luận văn tài chính quốc tế Phân tích tình hình thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ (TDCT) tại chi nhánh NHNo&PTNT TP Đà Nẵng trong giai đoạn 2008 – 2010

Chuyên Đề Tốt Nghiệp GVHD:TS Nguyễn Hiệp MỤC LỤC  DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT .2 DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ ĐỒ THỊ LỜI MỞ ĐẦU Chương 1: Một Số Vấn Đề Lý Luận Về Thanh Toán Quốc Tế Theo Phương Thức Tín Dụng Chứng Từ Tại Ngân Hàng Thương Mại SVTH: Nguyễn Thị Thu Vi Trang Chuyên Đề Tốt Nghiệp GVHD:TS Nguyễn Hiệp DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT  B/L : Bill of Lading CN : Chi nhánh KH : Khách hàng L/C : Letter of Credit - Thư tín dụng NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng Nhà Nước NHNo&PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn NHPH : Ngân hàng phát hành NHTM : Ngân hàng thương mại NK : Nhập SWIFT : Society Worldwide for Interbank Finance Telecommunication TDCT : Tín dụng chứng từ TTQT : Thanh toán quốc tế TTV : Thanh toán viên UCP : The Uniform Customs & Practice for Documentary Credits XK : Xuất XNK : Xuất Nhập Khẩu SVTH: Nguyễn Thị Thu Vi Trang Chuyên Đề Tốt Nghiệp GVHD:TS Nguyễn Hiệp DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU  Bảng 2.2 : Doanh số dịch vụ toán quốc tế CN NHNo&PTNT Đà Nẵng 43 Bảng 2.3 : Doanh số chi tiết hoạt động toán quốc tế .44 Bảng 2.4 : Bảng tiêu doanh số TDCT XNK CN NHNo&PTNT TP Đà Nẵng 20082010 55 Bảng 2.5 : Doanh số TDCT XNK 55 Bảng 2.6 : Doanh số chi tiết toán nhập phương thức TDCT 56 Bảng 2.7 : Doanh số chi tiết TDCT XK .57 Bảng 2.8 : Doanh thu từ phí dịch vụ thu từ hoạt động TTQT CN NHNo&PTNT TP Đà Nẵng 60 SVTH: Nguyễn Thị Thu Vi Trang Chuyên Đề Tốt Nghiệp GVHD:TS Nguyễn Hiệp DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ ĐỒ THỊ  Hình 2.1: Sơ đồ cấu tổ chứccủa NHNo&PTNT Đà Nẵng .37 Biểu đồ 2.2 : Doanh số dịch vụ toán quốc tế CN NHNo&PTNT Đà Nẵng 43 Biểu đồ 2.3 : Doanh số chi tiết hoạt động toán quốc tế 44 Biểu đồ 2.4 : doanh số TDCT XNK .56 Biểu đồ 2.5 : Doanh số chi tiết toán nhập phương thức TDCT 57 Biểu đồ 2.6 : Doanh số chi tiết TDCT XK 58 SVTH: Nguyễn Thị Thu Vi Trang Chuyên Đề Tốt Nghiệp GVHD:TS Nguyễn Hiệp LỜI MỞ ĐẦU  Tính cấp thiết đề tài : Gia nhập WTO giúp cho nhu cầu mua bán,trao đổi hàng hóa quốc gia khơng cịn nhiều rào cản đáng kể trước Vì vậy, để xây dựng kinh tế hội nhập ổn định phát triển cần phải có hệ thống tài vững mạnh, động đại Trong đó, Ngân hàng nhân tố quan trọng hệ thống tài đó, đảm bảo cho việc mua bán quốc tế diễn thông suốt, an tồn Tuy nhiên, thấy thị trường Việt Nam nói chung Đà Nẵng nói riêng hoạt động Thanh Toán Quốc Tế Ngân Hàng Thương Mại CN NHNo&PTNT Đà Nẵng chưa thực sơi động tầm quan trọng Hiện nay, Ngân Hàng có xu hướng tăng cường hoạt động ngoại tệ để tăng lợi nhuận cạnh tranh gay gắt làm giảm lợi nhuận từ hoạt động truyền thống Trong đó, nguồn thu nhập Ngân Hàng từ hoạt động tín dụng vốn mang tính chất truyền thống, cịn hoạt động Thanh Tốn Quốc Tế mang tính bổ sung Trong phương thức TTQT phương thức TDCT nhà kinh doanh XNK thường sử dụng ưu điểm bật Vì em xin chọn đề tài “Phân tích tình hình tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ (TDCT) chi nhánh NHNo&PTNT TP Đà Nẵng giai đoạn 2008 – 2010” làm chuyên đề tốt nghiệp Với kiến thức học thực tiễn Phòng kinh doanh ngoại hối thuộc Chi nhánh NHN0&PTNT TP Đà Nẵng Em cố gắng hoàn thiện tốt đề tài Mục tiêu nghiên cứu : Trên sở hoạt động thực tiễn CN NHNo&PTNT TP Đà Nẵng, đánh giá tình hình sử dụng phương thức TDCT toán XNK với ưu mặt tồn tại, rủi ro chủ quan khách quan, qua đề xuất giải pháp nhằm góp phần hạn chế rủi ro cịn tồn nâng cao hiệu hoạt động phương thức TDCT SVTH: Nguyễn Thị Thu Vi Trang Chuyên Đề Tốt Nghiệp GVHD:TS Nguyễn Hiệp Phương pháp nghiên cứu : Sử dụng phương pháp tổng hợp, phân tích, thống kê… để sâu phân tích vấn đề cách rõ ràng dựa sở khoa học Cơ sở phương pháp nghiên cứu mặt dựa lý luận, nguyên lý chung phương thức TDCT, mặt khác tiếp cận với thực tế để nắm bắt kiểm chứng ưu hạn chế phương thức TDCT nhằm có đánh giá, định hướng giải pháp phù hợp Đối tượng phạm vi nghiên cứu : Đối tượng nghiên cứu : Mảng dịch vụ TTQT theo phương thức TDCT Đề tài tập trung nghiên cứu phạm vi CN NHNo&PTNT TP Đà Nẵng, nghiệp vụ toán XNK phương thức TDCT giai đoạn 2008 – 2010 với hai nội dung:  Về mặt lí thuyết: đề tài làm rõ lý luận nghiệp vụ TTQT phương thức TDCT NHTM Vấn đề lý luận cụ thể quy trình, nghiệp vụ tốn TDCT, bên tham gia,các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động toán TDCT tổ chức hoạt động kinh doanh ngân hàng ảnh hưởng đến doanh số toán TDCT… làm sở cho việc phân tích, đánh giá đề xuất ý kiến  Về thực tế: đề tài sâu vào nghiên cứu thực trạng hoạt động phương thức TDCT toán hàng XNK CN NHNo&PTNT Đà Nẵng Trên sở nêu lên thành tựu mặt hạn chế dịch vụ tốn TDCT từ đưa biện pháp hồn thiện dịch vụ tốn TDCT, giải pháp CN nhằm nâng cao hiệu việc sử dụng phương thức Kết cấu đề tài : Để nghiên cứu nội dụng trên, đề tài chia thành chương sau:  Chương 1: Một số vấn đề lý luận toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân Hàng Thương Mại  Chương 2: Thực trạng hoạt động kinh doanh dịch vụ toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ CN NHNo&PTNT TP Đà Nẵng  Chương 3: Một số giải pháp hoàn thiện hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ CN NHNo&PTNT TP Đà Nẵng Để hoàn thành đề tài xin gửi lời cảm ơn đến Quý thầy cô trường Đại học kinh tế - Đại học Đà Nẵng, thầy cô khoa Thương Mại-Du lịch, đặc biệt TS Nguyễn SVTH: Nguyễn Thị Thu Vi Trang Chuyên Đề Tốt Nghiệp GVHD:TS Nguyễn Hiệp Hiệp, giáo viên trực tiếp hướng dẫn, tận tình bảo, giúp đỡ em hồn thành chun đề tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn đến Ban giám đốc CN NHNo&PTNT TP Đà Nẵng, anh chị phòng kinh doanh ngoại hối tạo điều kiện thuận lợi, cung cấp thông tin cần thiết để em hồn thiện đề tài Do kiến thức thời gian hạn chế nên đề tài nhiều thiếu sót Kính mong góp ý, dẫn Quý thầy cô để giúp em rút kinh nghiệm bổ sung kiến thức Sinh viên thực Nguyễn Thị Thu Vi SVTH: Nguyễn Thị Thu Vi Trang Chuyên Đề Tốt Nghiệp GVHD:TS Nguyễn Hiệp Chương 1: Một Số Vấn Đề Lý Luận Về Thanh Toán Quốc Tế Theo Phương Thức Tín Dụng Chứng Từ Tại Ngân Hàng Thương Mại 1.1 Khái quát dịch vụ TTQT theo phương thức TDCT: 1.1.1 Khái niệm, chất, tính chất vai trò phương thức TDCT : Mỗi quốc gia độc lập thường thực nhiều mối quan hệ quốc tế lĩnh vực: kinh tế, trị, văn hóa, ngoại giao, khoa học kỹ thuật…Trong quan hệ kinh tế chiếm vị trí quan trọng, sở cho quan hệ khác Trong trình hoạt động, quan hệ liên quan đến tài chính, liên quan đến cơng tác toán Việc toán nghĩa vụ tiền tệ nảy sinh sở hoạt động kinh tế phi kinh tế tổ chức hay cá nhân nước với tổ chức hay cá nhân nước khác, quốc gia với tổ chức quốc tế thơng qua quan hệ NH có liên quan hoạt động toán quốc tế (TTQT) TTQT tồn q trình, cách thức nhận trả tiền hàng giao dịch, mua bán ngoại thương người NK người XK Hiện nay, quan hệ ngoại thương có nhiều phương thức tốn khác chuyển tiền, ghi sổ, nhờ thu, TDCT… Mỗi phương thức tốn có ưu nhược điểm, thể mâu thuẫn người NK người XK Vì vậy, việc chọn phương thức toán phù hợp phải bên bàn bạc thống ghi vào hợp đồng mua bán ngoại thương Mỗi phương thức phương pháp bảo đảm toán, việc chuyển giao tiền thật hay chi trả người mua người bán thực phương thức Trong đó, phương thức TDCT phương thức với nhiều ưu điểm bật nên sử dụng rộng rãi phương thức toán quốc tế - Định nghĩa phương thức TDCT(điều 2-UCP 600): TDCT thỏa thuận nào,dù đặt tên nào, hủy bỏ cam kết chắn NH phát hành việc tốn cho xuất trình phù hợp Trong đó, tốn có nghĩa là: SVTH: Nguyễn Thị Thu Vi Trang Chuyên Đề Tốt Nghiệp GVHD:TS Nguyễn Hiệp +Trả xuất trình, tín dụng có giá trị toán +Cam kết trả tiền sau trả tiền q hạn, tín dụng có giá trị tốn sau +Chấp nhận hối phiếu địi nợ người thụ hưởng ký phát trả tiền đáo hạn, tín dụng có giá trị toán chấp nhận - Bản chất: TDCT văn thể cam kết có điều kiện NH phát hành người hưởng lợi + Cam kết:  Cam kết toán  Chấp nhận toán hối phiếu (thanh toán sau)  Uỷ quyền cho NH khác:  Thanh toán  Chấp nhận toán hối phiếu  Chiết khấu hối phiếu + Có điều kiện: điều kiện chứng từ xuất trình - Tính chất: + TDCT đời sở hợp đồng mua bán + Sau thiết lập TDCT tồn độc lập với hợp đồng mua bán - Vai trò: phương thức toán TDCT sử dụng rộng rãi lĩnh vực NH Đó hình thức tốn linh hoạt, bảo đảm tính an tồn cho giao dịch thương mại quốc tế TDCT nhiều công ty, NH ưu tiên lựa chọn đáp ứng yêu cầu chủ yếu thương mại quốc tế Thứ nhất, đối tác hợp đồng thường có trụ sở quốc gia khác nên bên tồn tái ự thiếu tin tưởng lẫn nhau, phương thức TDCT loại bỏ rào cản Thứ hai, giao dịch TDCT ln có diện NH đại diện cho hai bên đối tác, với yêu cầu khắt khe chứng từ, yếu tố dung hịa lợi ích đối nghịch bên tham gia hợp đồng 1.1.2 Cơ sở pháp lý điều chỉnh phương thức TDCT : Trong hoạt động thương mại quốc tế Đặc biệt hoạt động có liên quan đến tín dụng chứng từ, việc hiểu biết nắm giữ qui tắc, tập quán NH toán quốc tế cần thiết Tín dụng chứng từ phương thức toán sử dụng phổ biến ngoại thương, phương thức điều chỉnh thống SVTH: Nguyễn Thị Thu Vi Trang Chuyên Đề Tốt Nghiệp GVHD:TS Nguyễn Hiệp phạm vi giới theo “Quy tắc thực hành tập quán thống tín dụng chứng từUCP” (Uniformed Customs and Practices for Documentary Credit).UCP qui tắc thực hành thống tín dụng chứng từ xuất nhập Phịng Thương mại Quốc Tế(ICC) ban hành, quy định quyền hạn trách nhiệm bên liên quan giao dịch tín dụng chứng từ xem cẩm nang Doanh nghiệp hoạt động toán quốc tế UCP 600 đời có hiệu lực từ ngày 01/07/2007 Như vậy, UCP 600 kết năm làm việc Uỷ ban kỹ thuật tập quán NH ICC Về bản, UCP 600 có nhiều điểm nhằm xác định rõ giải xung đột tốn Xuất nhập phương thức tín dụng chứng từ mà UCP 500 chưa thực Tất nhiên, bên cạnh thành tựu, UCP 600 chưa giải tất vấn đề thực tiễn đầy phong phú phức tạp, đòi hỏi ICC tiếp tục nghiên cứu sửa đổi để đáp ứng thay đổi liên tục thương mại quốc tế Bên cạnh UCP cịn có nguyên tắc tập quán điều chỉnh phương thức tín dụng chứng từ như: Tập quán NH tiêu chuẩn quốc tế dung để kiểm tra chứng từ phương thức tín dụng chứng từ - ISBP, Quy tắc thực hành Tín dụng dự phịng Quốc tế - ISP 98 1.1.3 Qui trình nghiệp vụ tốn quốc tế theo phương thức TDCT : 1.1.3.1 Các bên tham gia phương thức toán TDCT: - Người yêu cầu mở TDCT (applicant): người mua (nhà NK), người yêu cầu NH phát hành TDCT (NH phát hành) Người yêu cầu thường có quan hệ tài khoản NH phát hành - NH phát hành (issuing bank)-NHPH: NH người yêu cầu- chấp nhận yêu cầu người này, thực phát hành TDCT, theo đưa cam kết tốn có điều kiện cho người thụ hưởng (nhà XK) - Người thụ hưởng (beneficiary): người bán (nhà XK) Các NH nước người thụ hưởng (không thiết phải NH người thụ hưởng, có vai trị NH nhiều NH thực hiện): + NH thông báo (advising bank): NH nước người thụ hưởng, NHPH uỷ nhiệm chuyển lại TDCT phát hành cho người thụ hưởng NH thường phải xác thực TDCT trước chuyển giao, ngồi NH thơng báo khơng có trách nhiệm toán TDCT SVTH: Nguyễn Thị Thu Vi Trang 10 Chuyên Đề Tốt Nghiệp GVHD:TS Nguyễn Hiệp khấu lợi dụng sơ hở khâu giải chứng từ CN NHNo&PTNT TP Đà Nẵng để lừa đảo chiếm dụng vốn CN NHNo&PTNT TP Đà Nẵng Từ cần phải nâng cao cơng tác kiểm tra tăng độ xác khâu xử lý chứng từ Bộ chứng từ XK sở giúp cho nhà XK nhận khoản tốn từ phía đối tác sau tiến hành giao hàng Tính hợp lệ chứng từ điều kiện tiên để NH toán trả tiền cho nhà XK thông qua NH phục vụ bên XK Việc kiểm tra tình trạng chứng từ bao gồm kiểm tra hối phiếu, hóa đơn, vận đơn đường biển, chứng từ bảo hiểm phiếu đóng gói khơng đơn giản, TTV cần kiểm tra cách cụ thể kỹ lưỡng nhằm tránh giảm thiểu rủi ro xảy Cơng tác kiểm tra chứng từ CN có nhiều tiến song chưa thực hoàn chỉnh làm hạn chế nhiều khả phục vụ cho KH NH cần giải tiêu chí sau: - Thiết lập khung thời gian biểu chuẩn cho việc kiểm tra chứng từ TTV, thời gian xử lí chứng từ nhanh đồng nghĩa với việc KH nhanh chóng nhận tiền tiếp tục tái sản xuất kinh doanh - Chi tiết hóa cụ thể hóa nội dung cần kiểm tra đối chiếu chứng từ với L/C chứng từ với Mục đích việc nhằm hổ trợ cho TTV tránh tình trạng thiếu sót hay trùng lặp khâu kiểm tra chứng từ  Phát triển hệ thống thông tin,hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng Trong lĩnh vực nghiệp vụ NH cần đến thông tin tiện ích kỹ thuật cơng nghệ máy tính, chương trình, mạng máy tính nội bộ… tốn TDCT tham gia cơng nghệ giúp cho việc cách nhanh chóng qui trình, kiểm sốt chứng từ, theo dõi tốn Hiện nay, NHNo&PTNT Đà Nẵng sử dụng hệ thống “thanh toán điện từ liên NH” qua mạng SWIFT đem lại hiệu cao việc xử lý chứng từ toán L/C rút ngắn thời gian xử lý chứng từ, KH hưởng nhiều lợi ích từ hình thức tốn SWIFT hệ thống truyền tin chủ yếu phương thức TDCT, thân mạng SWIFT hoàn chỉnh song điều kiện kỹ thuật NH nước ta chưa đồng hồn thiện nên xảy trục trặc nhiều ảnh hưởng đến hiệu SVTH: Nguyễn Thị Thu Vi Trang 74 Chuyên Đề Tốt Nghiệp GVHD:TS Nguyễn Hiệp giao dịch Vì cần phải hồn chỉnh mạng SWIFT để đảm bảo cho thông tin truyền cách thơng suốt, đầy đủ xác Trong bối cảnh cạnh tranh đầy gay gắt lĩnh vực NH NH nên tự trang bị cho hệ thống công nghệ thông tin tiên tiến, đại điều mang ý nghĩa sống NH việc nâng cao thương hiệu thị trường nước Hiện đại hóa cơng nghệ có lợi ích sau: - Nâng cao suất làm việc, tính hiệu quả, tính kịp thời trách nhiệm người - Cải tiến việc truy cập chia sẻ thông tin - Cung cấp nhiều tiện ích cho KH - Cải thiện trình định dựa việc quản lí thơng tin KH hiệu - Đáp ứng nhu cầu KH cách nhanh chóng tiện lợi - Giảm thiểu rủi ro tài nhờ vào nguồn dự trữ phân tích liệu xác - Khơng bị tụt hậu so với NH khác so với công nghệ NH quốc tế Nhanh chóng áp dụng eBanking eLC TTQT : - Cho đến nay, hầu hết NHTM nhận thấy ứng dụng công nghệ đại vào hoạt động NH đường để tránh tụt hậu nâng cao sức cạnh tranh Do đó, xây dựng chiến lược cơng nghệ đại thúc đẩy ứng dụng công nghệ thông tin để cải tiến, phát triển nghiệp vụ NH đại, hướng đắn tất yếu NH - Để ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động NH mà cụ thể eLC tốn TDCT, NHNo&PTNT cần có văn cụ thể chữ kí điện tử… NH KH, quy định sử dụng phương tiện kĩ thuật, bảo mật thông tin nội NH - Điều kiện để áp dụng yêu cầu kĩ thuật giao dịch thương mại điện tử diễn an toàn, hiệu hoàn toàn vấn đề lớn Đặc biệt hệ thống kiểm tra chứng từ điện tử áp dụng eL/C Các NHTM Việt Nam nói chung NHNo&PTNT nói riêng khơng có khả có hệ thống mình, thực chi phí khơng nhỏ Các NH Việt Nam trước tiến tới ứng dụng eLC vào hoạt động mình, cần phải lựa chọn cho tổ chức cung cấp dịch vụ thương mại điện tử, kiểm tra chứng từ điện tử… @Global Trade, Bolero.net SVTH: Nguyễn Thị Thu Vi Trang 75 Chuyên Đề Tốt Nghiệp GVHD:TS Nguyễn Hiệp - Sau có hành lang pháp lí an tồn tảng cơng nghệ tiên tiến, NHNo&PTNT tiến tới công việc đào tạo nhân lực NH nên cử nhân viên tham dự khoá học, thảo luận eUCP kết hợp học hỏi NH nước thực hành eUCP  Thường xuyên đào tạo, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Chi nhánh rà sốt lại đội ngũ nhân có, bố trí xếp, phân công nhiệm vụ sở người việc phù hợp với kinh nghiệm lực cán để phát huy tối đa lực, kinh nghiệm sở trường người Mạnh dạn, chủ động giao việc cho cán để kiểm tra kiến thức kỹ Qua phát nhân tố mới, có triển vọng đào tạo, bồi dưỡng để họ có điều kiện cơng tác cống hiến tốt hơn, hiệu Đội ngũ nhân viên quản lý yếu tố quan trọng hoạt động kinh doanh NH Chính đào tạo nguồn nhân lực việc làm cần thiết NH Xây dựng đội ngũ nhân viên phải khâu tuyển dụng, đào tạo nâng cao kiến thức sau tuyển dụng Để trở thành nhân viên TTQT giỏi, kiến thức TTQT, cịn phải có kiến thức có liên quan ngoại thương, vận tải, bảo hiểm, … Trong ngoại ngữ tin học kiến thức thiếu, nhân viên làm việc lĩnh vực TTQT, hầu hết chứng từ tiếng anh Ngoài ra, nhân viên cần phải có hiểu biết văn luật có liên quan, thị trường hàng hóa, tập quán liên quan đến TTQT nước Bên cạnh kiến thức hiểu biết cần có, nhân viên TTQT cịn cần phải có đức tính trung thực, tn thủ kỷ luật nói chung quy định liên quan đến TTQT nói riêng, cẩn trọng xác công việc, linh động việc giải tình huống, phải có ý thức tự nâng cao kiến thức tinh thần làm việc theo nhóm… Các nhân viên TTQT NHNo&PTNT qua khóa đào tạo TTQT Hàng năm NHNo&PTNT tổ chức khóa học nâng cao nghiệp vụ tham gia buổi hội thảo với NH nước ngồi Tuy nhiên, ln có vấn đề phát sinh xử lý chứng từ Vì vậy, Phịng TTQT Sở quản lý nên tập hợp tình huống, trường hợp cần thảo luận từ CN, đưa hướng giải phổ biến đến CN toàn hệ thống Đây cách để nâng cao kiến thức chất lượng đội ngũ nhân viên TTQT Đối với đội ngũ nhân viên tín dụng, nên đào tạo qua lớp TTQT Với đội ngũ nhân viên cán quản lý giỏi đem lại chất SVTH: Nguyễn Thị Thu Vi Trang 76 Chuyên Đề Tốt Nghiệp GVHD:TS Nguyễn Hiệp lượng dịch vụ TTQT tốt cho KH hạn chế rủi ro tốt cho NHNo&PTNT Các quy định quản lý ngoại hối, sách thương mại, hải quan, định hướng kinh tế… ảnh hưởng trực tiếp đến nghiệp vụ TTQT, nhân viên TTQT cập nhật hết thay đổi quy định này, Phòng TTQT cần thành lập phận chuyên trách cập nhật thay đổi có liên quan phổ biến đến CN, kịp thời đưa điều chỉnh quy định sách liên quan đến TTQT; kịp thời tư vấn KH yêu cầu, nâng cao uy tín NHNo&PTNT Tóm lại, khơng ngừng đào tạo nguồn nhân lực NH từ lãnh đạo đến nhân viên làm tăng lực xử lý nghiệp vụ, mang lại định hướng thị trường đắn, hiểu rõ nhu cầu KH tăng hiệu cao hoạt động kinh doanh NH  Giải pháp nâng cao chất lượng phục vụ trì mạng lưới khách hàng Với mạng lưới đối tác không ngừng mở rộng, NHNo kết hợp hầu hết ngân hàng hàng đầu giới, áp dụng chuẩn mực thông lệ quốc tế hoạt động kinh doanh ngoại hối nói chung tốn TDCT nói riêng, từ nâng cao chất lượng hoạt động TTQT Trong năm, có nhiều biến động kinh tế, tiền tệ, tỷ giá ảnh hưởng đến việc trì phát triển khách hàng CN NHNo&PTNT TP Đà Nẵng tích cực chủ động đưa giải pháp hiệu như: chế thu chi nội bộ, khen thưởng… nhằm thu hút ngoại tệ đáp ứng kịp thời nhu cầu khách hàng, đảm bảo tuân thủ qui định quản lý ngoại hối, hạn chế bán ngoại tệ cho đối tượng không ưu tiên  Tăng cường mở rộng quan hệ đại lý Hiện NHNo&PTNT có quan hệ đại lý với nhiều NH giới: 1040 ngân hàng 97 quốc gia vùng lãnh thổ giới (chẳng hạn Bank of China Limited Trung Quốc, American Express Bank Limited Singapore, Việt Nam có NH: ANZ, An Bình, BIDV, ASIA…) qua tạo điều kiện thuận lợi cho công tác phát triển quan hệ quốc tế nói chung đẩy mạnh hoạt động TTQT nói riêng Với mạng lưới giao dịch rộng khắp, NH có nhiều KH, có đại lý nước ngồi NH dễ dàng q trình tốn Tuy nhiên việc mở rộng quan hệ đại lý cần phải chọn lọc thị trường để mở Nơi đặt làm NH đại lý phải có tiềm phát triển kinh tế tương lai, phải có lực lượng KH tham gia thường SVTH: Nguyễn Thị Thu Vi Trang 77 Chuyên Đề Tốt Nghiệp GVHD:TS Nguyễn Hiệp xuyên mua bán quốc tế không NH chi phí nhiều tiềm lợi ích thu  Triển khai hoạt động Marketting nhằm thu hút giữ chân khách hàng KH truyền thống CN NHNo&PTNT Đà Nẵng doanh nghiệp Nhà Nước song NH cần đa dạng hoá KH phục vụ, cụ thể doanh nghiệp kinh daonh XNK địa bàn TP Đà Nẵng Ngoài việc thu hút thêm KH việc trì KH bảo vệ thị trường có giải pháp thiết thực, thực chi phí để thu hút KH lớn nhiều so với chi phí giữ KH Nếu khơng thể giữ chân KH khơng nên tốn chi phí thu KH Tuy nhiên, nhiều NH trọng đến việc thu hút KH mà xem nhẹ việc làm hài lòng KH Do đó, NH cần phải triển khai nhiều biện pháp Marketing để đủ khả đáp ứng khách hàng mục tiêu như: - Về sách sản phẩm : Ngồi việc giới thiệu sản phẩm dịch vụ liên quan đến toán TDCT đến cho khách hàng : Thanh toán TDCT, tài trợ XNK, cho vay XNK, bão lãnh toán, cho vay đồng tài trợ, cho vay theo dự án đầu tư Chi nhánh nên đánh giá hiệu mức độ hài lòng khách hàng sản phẩm dịch vụ cụ thể để tránh tình trạng sản phẩm dịch vụ đời hiệu đến đâu khơng có theo dõi đánh giá cụ thể Thường xuyên đánh giá sản phẩm để từ rút mặt hạn chế sản phẩm để khắc phục tăng tính hài lịng khách hàng,tăng tính cạnh tranh sản phẩm - Về sách giá : Tăng tính cạnh tranh với NHTM khác cách đưa biểu phí có tính hấp dẫn cho KH tham gia vào toán TDCT CN NHNo&PTNT TP Đà Nẵng Thực sách ưu đãi lãi suất cho KH vay vốn XNK nhằm thu hút tham gia cách có hiệu KH Tăng phí mức cạnh tranh so với NH khác Nên có sách ưu đãi giảm phí dịch vụ KH doanh nghiệp có mối quan hệ thường xun với NH dù KH trung thành NH cần có sách giảm giá cho việc giữ chân KH đạt hiệu Xác định mức phí ưu đãi cho đối tác nước họ giới thiệu khách hàng cho CN NHNo&PTNT TP Đà Nẵng SVTH: Nguyễn Thị Thu Vi Trang 78 Chuyên Đề Tốt Nghiệp GVHD:TS Nguyễn Hiệp - Về sách phân phối : Đưa dịch vụ toán TDCT sản phẩm liên quan thông qua nhiều kênh phân phối khác Ngồi kênh phân phối sẵn có NH : phân phối qua mạng lưới chi nhánh phòng giao dịch, khách hàng phải đến chi nhánh để tiếp cận với với dịch vụ toán TDCT CN NHNo&PTNT TP Đà Nẵng Phân phối qua mạng lưới thiết bị internet Phân phối qua điện thoại di động khách hàng Thông qua điện thoại di động mà khách hàng tiếp cận với dịch vụ tốn TDCT NH Thì NH nên có giải pháp phân phối thông qua việc cử nhân viên phòng kinh doanh ngoại hối trực tiếp đến tiếp xúc nói chuyện với khách hàng, để tìm hiểu nhu cầu họ, đồng thời giới thiệu sản phẩm tốn TDCT đến họ - Về sách xúc tiến : NHNo&PTNT phải trọng khâu quảng cáo, tiếp thị, khuyến sản phẩm mình, cần cung cấp cho KH thông tin đầy đủ sản phẩm, lợi ích thuận tiện sản phẩm KH quen dần có tin tưởng để sử dụng NHNo&PTNT nên tiến hành nghiên cứu cụ thể nhu cầu KH, xem xét KH có ý định có quan tâm đến dịch vụ toán TDCT CN NHNo&PTNT TP Đà Nẵng hay khơng, từ đáp ứng tốt nhu cầu nhóm KH mục tiêu Tăng cường cơng tác quảng bá sản phẩm : Thiết kế tờ rơi sản phẩm thành chuỗi sản phẩm liên kết dành cho khách hàng doanh nghiệp, đăc biệt khách hàng XNK áp dụng cho toàn hệ thống Quảng bá đại trà phương tiện thông tin đại chúng, wedsite Tổ chức buổi giới thiệu, tư vấn, hướng dẫn sử dụng sản phẩm cho đối tượng khách hàng mục tiêu * Kết luận : CN NHNo&PTNT TP Đà Nẵng cần có sách đẩy mạnh chất lượng hoạt động toán TDCT NH để thu hút thêm KH nhiều lĩnh vực khác mà không khách hàng truyền thống như: doanh nghiệp thép, hạt nhựa, phân bón, thủy sản mà thu hút thêm nhiều khách hàng sử dụng dịch vụ toán TDCT NH SVTH: Nguyễn Thị Thu Vi Trang 79 Chuyên Đề Tốt Nghiệp GVHD:TS Nguyễn Hiệp 3.5 Một số kiến nghị đến CN NHNo&PTNT TP Đà Nẵng : Vận dụng linh hoạt UCP 600, ISBP: Ở Việt Nam giao dịch TDCT NHTM bị doanh nghiệp XNK phàn nàn không thống việc xác định thực trạng chứng từ, áp dụng UCP 600 cách cứng nhắc máy móc, gây khó khăn khơng cần thiết cho KH Vì vậy, việc vận dụng cách linh hoạt UCP ISBP cần thiết Để hạn chế rủi ro chiết khấu chứng từ nhân viên TTQT cần phải có bước chuẩn bị thật kỹ từ kiến thức, kinh nghiệm tư vấn cho KH Khi nhận TDCT XK, nhân viên cần đọc kỹ TDCT tư vấn cho KH điểm bất lợi điều kiện người thụ hưởng không thực đề nghị tu chỉnh, tránh trường hợp khơng thể thực theo TDCT mà chứng từ có điểm khơng phù hợp Nhắc nhở KH giao hàng xuất trình chứng từ thời hạn TDCT cho phép điều nên làm chúng dễ gây điểm không phù hợp chứng từ mà chỉnh sửa Tiếp theo cần tư vấn cho KH cách lập chứng từ, CN NHNo&PTNT TP Đà Nẵng nên ban hành cẩm nang lập chứng từ XK đơn giản, ngắn gọn dễ hiểu để cung cấp cho KH, có tránh việc chứng từ có nhiều điểm khơng phù hợp khơng thể khó chỉnh sửa Bên cạnh đó, loại chứng từ có đặc điểm riêng, nhân viên cần phải có kinh nghiệm hướng dẫn KH rõ ràng, cụ thể Thực tốt công tác thẩm định tư vấn cho KH Trong dịch vụ tư vấn NH cung cấp cho KH như: + Tư vấn cho KH ký kết hợp đồng XNK nên chọn điều kiện thương mại để có lợi cho doanh nghiệp mà không vi phạm tập quán thương mại quốc tế + Tư vấn cho KH lựa chọn phương thức tốn có lợi + Tư vấn cho KH người XNK qua trung gian nên chọn loại để đảm bảo quyền lợi giảm thiểu rủi ro + Tư vấn cho KH cách giải chứng từ bất hợp lệ SVTH: Nguyễn Thị Thu Vi Trang 80 Chuyên Đề Tốt Nghiệp GVHD:TS Nguyễn Hiệp KẾT LUẬN  Trong nghiệp vụ tốn quốc tế phương thức TDCT, thơng qua vai trò khác nhằm phục nhà XNK CN NHNo&PTNT TP Đà Nẵng thể tốt vai trò khách hàng, vừa đảm bảo lợi ích cho khách hàng vừa mang lại lợi nhuận cho ngân hàng, đồng thời tuân thủ quy định NHNo&PTNT VN đề Trong năm 2008-2010, tình hình thực phương thức tốn TDCT XNK NHNo&PTNT Đà Nẵng chưa đạt mục tiêu tối đa đề đạt số kết định, thể doanh số qua năm bên cạnh cịn yếu tố ảnh hưởng môi trường kinh tế, hạn chế tổ chức hoạt động Chi nhánh rủi ro làm cho kết chưa tương xứng với nguồn lực có chi nhánh Vì vậy, chi nhánh phải khơng ngừng phấn đấu để hồn thiện dần phương thức tốn TDCT, góp phần tăng lợi nhuận cho NH, điều kiện kinh tế giới có biến động khơng ngừng SVTH: Nguyễn Thị Thu Vi Trang 81 Chuyên Đề Tốt Nghiệp GVHD:TS Nguyễn Hiệp DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO  TS Võ Thị Thúy Anh (chủ biên), Th.S Lê Phương Dung (2008) Nghiệp vụ ngân hàng đại, nhà xuất tài PGS PTS Lê Văn Tề (1999) Nghiệp vụ hối đoái toán quốc tế, nhà xuất thống kê TS Nguyễn Văn Tiến, học viện ngân hàng (2003) Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, nhà xuất thống kê PGS TS Nguyễn Văn Tiến, Học Viện Ngân Hàng (2005) Thanh toán quốc tế tài trợ ngoại thương, nhà xuất thống kê, Hà Nội PGS TS Nguyễn Văn Tiến, học viện ngân hàng (2007) Giáo trình tốn quốc tế cập nhật UCP 600,nhà xuất thống kê GS TS Lê Văn Tư (2005) Nghiệp vụ ngân hàng quốc tế, nhà xuất thống kê Quyết định số : 1998 / QĐ - NHNo - QHQT , Hà Nội Sách lưu hành nội NHNo&PTNT VN (2003),Tài liệu hướng dẫn nghiệp vụ Tạp chí ngân hàng số 19, 21, 22 10 Website http://google.com.vn 11 Website http://kienthuc.com SVTH: Nguyễn Thị Thu Vi Trang 82 Chuyên Đề Tốt Nghiệp GVHD:TS Nguyễn Hiệp PHỤ LỤC Phụ lục 1: Ngân hàng đại lý Agribank nước ngồi Nước IRVTUS3N USD BOFAUS3N American Express Bank USD AEIBUS33 Citibank NA USD CITIUS33 HSBC Bank USA USD MRMDUS33 JP Morgan Chase USD CHASUS33 Wachovia Bank HÀN QUỐC USD Bank of American ĐÀI LOAN Loại tiền SWIFT Bank of New York USA Tên ngân hàng USD PNBPUS3NNY Cathay United Bank, Taiwan USD UWCBTWTP First Commercial Bank USD FCBKTWTP Kookmin Bank , Korea USD CZNBKRSE Korea Exchange Bank USD KOEXKRSE HKD HSBCHKHH HONG KONG HSBC Bank, Hongkong SINGAPORE ÚC Bank for Foreign Trade of Russia USD VTBRRUMM Russky Slaviansky Bank, Russia USD RSLBRUMN United Overseas Bank USD UOVBSGSG OCBC, Singapore SGD OCBCSGSG ANZ Bank, Melbourne NGA AUD ANZBAU3M Commonwealth Bank of Australia AUD CTBAAU2S Nova Scotia Bank AUD NOSCCATT CANADA Bank of Nova Scotia, Toronto CAD NOSCCATT THỤY SĨ UBS,Zurich CHF UBSWCHZH ĐAN MẠCH Danske Bank, Copenhagen DKK DABADKKK BHF Germany EUR BHFBDEFE Dresdner Bank Germany EUR DRESDEFE WestLB Germany EUR WELADEDD American Express Bank EUR AEIBDEFX Bayerische Hypo Und EUR HYVEDEMM Natexis Banque Populaires EUR BFCEFRPP ĐỨC PHÁP SVTH: Nguyễn Thị Thu Vi Trang 83 Chuyên Đề Tốt Nghiệp Nước GVHD:TS Nguyễn Hiệp Tên ngân hàng Loại tiền SWIFT Standard Chartered Bank GBP SCBLGB2L Barclays Bank Plc GBP BARCGB2L Bank of Tokyo Mitsubisi JPY BOTKJPJT Sumitomo Misui Bank JPY SMBCJPIT NEW ZEALAND ANZ National Bank limited NZD BKNZNZ22 THUỶ ĐIỆN Nordea Bank Sweden SEK NBBKSESS A RẬP Al Rajhi Bank USD RJHISARY UAE UAE Exchange USD UAEXEAA MALAYSIA CIMB Bank USD CIBBMIKL LÀO LaoVietbank, Hanoibaranch LAK LAIHYOP (Nguồn: Phòng Kinh doanh ngoại hối Agribank ĐN) ANH NHẬT SVTH: Nguyễn Thị Thu Vi Trang 84 Chuyên Đề Tốt Nghiệp GVHD:TS Nguyễn Hiệp Phụ lục 2: DANH SÁCH CÁC ĐIỂM GIAO DỊCH CỦA NHNo&PTNT TP ĐÀ NẴNG CHI NHÁNH, PHÒNG GIAO DỊCH QUẬN HẢI CHÂU Chi nhánh Thành phố Đà nẵng Phòng Giao dịch số Phòng Giao dịch số Chi nhánh Chợ Mới Chi nhánh Đống Đa Chi nhánh Chi Lăng Chi nhánh Ơng Ích Khiêm Chi nhánh Quận Hải Châu Phòng Giao dịch Hòa Cường Phòng Giao dịch Nguyễn Tri Phương QUẬN THANH KHÊ Chi nhánh Quận Thanh Khê Chi nhánh Siêu thị Đà nẵng Chi nhánh An Khê Phòng Giao dịch Thanh Lộc Đán Chi nhánh Tân Chi nhánh Chợ Cồn Phịng Giao dịch Sân bay Đà nẵng Phòng Giao dịch Số QUẬN LIÊN CHIỂU Chi nhánh Quận Liên Chiểu Chi nhánh Hòa Khánh Phòng Giao dịch Hòa Minh Chi nhánh KCN Hòa Khánh QUẬN SƠN TRÀ Chi nhánh Quận Sơn Trà Phòng Giao dịch Thọ Quang Chi nhánh KCN Đà nẵng QUẬN NGŨ HÀNH SƠN Chi nhánh Quận Ngũ Hành Sơn Phòng Giao dịch Bắc Mỹ An Phòng Giao dịch Non Nước QUẬN CẨM LỆ Chi nhánh Quận Cẩm Lệ Phòng Giao dịch Khuê Trung Phòng Giao dịch Hòa Phát HUYỆN HỊA VANG Chi nhánh Huyện Hịa Vang Phịng Giao dịch Hòa Sơn Phòng Giao dịch Hòa Phước SVTH: Nguyễn Thị Thu Vi ĐỊA CHỈ ĐIỆN THOẠI Hội sở chính: 23 Phan Đình Phùng 23 Phan Đình Phùng, Đà nẵng 33 Nguyễn Thái Học, Đà nẵng 304 Trưng Nữ Vương, Đà nẵng 310 Đống Đa, Đà nẵng 188 Hùng Vương, Đà nẵng 542 Ơng Ích Khiêm, Đà nẵng 202 Nguyễn Chí Thanh, Đà nẵng 392 Núi Thành, Đà nẵng Lơ A1-77 Nguyễn Tri Phương(nối dài) 0511.3821963 0511.3818046 0511.3843843 0511.3550958 0511.3887065 0511.3865916 0511.3873235 0511.3824208 0511.3642425 0511.3633440 18 Võ Văn Tần, Đà nẵng 46 Điện Biên Phủ, Đà nẵng 165 Trường Chinh, Đà nẵng 88 Dũng sĩ Thanh Khê, Đà nẵng 337 Lê Duẩn, Đà nẵng 344 Ơng Ích Khiêm, Đà nẵng Sân bay Quốc tế Đà nẵng 162 Lê Đình Lý, Đà nẵng 0511.3813164 0511.3647043 0511.3722666 0511.3760215 0511.3750842 0511.3689106 0511.3614522 0511.3691884 136 Nguyễn Lương Bằng, Đà nẵng 0511.3841650 65 Nguyễn Cảnh Chân, Đà nẵng 0511.3733433 135 Tôn Đức Thắng, Đà nẵng 0511.3680696 Đường số KCN Hòa Khánh, Đà nẵng 0511.3738586 625 Ngô Quyền, Đà nẵng 35 Trần Quang Khải, Đà nẵng Lô Đường số KCN Đà nẵng 0511.3984453 0511.3922131 0511.3934450 470A Lê Văn Hiến, Đà nẵng 0511.3847396 364 Ngũ Hành Sơn, Đà nẵng 0511.3953583 101 Huyền Trân Công Chúa, Đà nẵng 0511.3968273 349 Đường CMT8, Đà nẵng 138 Đường CMT8, Đà nẵng 57 Lê Trọng Tấn, Đà nẵng 0511.3846148 0511.3698374 0511.3660272 Thơn Phú Hịa, Hịa Nhơn Đường 602 Hịa sơn Thơn Miếu Bơng, Hịa Phước 0511.3780118 0511.3793014 0511.3686173 Trang 85 ... phương thức TDCT nhà kinh doanh XNK thường sử dụng ưu điểm bật Vì em xin chọn đề tài ? ?Phân tích tình hình tốn quốc tế phương thức tín dụng chứng từ (TDCT) chi nhánh NHNo&PTNT TP Đà Nẵng giai đoạn 2008. .. luận toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân Hàng Thương Mại  Chương 2: Thực trạng hoạt động kinh doanh dịch vụ toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ CN NHNo&PTNT TP Đà. .. 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh CN NHN0&PTNT Tp Đà Nẵng qua năm 2008- 2010 : Bảng 2.1 : Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh NHNo&PTNT Đà Nẵng năm 2008- 2010 (Nguồn : NHNo&PTNT TP Đà Nẵng 2008- 2010)