộ chứng từ Bill of Lading: vận đơn ký hậu Cán Dịch vụ khách hàng Giao dịch viên Huy động vốn Kiểm sốt viên Thư tín dụng chứng từ Ngân hàng Công Thương Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng nước ngồi Ngân hàng phát hành Ngân hàng thơng báo Ngân hàng thương mại Phòng giao dịch Quan hệ khách hàng Sở giao dịch Tổ chức tín dụng Tổ chức kinh tế Tín dụng chứng từ Trung tâm giao dịch hội sở Thương mại cổ phần Thanh toán quốc tế Trung tâm toán quốc tế Thanh toán viên Việt Nam đồng Xuất nhập Xuất DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn Vietinbank Nam Thăng Long giai đoạn 2015- 2017 Bảng 2.2 Tình hình dư nợ Vietinbank Nam Thăng Long giai đoạn 2015- 2017 10 Bảng 2.3 Số lượng khách hàng hoạt động TTQT theo phương thức L /C tạichi nhánh Nam Thăng Long giai đoạn 2015-2017 Bảng 2.4 Giá trị toán L/C xuất- nhập giai đoạn 2015- 2017 Bảng 2.5.So sánh phí L/C xuất- nhập Vietinbank Vietcombank Bảng 2.6: Đánh giá khách hàng chất lượng dịch vụ toán chứng từ phòng giao dịch Vietinbank chi nhánh Nam Thăng Long Bảng 2.7 Số vụ khiếu nại hoạt động toán L/C Vietinbank chi nhánh Nam Thăng Long giai đoạn 2015-2017 Bảng 2.8 Doanh số toán quốc tế Vietinbank Nam Thăng Long giai đoạn 2015- 2017 Bảng 2.9 Doanh thu TTQT theo phương thức giai đoạn 2015- 2017 Bảng 2.10 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động TTQT theo L/C Vietinbank Nam Thăng Long giai đoạn 2015- 2017 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Cơ cấu nguồn vốn huy động theo kỳ hạn VietinbankNam Thăng Long giai đoạn 2015- 2017 Biểu đồ 2.2 Cơ cấu nguồn vốn huy động theo loại tiền Vietinbank Nam Thăng Long giai đoạn 2015- 2017 Biểu đồ 2.3 Cơ cấu nguồn vốn huy động theo thành phần kinh tế giai đoạn 20152017 115 lại phải chịu trách nhiệm tốn thay cho NH mở L/C NH mở L/C thiếu thiện chí hay khả tốn, chí bị phá sản - Một rủi ro xảy ngân hàng biến động tỷ giá Ví dụ: NHPH áp dụng mức ký quỹ 100%, thời điểm toán cho nhà XK, tỷ giá tăng đột ngột nên NHPH phải chịu rủi ro Để hạn rủi ro trình tốn, Ngân hàng sử dụng số biện pháp sau: Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động toán L/C Việc tăng cường cơng tác giúp cho hoạt động tốn quốc tế diễn xác đạt hiệu cao Đồng thời tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát đảm bảo cho hoạt động tốn quốc tế nói chung hoạt động tốn hàng hố XNK theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng định hướng phát triển theo hành lang pháp lý Nhà nước Chi nhánh Thăng Long cần lựa chọn người tham gia kiểm tra kiểm sốt người cơng tư phân minh, có trách nhiệm với nghiệp phát triển Chi nhánh ngân hàng Các nhân viên kiểm tra, kiểm soát phải phát hiện, uốn nắn kịp thời nâng cao nhận thức toàn diện cho nhân viên Hơn thời gian tới, Chi nhánh cần đẩy mạnh công tác kiểm toán nội cho lĩnh vực như: kiểm toán báo cáo tài Tăng cường cơng tác thơng tin phòng ngừa rủi ro: Chi nhánh cần cập nhật đầy đủ thông tin kinh tế, đặc biệt thông tin phòng ngừa rủi ro nhằm mục đích giảm thiểu rủi ro cho trình hoạt động TTQT NHTM Lựa chọn, áp dụng phương pháp công cụ phòng ngừa, hạn chế rủi ro thích hợp theo thơng lệ chuẩn mực quốc tế Ví dụ cơng cụ phòng ngừa rủi ro tỷ giá như: hợp đồng kỳ hạn, hợp đồng tương lai, hợp đồng hoán đổi… Định mức ký quỹ hợp lý để phòng ngừa rủi ro tỷ giá, rủi ro vốn giữ khách hàng Ngoài ra, giải pháp nêu góp phần vào hạn chế rủi ro cho ngân hàng như: nâng cao trình độ nhân viên TTQT, đại hóa cơng nghệ… 116 3.3.MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1.Kiến nghị với quan quản lý nhà nước Hoàn thiện sở pháp lý TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ: hồn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng gồm Luật NHNN, Luật TCTD phù hợp với sách phát triển kinh tế- xã hội, với tiêu chuẩn hoạt động quốc tế Rà soát văn liên quan đến hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ để hồn chỉnh, sửa đổi, bổ sung cho phù hợp với cam kết quốc tế Việt Nam NHNN cần nhanh chóng triển khai hướng dẫn thực cách rõ ràng khuôn khổ pháp lý liên quan đến TTQT theo phương thức TDCT Hồn thiện hệ thống thơng tin thị trường nước thị trường quốc tế, để giúp doanh nghiệp nắm bắt thông tin kịp thời xác phục vụ cho việc định quản lý điều hành để doanh nghiệp ngân hàng định hướng rõ thị trường Chẳng hạn lập trương trình truyền hình riêng thông tin thị trường cập nhật hàng ngày, diễn biến kinh tế, kinh nghiệm quản lý, điều hành tổ chức tín dụng, ngân hàng quốc tế.Nhà nước cần có thơng tin kịp thời giá cả, tình hình giới, đảm bảo tính minh bạch dự báo thơng tin, giúp cho doanh nghiệp chủ động trước thay đổi, hạn chế rủi ro toán quốc tế 3.3.2.Kiến nghị với ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Thứ nhất, hồn thiện quy trình nghiệp vụ tốn L/C Vietinbank Hội sở với vai trò đạo điều hành hoạt động toán quốc tế hệ thống, cần khẩn trương nghiên cứu, ban hành thức văn hướng dẫn văn liên quan đến hoạt động toán quốc tế để chi nhánh có sở triển khai hoạt động quy chế hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ, chế cho vay tài trợ xuất nhập hướng dẫn liên quan nghiệp vụ hướng dẫn chuyển nhượng thư tín dụng, hướng dẫn triển khai thực sản phẩm dịch vụ toán quốc tế Thứ hai, đổi công nghệ ngân hàng Hiện đại hóa cơng nghệ tốn hệ thống Vietinbank đòi hỏi thiết Cơng nghệ toán yếu tố quan trọng đẩy nhanh tốc độ toán, nâng 117 cao chất lượng toán, giảm chi phí góp phần vào việc xây dựng hệ thống toán tiên tiến, hội nhập với cộng đồng ngân hàng quốc tế Chính vậy, phát triển tốn quốc tế nói chung khơng thể thiếu gắn liền với q trình đổi cơng nghệ ngân hàng Do vậy, thời gian tới kiến nghị lên Vietinbank số vấn đề sau: Phát triển sở hạ tầng công nghệ thông tin làm tảng cho ứng dụng dịch vụ ngân hàng, có tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ phát triển hình thức phương tiện an toàn vảo mật sở liệu Xây dựng thêm kho liệu đa chiều nhằm hỗ trợ cho ứng dụng quản lý thông tin định điều hành kinh doanh cách nhanh chóng, xác Tiêu chuẩn hóa hệ thống thơng tin phục vụ cho công tác quản trị điều hành: quản lý tài chính, quản lý rủi ro, quản lý quan hệ khách hàng, quản lý toàn hệ thống tài nguồn nhân lực ngân hàng liên quan đến cơng tác tốn quốc tế Nâng cấp phần mềm phục vụ cơng tác tốn quốc tế 3.3.3.Kiến nghị với khách hàng Khi tham gia quan hệ thương mại quốc tế, doanh nghiệp xuất nhập Việt Nam cần phải hiểu rõ thông lệ tập quán quốc tế quy định WTO để phòng ngừa hạn chế rủi ro TTQT Sự am hiểu khách hàng yếu tố định tới thành công hoạt động kinh doanh khách hàng thành cơng hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ Vietinbank chi nhánh Nam Thăng Long Các doanh nghiệp xuất nhập Việt Nam nói chung khách hàng Vietinbank nói riêng cần phải: Tuân thủ chặt chẽ quy định hoạt động thương mại quốc tế, không nên bỏ qua chi tiết cho dù nhỏ hợp đồng mua bán để tạo sơ hở cho phía đối tác Cần kiểm tra kỹ lưỡng xác minh tư cách pháp lý lực tài phía đối tác nước ngồi trước thức ký kết hợp đồng, nhằm tránh rủi ro, tổn thất bên đối tác mang lại 118 Đừng ngần ngại đặt câu hỏi để thiết lập thông số tin cậy với đối tác mà họ hy vọng bắt đầu đặt quan hệ kinh doanh Cần thận trọng phải điều tra kỹ đối tác bên trung gian, phải kiểm tra sát chứng từ liên quan giao dịch mua bán Tránh đưa vào hợp đồng điều khoản làm chậm trễ thời gian toán, phức tạp lập chứng từ Cần làm quen với việc thuê luật sư độc lập bên ngồi sử dụng chun gia có lực, kinh nghiệm để soạn thảo hợp đồng rà soát lại điều kiện điều khoản hợp đồng trước thức ký kết Cần nắm bắt kịp thời thông tin giá cả, thị trường, tỷ giá quy định pháp luật Nhà nước để có chiến lược kinh doanh phù hợp với giai đoạn Cần nghiên cứu xem xét kỹ yêu cầu, tư vấn ngân hàng doanh nghiệp q trình mở L/C để có tu chỉnh kịp thời, hạn chế thấp rủi ro giảm khoản chi phí bất hợp lý phát sinh trình hoạt động 119 KẾT LUẬN Sau 30 năm đổi mới, đất nước ta đạt thành tựu to lớn mặt, đời sống nhân dân không ngừng cải thiện, kinh tế liên tục phát triển mạnh mẽ Để đạt thành tựu không kể đến vai trò ngành ngân hàng Ngành ngân hàng thực tốt vai trò kinh tế, cầu nối thu hút vốn phát triển kinh tế, đồng thời trung gian toán cho kinh tế Là ngân hàng quy mô lớn Vietinbank - thành viên hệ thống NHTM Việt Nam đóng góp cơng sức nhỏ bé để xây dựng đất nước Bằng nỗ lực hướng đắn, Vietinbank đạt kết định hoạt động TTQT Tuy nhiên chặng đường để tiến tới hoàn thiện phát triển hoạt động TTQT xây dựng vị cạnh tranh thị trường Vietinbank nhiều khó khăn Để đạt điều đó, Vietinbank cần tiếp tục phát huy mạnh mình, đồng thời khắc phục tồn nội lực thân ngân hàng với hỗ trợ từ Chính phủ, NHNN quan ban ngành có liên quan Đề tài “Thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Nam Thăng Long” tập trung phân tích tình hình hoạt động tốn quốc tế Vietinbank giai đoạn 2015-2017, đề tài hoàn thành nhiệm vụ chủ yếu sau: Thứ nhất, hệ thống hóa vấn đề lý luận phương thức tốn tín dụng chứng từ rủi ro áp dụng Thứ hai, phân tích đánh giá tình hình hoạt động tốn tín dụng chứng từ NHTMCP Công thương chi nhánh Nam Thăng Long để qua rút ưu điểm, nhược điểm, mặt tích cực mặt tồn Thứ ba, sau phân tích nguyên nhân, đề xuất định hướng giải pháp để phát triển hoạt động toán quốc tế Vietinbank Trong bối cảnh Việt Nam trình hội nhập kinh tế quốc tế, cạnh tranh diễn gay gắt ngân hàng thương mại Việt Nam, ngân hàng Việt Nam chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Vietinbank chi nhánh Nam Thăng Long tìm cho số giải pháp, hướng để thu hút khách hàng, mở rộng loại hình hoạt động tốn quốc tế, sở đó, mở rộng loại hình nghiệp vụ liên quan tài trợ xuất nhập khẩu, kinh doanh ngoại tệ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo kết kinh doanh đối ngoại năm 2015, 2016, 2017 Vietinbank Nam Thăng Long Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 2015 phương hướng nhiệm vụ năm 2016 Vietinbank Nam Thăng Long Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 2016 phương hướng nhiệm vụ năm 2017 Vietinbank Nam Thăng Long Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 2017 phương hướng nhiệm vụ năm 2018 Vietinbank Nam Thăng Long Các điều kiện toán quốc tế (Incoterm 2000, 2010) ICC, NXB Khoa học kỹ thuật, 2005,2010 Trần Nguyễn Hợp Châu (2016) “Nâng cao lực TTQT Ngân hàng thương mại Việt Nam” Tạp chí Khoa học đào tạo Ngân hàng, số 122, tháng 7, trang 5- 20 Nguyễn Hồng Đàm, (2005) “Vận tải giao nhận ngoại thương Hà Nội”Nhà xuất Lý luận trị Trần Văn Hòe, (2008) “Giáo trình tín dụng tốn thương mại quốc tế Hà Nội” - Nhà xuất Đại học Kinh tế quốc dân Phạm Thị Thu Hương, (2015), “Giải pháp phát triển hoạt động TTQT hệ thống Ngân hàng Công ThươngViệt Nam” Luận văn Thạc sĩ.Trường Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh 10 Lê Thị Phương Liên, (2008) “Nâng cao hiệu hoạt động TTQT Ngân hàng thương mại Việt Nam” Luận án Tiến sĩ Trường Đại học KTQD 11 Đào Hồng Lĩnh (2014), “Nâng cao hiệu toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng thương mại”, tạp chí Phát triển kinh tế - thành phố Hồ Chí Minh - Đại học Quốc Gia Thành phố Hồ Chí Minh, 2014, số 138, tr 35 – 36 12 Trần Hồng Ngân (2006), Giáo trình Thanh Tốn Quốc tế, NXB Thống Kê 13 Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ, số 600, ICC xuất năm 2007 14 Tài liệu hướng dẫn nghiệp vụ TTQT & Kinh doanh ngoại tệ Vietinbank 15 Tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế để kiểm tra chứng từ theo thư tín dụng, ISBP số 681, ICC xuất năm 2007 16 Nguyễn Văn Tiến (chủ biên) (2005), Giáo trình Thanh tốn Quốc tế & Tài trợ thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội 17 Nguyễn Văn Tiến (chủ biên) (2007), Giáo trình Thanh tốn Quốc tế, NXB Thống kê, Hà Nội 18 Nguyễn Thị Thu Thảo (chủ biên) (2005), Giáo trình nghiệp vụ Thanh toán Quốc tế, NXB Lao động – Xã hội, Hà Nội PHỤ LỤC MẪU L/C ĐƯỢC PHÁT HÀNH Header BRANCH 1031 – Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Công Thương Việt Nam chi nhánh Nam Thăng Long Hà Nội STATUS ACK (IPCAS) MSGTYPE 700 – Issue of a Documentary Credit AMOUNT 6,200.00 USD RECEIVERUNCRITMM PRIORITY NormalUNICREDITO ITALIANO SPA, ITALY MAKEUSR TT01 - Nguyễn Cẩm Tú APP (BR) KS01 - Nguyễn Thanh Giang PRINTUSR TT01 - Nguyễn Cẩm Tú – 05/01/201715:56:01 Detail 1) 27 Sequence of Total 1/1 2) 40A Form of Documentary of Credit IRREVOCABLE 3) 20 Documentary Credit Number 1013LCD70000001 4) 31C Date of Issue 070105 5) 40E Applicable Rules UCP LATEST VERSION 6) 31D Date and Place of Expiry 070221 IN ITALY 7) 51A Applicant Bank (BIC) VBAAVNVX410 VIETNAM BANK FOR AGRICULTURE LONGHANOI BRANCH), VIETNAM 8) 50 Applicant ANPHU INVESTMENT - PRODUCE CO.LTD NO.57 YEN NINH STR., BADINH DIST., HANOI, VIETNAM (NAM THANG 9) 59 Beneficiary PONTIN S.R.L VIA LUZZO 58.32032 FELTRE, BELLUNO ITALY 10) 32B Currency Code, Amount USD 6,200.00 Currency Code : USD Amount : # 6,200.00# 11) 39A Percentage Credit Amount Tolerance 10/10 12) 41D Available With …By… ANY BANK BY NEGOTIATION 13) 42C Draft at … SIGHT FOR 100PCT OF INVOICE VALUE 14) 42A Drawer (BIC) VBAAVNVX410 VIETNAM BANK FOR AGRICULTURE (NAM THANG LONGHANOI BRANCH), VIETNAM 15) 43P Partial Shipments NOT ALLOWED 16) 43T Transshipments ALLOWED 17) 44E Port of Loading/Airport of Departure ANY EUROPEAN PORT 18) 44F Port of Discharge/Airport of Destination HAIPHONG PORT, VIETNAM 19) 44C Latest Date of Shipment 070131 20) 45A Description of Goods and /or Services +COMMODITY: WASTE AIRLAID – PAPER IN BALES AND POLLS + PROHIBITIVE MATERIAL: 1PCT MAX + MOISTURE: 12PCT MAX + QUANTITY (MT) : 20 (+/- 10 PCT) 21) 46A + UNIT PRICE (USD/MT): 310.00 CIF HAIPHONG PORT, VIETNAM + (INCOTERMS 2000) + AMOUNT: USD 6,200.00 (+/- 10PCT) + ORIGIN: EUROPE Documents Required + SIGNED COMMERCIAL INVOICE IN 03 ORIGINALS AND 03COPIES + FULL (3/3) SET OF CLEAN “SHIPPED ON BOAD” OCEAN B/L MADE OUT TO ORDER OF VIETNAM BANK FOR AGRICULTURE, NAM THANG LONG HANOI BRANCH, HANOI, VIETNAM MARDED “ FREIGHT PREPAID” AND NOTIFY THE ACCOUNTEE + DECLARATIONS FOR QUALITY AND QUANTITY ISSUED BY THE SELLER IN 03 COPIES + CERTIFICATE OF ORIGIN ISSUED BY THE SELLER IN 01 ORIGINAL AND COPIES + INSURANCE POLICY IN ASSIGNABLE FORM AND ENDORSED IN BLANK FOR 110 PCT INVOLE VALUE COVERING “ALL RISK” SHOWING CLAIM PAYABLE AT HA NOI, VIETNAM IN INVOICE CURRENCY IN 02 ORIGINALS + CERTIFIED COPY OF FAX TO THE BUYERS, ADVISING SHIPMENT WITHIN 07 WORKING DAYS AFTER SHIPMENT 22) 47A Additional Conditions + DOCS.MUST BE IN ENGLISH EXCEPT PREPRINTED FORMS AND STAMPS IN ORIGINAL LANGUGE + L/C NO., DATE, AND APPLICATION BANK’S NAME (VIETNAM BANK FOR AGRICULTURE, NAM THANG LONG HANOI BR.) MUST BE QUOTED IN ALL DOCS REQUIRED + DOCUMENTSMUST BE ISSUED IN ENGLISH LANGUAGE + THE NEGOTIATING BANK IS REQUIRED TO SEND US TESTED TELEX / SWIFT CERTIFYING THAT ALL DOCS HAVE BEEN SENT TO OUR ADDRESS QUOTING THE NUMBER OF COURIER SERVICE RECEIPT + IN THE EVENT THE ISSUING BANK REFUSE DOCS DUE TODISCREPANCIES IN ANY PRESENTATION/ DRAWING UNDER THE L/C, ISSUING BANK ACCEPT SUCH WAIVER THEY MAY RESCIND THEIR REFUSAL, RELEASE THE DOCUMENTS TO THE APPLICANT AND EFFEDT PAYMENT AS ER YOUR PAYMENT INSTRUCTIONS ACCORDING TO THE ORIGINAL TERMS AND CONDITIONS OF THE L/C,UNLESS ISSUING BANK RECEIVE YOUR WRITTEN INSTRUCTIONS TO THE CONTRARY PRIOR TO ISSUING BANK RECEIVING AND ACCEPTING SUCH WAITER OF DISCREPANCIES FROM THE APPLICANT 23) 71B Charges + ALL BANKING CHARGES OUSIDE VIETNAM INCLUDING REIMBURSING BANK CHARGES ARE FOR BEN.’S ACCOUNT + CHARGES FOR AMENDMENT AND EXTENSION OF L/C SHALL BE BORNE BY THE PARTY REQUIRED 24) 48 Period for Presentation WITHIN 21 DAYS AFTER THE DATE OF B/L BUT WITHIN THE VALIDITY OF THE L/C 25) 49 Confirmation Instructions WITHOUT 26) 78 Instructions to the Paying / Accepting / Negotiating Bank + ALL DOCS ARE REQUIRED FOR SENDING TO : VIETNAM BANK FOR AGRICULTURE, NAM THANG LONG HANOI BRANCH,., HANOI, VIETNAM IN ONE LOT + UPON RECEIPT OF ALL DOCS IN COMPLIANCE WITH L/C TERMS AND CONDITIONS WE WILL REIMBURSE THE NEGOTIATING BANK AS PER THEIR INSTRUCTIONS + T/T REIMBURSEMENT IS NOT ALLOWED + THE AMOUNT OF EACH DRAFT MUST BE ENDORSED ON THE REVERSE OF THIS L/C BY THE NEGOTIATING BANK + AHANDING CHARGE OF USD50.00 WILL BE DEDUCTED FROM THE PROCEEDS IN CASE OF DOCS UNDER THE L/C PRESENTED WITH DISCREPANCY (IES) 27) 72 Sender to Receiver Information // MT 730 IS REQUIRED // PLS COLLECT YOUR ADVISING CHARGES // BEFORE RELEASING THE L/C BIỂU PHÍ DỊCH VỤ QUA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM ÁP DỤNG CHO KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP ( Biểu phí mang tính chất tham khảo thay đổi theo quy định VietinBank thời kỳ ) STT NỘI DUNG MƯC PHÍ ÁP DỤNG (Chưa bao gồm VAT) MỨC /TỶ LỆ PHÍ F TỐI THIỂU TÍN DỤNG THƯ CHỨNG TỪ F.1 HÀNG XUẤT KHẨU Thông báo thư tín dụng 30 USD Thơng báo sửa đổi 15 USD Thơng báo thư tín dụng nhận từ 20 USD + phí NH NH khác NH phát hành khác Thanh toán chứng từ Xác nhận LC ngân hàng đại 1.6%/năm/giá trị LC lý phát hành 50 USD 1,6%/năm/số tiền tăng Xác nhận sửa đổi tăng tiền, tăng thêm và/hoặc thời gian thời hạn hiệu lực gia hạn 50USD 0,18% 20 USD Xác nhận sửa đổi khác Chuyển nhượng LC Sửa đổi LC chuyển nhượng - Sửa đổi tăng số tiền - Sửa đổi khác 10 Hủy LC chuyển nhượng 11 Phí xử lý chứng từ 12 Thơng báo hủy LC xuất 13 Phí lập hộ chứng từ LC xuất cho KH 20 USD 0.1% trị giá LC chuyển nhượng 20 USD Thu mức phí chuyển nhượng số tiền tăng thêm 20 USD/lần 20 USD/lần theo thỏa thuận 20 USD 15 USD theo thỏa thuận 30 USD 14 Phí kiểm tra chứng từ: - - Bộ chứng từ xuất trình Vietinbank Bộ chứng từ Vietinbank thực kiểm tra xong khách Miễn Phí Theo thoả thuận 20 USD hàng lại xuất trình NH khác Phí tư vấn nghiệp vụ toán chứng từ xuất giao 15 dịch liên quan có tính chất phức tạp Theo thoả thuận 50 USD 0, 05 - 0,15% 50 USD F.2 HÀNG NHẬP KHẨU Phát hành thư tín dụng Phát hành sửa đổi tăng tiền Phát hành sửa đổi khác 20 USD Hủy thư tín dụng 15 USD Chấp nhận hối phiếu trả chậm Như phát hành LC/giá 30 USD/sửa đổi trị tăng thêm L/C 0.1%/tháng/trị giá hối phiếu 50 USD Thanh toán chứng từ 0,2% giá trị 30 USD Phí cam kết tốn LC nhập tính phần giá trị LC không ký quỹ 0,05%/tháng 30 USD Bảo lãnh nhận hàng (trường hợp chưa có vận đơn) 50 USD Sửa đổi bảo lãnh nhận hàng 10 Phí phạt chậm hồn trả Bảo lãnh nhận hàng - Hồn trả vòng 60 ngày kể từ ngày ký - Hoàn trả sau 60 ngày kể từ ngày 0,1% tháng/giá trị bảo ký lãnh 11 Ký hậu vận đơn/Phát hành ủy quyền nhận hàng theo L/C 12 Xử lý chứng từ 20 USD 0đ 50 USD - 10 USD Theo thỏa thuận 13 Hoàn trả Bộ chứng từ nhập 20 USD Phí tư vấn phát hành thư tín 14 dụng giao dịch liên quan có tính chất phức tạp Theo thoả thuận 10 USD 50 USD ... thành công tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng Vietinbank Chi nhánh Nam Thăng Long 2.3.2 Một số tồn toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng Vietinbank Chi nhánh. .. doanh ngân hàng Vietinbank Chi nhánh Nam Thăng Long 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH NAM THĂNG LONG. .. THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH NAM THĂNG LONG 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG

Ngày đăng: 08/01/2020, 15:00

Từ khóa liên quan

Mục lục

  • BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

  • LỜI CAM ĐOAN

  • LỜI CẢM ƠN

  • MỤC LỤC

  • DANH MỤC VIẾT TẮT

  • DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ

  • BIỂU ĐỒ

  • SƠ ĐỒ

  • LỜI MỞ ĐẦU

  • 1. Lý do chọn đề tài

  • 2.Tổng quan các công trình nghiên cứu

  • 3. Mục tiêu và nhiệm vụ nghiên cứu của đề tài

  • 4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

  • 5. Phương pháp nghiên cứu

  • Luận văn sử dụng tổng hợp nhiều phương pháp nghiên cứu, bao gồm các phương pháp nghiên cứu định tính kết hợp với các phương pháp nghiên cứu định lượng.

  • Phương pháp nghiên cứu định tính bao gồm: phương pháp nghiên cứu phương pháp thu thập thông tin và phương pháp phân tích. Thông tin thu thập được thông qua nhiều kênh như các báo cáo tài chính năm, báo cáo tín dụng,…

  • Phương pháp nghiên cứu định lượng: Tác giả sử dụng các điều tra đã được ngân hàng thực hiện trong thời gian gần đây để đánh giá sự hài lòng của khách hàng khi sử dụng dịch vụ thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng Vietinbank chi nhánh Nam Thăng Long.

  • 6. Kết cấu của đề tài nghiên cứu

  • 1.1. KHÁI NIỆM VÀ VAI TRÒ THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ

  • 1.1.1. Khái niệm

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan